武定县万德小学2024年度部门决算

监督索引号53232900236502101000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

武定县万德小学是武定县教育体育局的职能部门，在辖区内从事学前教育、小学教育。主要是贯彻落实党的教育方针、政策，负责辖区内学校的教育教学业务、社会治安综合治理和安全工作、思想政治教育工作；指导、管理校点教育督导工作；组织好学校期末检测和学业水平考试，做好学生学籍管理工作；完成各级人民政府和主管部门交办的其他工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：校长办公室、行政办公室、总务室、教务处、德育室、工会办公室、党务工作室。下辖教学点4所小学教学点和1所中心幼儿园，分别是：万德镇中心小学、万德镇团碑小学、万德镇自乌小学、万德镇马德坪小学、万德镇中心幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为武定县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员47人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员47人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人（离休0人，退休46人）。年末学生621人。年末遗属16人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，我校将发扬团结协作、敬业奉献精神，以促进学生发展、教师发展、学校发展为根本，加强信息工作，加强制度建设，提高工作效率，推进学校各项工作顺利开展，做好各项工作。

1.以师德师风建设为核心，校本教研为抓手，课堂教学研究为载体，加强教师队伍建设。一是坚持以人为本，德育为首。二是加强校本教研工作。

2.深化课堂改革，提高课堂效率，全面提高教育教学质量。确保各级各类考试正常进行，促进义务教育优质均衡发展，保证教育公平，促进其他各类教育协调发展，培养正确、科学的公众意识和理念，为社会发展培养具有科学的价值观，正确的公众意识和理念的合格的人才。

3.加快项目建设，推进学校标准化建设。进一步改善办学条件，提高办学水平，抓好师生体育工作，推动体育工作蓬勃发展；促进学校教育事业有序、协调发展，通过教育培养可持续发展所需的各类合格的人才。

4.以人为本，德育为先，和谐发展，努力创建平安和谐校园，确保校园安宁，师生平安。

5.积极开展教育创新，建设富有学校特色的校园文化，加强教师队伍建设，营造和谐发展氛围，推进学校内涵建设。注重学生的品行培养，激发学习兴趣，培育健康体魄，养成良好习惯，全面提升教育质量。

 第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县万德小学2024年度收入合计12,974,575.86元。其中：财政拨款收入12,269,838.63元，占总收入的94.57%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入704,737.23元，占总收入的5.43%。

与上年相比，收入合计减少71,149.14元,下降0.55%。其中：财政拨款收入减少719,886.37元，下降5.54%,主要原因是2024年义务教育阶段在校学生数较2023年减少了71人，学前教育在校学生数较2023年减少了22人，公用经费、生活补助、营养餐等财政拨款收入减少；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加648,737.23元，增长1,158.46%，主要原因是收到的其他单位捐款收入增加。

二、支出决算情况说明

武定县万德小学2024年度支出合计12,920,784.78元。其中：基本支出9,990,796.49元，占总支出的77.32％；项目支出2,929,988.29元，占总支出的22.68％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少299,356.33元，下降2.26%。其中：基本支出减少629,464.27元，下降5.93%，主要原因是2024年义务教育阶段在校学生数较2023年减少了71人，学前教育在校学生数较2023年减少了22人，公用经费、生活补助、营养餐等财政拨款收入减少；项目支出增加330,107.94元，增长12.70%，主要原因是支付食堂“6T”改造设备采购款84,322.59元、教师备课室及学生课桌椅采购66,360.00元、支付团碑小学综合楼项目尾款77,760.60元，以及其他零星修缮支出101,664.75元；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县万德小学机构正常运转的日常支出9,990,796.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,774,520.57元，占基本支出的97.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费216,275.92元，占基本支出的2.16％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县万德小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,929,988.29元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学前教育阶段家庭经济困难儿童生活补助县级资金支出700.00元，主要用于提高学前阶教育段贫困学生的学习和生活水平。

2.学前教育阶段原建档立卡贫困户家庭经济困难学生补助县级资金支出4,200.00元，主要用于加快学前教育发展，确保学前教育家庭经济困难儿童受到资助，切实减轻家庭经济负担。

3.学前教育办学补助资金支出100,500.00元，主要用于保障学前教育正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

