武定县高桥小学2024年度部门决算

监督索引号53232900236500601000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

武定县高桥小学是武定县教育体育局的职能部门，在辖区内从事学前教育、小学教育。主要是贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律法规，执行本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施。以实施素质教育为宗旨，以立德树人为根本，以教书育人为中心，致力于培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义接班人、促进基础教育发展、做好教育教学工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长办公室、教导处、总务处、德育室、工会。所属单位7个，分别是：

1.武定县高桥镇中心小学；

2.武定县高桥镇白泥坡小学；

3.武定县高桥镇大村小学；

4.武定县高桥镇勒外小学；

5.武定县高桥镇马安小学；

6.武定县高桥镇永兆小学；

7.武定县高桥镇中心幼儿园。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员89人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员89人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员78人（离休0人，退休78人）。年末学生927人。年末遗属19人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年我校根据县教育体育局的总体要求，结合我镇教育实际，以“办人民满意的教育，全面贯彻教育方针，全面推行素质教育，培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人”为工作目标，扎实推进各项工作。具体如下：

1.加强班子队伍建设。建好建强一支坚持原则、廉洁自律、开拓进取、扎实工作、作风民主、团结协作、精干高效的管理人员队伍。

2.加强德育工作，全面提高学生思想道德水平，以立德树人为根本任务，把握未成年人身心发育的特点，科学、创新地开展好各项宣传教育工作。

3.强抓安全工作，落实学校安全工作“教育、管理、保护”三大职能。通过每周教职工例会、国旗下讲话，时刻强调人身安全；做好各校点安全隐患排查整治工作，始终强调安全痕迹管理，建立健全各种安全档案。

4.以教学为中心，始终强抓教育教学质量。持续深化开展“五步导学”课堂教学模式，全面提高教师的课堂教学能力，进一步推动高效课堂建设，为全面提高学校教育教学质量强基固本。

5.加强财务管理工作，落实后勤保障、食品安全、经费管理、学生资助、校舍维修等保障性工作等，保障学校持续发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

武定县高桥小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县高桥小学2024年度收入合计24,389,203.33元。其中：财政拨款收入23,604,008.04元，占总收入的96.78%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入785,195.29元，占总收入的3.22%。

与上年相比，收入合计减少409,872.18元，下降1.65%。其中：财政拨款收入减少937,387.47元，下降3.82%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加527,515.29元，增长204.72%。财政拨款收入减少的主要原因：一是2024年义务教育阶段在校学生数较2023年减少了121人，学前教育在校学生数较2023年减少了72人，故生均公用经费拨款收入减少；二是教职工减少10人，对应的应付职工薪酬等资金拨款收入减少。其他收入增加的主要原因：一是2024年因办理政府采购指标需要，需将学生食堂物资采购款纳入年初政府采购预算，从2024年6月1日起，每月的食堂采购物资款从食堂专用账户转到单位自有资金收支专用账户，通过财政一体化平台支付，因此通过武财教〔2024〕41号下达单位自有资金521,680.28元，用于学生食堂物资采购；二是2024年收到武定县教体局转入编外校长教师节走访慰问学校资金2,500.00元 ；三是2024年收到 武财农〔2024〕110号拨入招商银行定点帮扶净水器项目资金56,000元，2023年度无此项目资金。

二、支出决算情况说明

武定县高桥小学2024年度支出合计24,618,746.66元。其中：基本支出20,512,219.24元，占总支出的83.32％；项目支出4,106,527.42元，占总支出的16.68％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少426,746.83元，下降1.70%。其中：基本支出减少616,664.19元，下降2.92%；项目支出增加189,917.36元，增长4.85%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出减少的主要原因：一是2024年义务教育阶段在校学生数较2023年减少了121人，学前教育在校学生数较2023年减少了72人，故公用经费支出减少；二是教职工较上年减少10人，对应的应付职工薪酬等支出减少。项目支出增加的主要原因：一是2024年因办理政府采购指标的需要，将学生食堂物资采购款纳入年初政府采购预算，通过财政一体化平台支付，由武财教〔2024〕41号下达单位自有资金521,680.28元，用于学生食堂物资采购支出；二是2024年收到武财农〔2024〕110号拨入招商银行定点帮扶净水器项目资金56,000元等项目资金支出增多。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县高桥小学机构正常运转的日常支出20,512,219.24元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,050,086.40元，占基本支出的97.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费462,132.84元，占基本支出的2.25％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县高桥小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,106,527.42元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学前教育阶段原建档立卡贫困户家庭经济困难学生补助县级资金12,400.00元，主要用于资助学前教育脱贫家庭学生，切实减轻家庭经济负担，提高学龄前儿童入学率；

