武定县文化馆2024年度部门决算

监督索引号53232900256601000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

武定县文化馆为武定县文化和旅游局所属的公益一类事业单位，经费形式为财政全额拨款，机构规格为股所级。武定彝族民歌文化传媒演艺有限公司顺应国有文艺院团改革要求，现已更名为武定县文化艺术团，人员合并在武定县文化馆编制内，并在文化馆下挂牌武定县文化艺术团。

二、基本情况

（一）机构设置情况

武定县文化馆共设置4个内设机构，包括：综合办公室、非遗办公室、免费开放业务办公室、财务室。所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

武定县文化馆2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.武定县文化馆。

纳入武定县文化馆2024年部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

武定县文化馆2024年末编制内实有人员21人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员21人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。现有车辆1辆，该车辆不属公务用车，为云南省文化旅游厅配送的流动文化服务车属于业务用车，没有列入公务用车编制，没有车辆经费预算。

三、重点工作概述

1.开展公共文化服务，举办各种展览活动。

2.承办政府主办的各类社会文化艺术活动，组织开展各类社会文化艺术活动，包括常设阵地活动、社区、乡镇、广场舞等文化活动。

3.免费开放展览、宣传、辅导、培训、排练、学习、娱乐活动等公共空间设施，为群众提供各种健康、有益的文化服务。

4.健全并免费提供普及性的文化艺术辅导培训、时政法制科普教育、公益性群众文化活动、公益性展览展示、培训基层队伍和业余文艺骨干、指导群众文艺作品创作等基本文化服务项目。

5.开展非物质文化遗产搜集、整理、保护、传承工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

武定县文化馆没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

武定县文化馆没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县文化馆2024年度收入合计4,557,685.88元。其中：财政拨款收入4,557,685.88元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，无上级补助收入；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），无事业收入；经营收入0.00元，无经营收入；附属单位上缴收入0.00元，无附属单位上缴收入；其他收入0.00元，无其他收入。

与上年相比，收入合计增加457,703.31元，增长11.16%。其中：财政拨款收入增加462,503.31元，增长11.29%；上级补助收入减少0.00元，无上级补助收入；事业收入减少0.00元，无事业收入；经营收入减少0.00元，无经营收入；附属单位上缴收入减少0.00元，无附属单位上缴收入；其他收入4,800.00元，下降100.00%。一般公共预算财政拨款收入增加的主要原因是2024年财政追加2023年结转中央送戏下乡经费及中央免费开放项目资金，本年收入增加；其它收入减少的主要原因是2023年其它收入属于公益性岗位人员经费，2024年无公益性岗位人员，无此笔项目资金。

二、支出决算情况说明

武定县文化馆2024年度支出合计4,590,210.88元。其中：基本支出3,607,796.27元，占总支出的78.60%；项目支出982,414.61元，占总支出的21.40%；上缴上级支出0.00元，无上缴上级支出；经营收入0.00元，无经营收入；附属单位上缴收入0.00元，无附属单位上缴收入。

与上年相比，支出合计增加增加36,547.79元，增长0.80%。其中：基本支出减少减少10,175.01元，下降0.28%；项目支出增加46,722.80元，增长4.99%；上缴上级支出0.00元，无上缴上级支出；经营收入0.00元，无经营收入；附属单位上缴收入0.00元，无附属单位上缴收入。基本支出减少的主要原因是2024年退休1人，紧缺人才引进2人，人员变动导致在职在编人员相应职级变动，对应工资、保险等经费较上年减少。项目支出增加主要原因是2024年财政追加2023年结转中央送戏下乡经费及中央免费开放项目资金，相对应的支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县文化馆机构正常运转的日常支出3,607,796.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,422,718.67元，占基本支出的94.87%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费185,077.60元，占基本支出的5.13%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县文化馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出982,414.61元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况是：

1.中央戏曲进乡村补助资金586,464.00元，主要用于武定县送戏曲下乡进村相关工作的开展。

2.公共图书馆免费开放补助专项资金183,950.61元，主要武定县公共图书馆免费开放相关经费开支。

3.国家级非物质文化遗产保护传承人补助资金212,000.00元，主要用于武定县国家级非物质文化遗产保护传承人补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出4,590,210.88元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加41,453.31元，增长0.91%，完成年初预算的125.33%。主要原因是2024年财政追加2023年结转中央送戏下乡经费及中央免费开放项目资金，本年支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出3,302,884.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.95%，完成年初预算的143.91%。主要用于单位在职人员基本工资、津贴补贴、奖金等人员经费支出；办公费、手续费、电费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务运行维护费、其他交通费等部门正常运转公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年紧缺人才引进2人，新入职在职在编人员工资、公用经费增加。

8.社会保障和就业（类）支出851,133.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.54%，完成年初预算的92.38%。主要用于单位在职人员养老保险、职业年金支出；造成预决算差异的主要原因是2024年退休1人，紧缺人才引进2人，人员变动导致在职在编人员相应职级变动，相对应社会保险等经费较上年减少。

9.卫生健康（类）支出244,767.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.33%，完成年初预算的97.98%。主要用于单位在职人员基本医疗保险、公务员医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是2024年退休1人，紧缺人才引进2人，人员变动导致在职在编人员相应职级变动，相对应医疗保险等经费较上年减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出191,426.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.17%，完成年初预算的97.51%。主要用于单位在职人员住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2024年退休1人，紧缺人才引进2人，人员变动导致在职在编人员相应职级变动，对应住房公积金等经费较上年减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,900.00元，决算为5,900.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年减少211.00元，下降3.45%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,900.00元，决算为5,900.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少211.00元，下降3.45%；具体是国内接待费支出决算5,900.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少211.00元，下降3.45%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,900.00元，支出决算为5,900.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年减少211.00元，下降3.45%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5,900.00元，决算为5,900.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严控“三公”经费支出，开展厉行节约，减少接待批次及人次，坚持以预算数开支接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算数较上年减少211.00元，下降3.45%，具体是国内接待费支出决算5,900.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少211.00元，下降3.45%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位严控“三公”经费支出，开展厉行节约，减少接待批次及人次，坚持以预算数开支接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次123人（其中：外事接待人次0人）。主要用于与文化馆日常相关业务往来的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县文化馆2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县文化馆资产总额262,173.94元，其中，流动资产3,028.04元，固定资产259,145.90元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少85,418.29元，其中固定资产减少54,025.11元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

武定县文化馆无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

三、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

六、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53232900256601111