4.城乡义务教育小学阶段生均公用经费补助县级资金支出22,600.00元，主要用于保证教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升，办公设备购置及零星修缮维修维护等支出。

5.城乡义务教育阶段不足100人校点公用经费补助县级资金4,300.00元，主要用于支付食堂“6T”改造设备采购款。

6.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级资金支出5,500.00元，主要用于提高义务教育阶段贫困学生的学习和生活水平。

7.城乡义务教育阶段学生食堂物资采购资金500,800.00元，主要用于保障义务教育阶段教育阶段学生身体健康及学生食堂平稳运行。

8.特殊教育学校公用经费补助县级资金支出1,200.00元，主要用于学校和班级特殊教育工作正常的办公费用开支。

9.单位自有资金捐赠资金支出21,000.00元，主要用于购买拖立幼儿园触控一体机教学设备。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县万德小学2024年度一般公共预算财政拨款支出12,225,858.03元,占本年支出合计的94.62%。与上年相比减少776,910.21元，下降5.97%,完成年初预算的117.74%。主要原因是2024年义务教育阶段在校学生数较2023年减少了71人，学前教育在校学生数较2023年减少了22人，公用经费、生活补助、营养餐等财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出9,029,628.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.86%,完成年初预算的125.55%。主要用于职工工资福利支出6,555,239.42元；商品和服务支出1,176,514.96元，其中办公费支出303,003.06元，水费支出46,137.84元，电费支出105,196.40元，邮电费支出39,727.04元，差旅费支出48,270.41元，维修维护费支出298,346.29元，培训费支出53,779.00元，公务接待费支出2,561.00元，劳务费支出162,059.00元，工会经费89,234.92元，其他商品和服务支出28,200.00元；对个人和家庭的补助支出1,231,514.50元，其中生活补助支出23,052.00元，助学金支出1,208,462.50元；资本性支出66,360.00元，其中办公设备购置66,360.00元。造成预决算差异的主要原因是一是人员职务晋升，增加了一般公共预算财政拨款收入；二是我校城乡义务教育保障经费由中央、省、州、县共同承担，中央、省、州三级没有纳入本级预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,095,582.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.14%,完成年初预算的103.89%。主要用于离退休费支出993,210.00元；养老保险缴费支出841,309.60元，职业年金缴费支出96,070.55元，抚恤金支出164,992.52元；造成预决算差异的主要原因是人员职务晋升，机关事业单位基本养老保险和职业年金缴纳基数提高。

9.卫生健康（类）支出604,001.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%,完成年初预算的94.46%，主要用于在职职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费，其中职工基本医疗保险缴费318,438.96元，公务员医疗补助缴费285,562.52元。造成预决算差异的主要原因是学校在职人员变动减少，引起职工医疗保险、公务员医疗补助等工资结构发生变动减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出496,645.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%,完成年初预算的92.76%，主要用于缴存职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是学校在职人员变动减少，引起住房公积金等工资结构变动减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，决算为2,561.00元，完成年初预算的25.61%；支出决算较上年增加545.00元，增长27.03%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为2,561.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的25.61%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加545.00元，增长27.03%；具体是国内接待费支出决算2,561.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加545.00元，增长27.03%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，支出决算为2,561.00元，完成年初预算的25.61%，支出决算较上年增加545.00元，增长27.03%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为2,561.00元，完成年初预算的25.61%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度我校严格执行厉行节约政策，压缩“三公”经费开支，公务接待批次和人数减少，因而公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加545.00元，增长27.03%，具体是国内接待费支出决算2,561.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加545.00元，增长27.03%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度上级常规检查增多，接待次数增多，接待人次增加，接待费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次55人（其中：外事接待人次0人）。主要用于期末考试乡镇交叉监考以及开学教育督导发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县万德小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，武定县万德小学属于事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县万德小学资产总额15,483,736.89元，其中，流动资产233,964.64元，固定资产13,986,657.16（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产31,653.26元（净值），其他资产1,002,168.99（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少853,626.03元，其中固定资产减少761,732.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额87,360.00元，其中：政府采购货物支出87,360.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额87,360.00元，其中：授予小微企业合同金额87,360.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

武定县万德小学无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

三、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232900236502101111