2.学前教育办学补助资金259,186.00元，主要用于保障幼儿园正常运转的差旅费、办公费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、劳务费等公用经费支出；

3.城乡义务教育阶段生均公用经费补助县级专项资金28,725.30元，主要用于保障学校正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

4.城乡义务教育不足100人校点公用经费补助县级专项资金11,476.08元，主要用于保障不足100人村完小校点正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

5.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级专项资金24,997.50元，主要用于发放四类学生家庭经济困难学生生活补助；

7.特殊教育公用经费补助县级专项资金2,178.00元，主要用于学校或班级特殊教育工作正常的办公费用开支，特殊教育资源教室建设经费，特殊教育教学设备设施的添置、教材、辅助用具和维修保养等改善办学条件经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县高桥小学2024年度一般公共预算财政拨款支出23,888,451.43元,占本年支出合计的97.03%。与上年相比减少638,444.08元，下降2.60%,完成年初预算的111.42%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出17,619,056.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.76%,完成年初预算的117.58%。主要用于教职工工资福利支出；保障学校正常运转的差旅费、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、会议费、培训费、劳务费等公用经费支出；义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出；营养改善计划补助支出。造成预决算差异的主要原因是2024年下达武财教〔2024〕108号提升武定县有关群体在云南昊盟农业有限公司务工子女就学办学条件补助经费资金29,880.00元、武财教〔2024〕83号中小学校舍安全保障（校舍维修）长效机制省级资金75,000.00元、武财教〔2024〕43号铸牢中华民族共同体意识教育示范校专项资金99,936.20元、使用结转资金武财教〔2021〕100号义务教育家庭经济困难学生生活补助资金99,320.94元发放学生生活补助，使用结转资金武财预〔2020〕349号武定县财政局关于追加小学、幼儿园项目建设经费（综合楼、运动场县级资金）支付高桥中心小学综合楼、运动场项目工程质保金，而年初无上述项目预算，因此决算数和年初预算数有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,744,673.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.68%,完成年初预算的97.90%。主要用于学校在职教职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、退休人员工资福利等支出。造成预决算差异的主要原因是2024年秋季学期因县管校聘及单位变动发生学校在职人员变动，同时正常退休1人，提前退休4人，在职人员基本养老保险缴费及职业年金缴费支出等减少。

9.卫生健康（类）支出1,330,535.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.57%,完成年初预算的96.71%。主要用于学校在职教职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费等支出；造成预决算差异的主要原因是2024年秋季学期因县管校聘及单位变动发生学校在职人员变动，同时正常退休1人，提前退休4人，职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费等支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,194,185.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.00%,完成年初预算的95.15%。主要用于缴纳学校在职教职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2024年秋季学期因县管校聘及单位变动发生学校在职人员变动，同时正常退休1人，提前退休4人，因此住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,000.00元，决算为998.00元，完成年初预算的12.48%；支出决算较上年减少187.00元，下降15.78%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为998.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的12.48%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加、0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少187.00元，下降15.78%；具体是国内接待费支出决算998.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少187.00元，下降15.78%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,000.00元，支出决算为998.00元，完成年初预算的12.48%，支出决算较上年减少187.00元，下降15.78%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为998.00元，完成年初预算的12.48%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是武定县高桥小学地理位置特殊，交通方便，往返县城距离较近，且我校严控接待标准和陪同人员我校严控接待标准和陪同人员，因此2024年公务接待费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少187.00元，下降15.78%，具体是国内接待费支出决算998.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校严格执行接待审批制度，减少陪同人员，接待人次减少，故2024年公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待7.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次25.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于教育教学常规工作检查、食品卫生安全工作检查、校园安全工作检查7.0批次25.0人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

 第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县高桥小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县高桥小学资产总额25,547,129.27元，其中，流动资产388,523.45元，固定资产23,633,456.27元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产395,055.32元（净值），其他资产1,130,094.23元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,089,702.8元，其中固定资产增加589,907.05元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额75,950.00元，其中：政府采购货物支出75,950.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额75,950.00元，其中：授予小微企业合同金额75,950.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232900236500601111