武定县插甸学校2024年度部门决算

监督索引号53232900236500401000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

武定县插甸学校是武定县教育体育局的职能部门，在辖区内从事学前教育、小学教育、初中教育工作。主要是贯彻落实党的教育方针、政策，负责辖区内学校的教育教学业务和安全工作、思想政治教育工作；在职责范围内,做好上级部门及主管部门安排的各项工作任务，组织好学校期末检测和学业水平考试；做好学生学籍管理工作；指导、管理校点教育督导等工作。学校围绕“提质量、打基础、保安全”，进一步弘扬“跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先”精神，做好各项工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长办公室、总务处、德育室、教务处、工会室，所属单位8个，分别是：

1.武定县插甸镇希望小学；

2.武定县插甸镇招银小学；

3.武定县插甸镇哪吐小学；

4.武定县插甸镇和尚庄小学；

5.武定县插甸镇老木坝小学；

6.武定县插甸镇扯衣乍小学；

7.武定县插甸镇中心幼儿园；

8.武定县插甸学校中学部。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员153人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员153人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员72人（离休0人，退休72人）。年末学生1501人。年末遗属12人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校围绕“提质量、打基础、保安全”，进一步弘扬“跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先”精神，做好各项工作，具体如下：

1.加强班子队伍建设。建好建强一支坚持原则、廉洁自律、开拓进取、扎实工作、作风民主、团结协作、精干高效的管理人员队伍。

2.加强德育工作，全面提高学生思想道德水平，以立德树人为根本任务，把握未成年人身心发育的特点，科学、创新地开展好各项宣传教育工作。

3.强抓安全工作，落实学校安全工作“教育、管理、保护”三大职能。通过每周教职工例会、国旗下讲话，时刻强调人身安全；做好各校点安全隐患排查整治工作，始终强调安全痕迹管理，建立健全各种安全档案。

4.以教学为中心，始终强抓教育教学质量。持续深化开展“五步导学”课堂教学模式，全面提高教师的课堂教学能力，进一步推动高效课堂建设，为全面提高学校教育教学质量强基固本。

5.加强财务管理工作，落实后勤保障、食品安全、经费管理、学生资助、校舍维修等保障性工作等，保障学校持续发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

武定县插甸学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县插甸学校2024年度收入合计47,215,758.16元。其中：财政拨款收入45,255,490.82元，占总收入的95.85%,上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,960,267.34元，占总收入的4.15%。

与上年相比，收入合计增加19,740,747.23元，增长71.85%。其中：财政拨款收入增加18,054,069.11元，增长66.37%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加1,686,678.12元，增长616.50%。其中，财政拨款收入增加的主要原因：一是2024年插甸小学和插甸中学合并为插甸学校，在职人员增加，工资、保险等基本支出人员经费增加；二是学生人数增加，公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助资金等项目资金增加，因此财政拨款收入增加。其他收入增加的主要原因：一是2024年因办理政府采购指标需要，需将学生食堂物资采购款纳入年初政府采购预算，从2024年6月1日起，每月的食堂采购物资款从食堂专用账户转到单位自有资金收支专用账户，通过财政一体化平台支付，因此通过武财教〔2024〕41号下达单位自有资金1,191,435.89元，用于学生食堂物资采购；二是2024年收到 武财农〔2024〕110号拨入招商银行定点帮扶净水器项目资金421,000元 和武财农〔2024〕132号拨入招商银行定点帮扶电子大屏项目资金246,000元，2023年度无此项目资金。

二、支出决算情况说明

武定县插甸学校2024年度支出合计47,045,826.61元。其中：基本支出34,395,981.67元，占总支出的73.11％；项目支出12,649,844.94元，占总支出的26.89％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加19,120,844.92元，增长68.47%。其中：基本支出增加10,474,860.12元，增长43.79%，增加的主要原因是2024年插甸小学和插甸中学合并为插甸学校，在职人员增加，工资、保险等基本支出人员经费增加；项目支出增加8,645,984.80元，增长215.94%，增加的主要原因：一是2024年插甸小学和插甸中学合并为插甸学校，学生人数增加，公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助等项目资金增加；二是2024年因办理政府采购指标的需要，将学生食堂物资采购款纳入年初政府采购预算，通过财政一体化平台支付，由武财教〔2024〕41号下达单位自有资金1,191,435.89元，用于学生食堂物资采购；三是2024年收到武财农〔2024〕110号拨入招商银行定点帮扶净水器项目资金421,000元和武财农〔2024〕132号拨入招商银行定点帮扶电子大屏项目资金246,000元 ，2023年度无此项目资金；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县插甸学校机构正常运转的日常支出34,395,981.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出33,791,852.61元，占基本支出的98.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费604,129.06元，占基本支出的1.76％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县插甸学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12,649,844.94元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2024年项目支出主要由以下构成：

1.学前家庭经济困难学生补助县级资金1,386.00元，主要用于资助学前教育阶段家庭经济困难学生，切实减轻家庭经济负担，提高学龄前儿童入学率；

2.学前教育阶段原建档立卡贫困户家庭经济困难学生补助县级资金7,315.00元，主要用于资助学前教育脱贫家庭学生，切实减轻家庭经济负担，提高学龄前儿童入学率；

3.学前教育办学补助资金367800.00元，主要用于保障幼儿园正常运转的差旅费、办公费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、劳务费等公用经费支出；

4.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级专项资金82,747.50元，主要用于发放脱贫家庭学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生生活补助；

5.城乡义务教育阶段生均公用经费补助县级专项资金55,968.66元，主要用于保障学校正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

6.城乡义务教育不足100人校点公用经费补助县级专项资金9,052.56元，主要用于保障不足100人村完小校点正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

7.特殊教育公用经费补助县级专项资金3,168.00元，主要用于特殊教育资源教室建设、特殊教育教学设备设施的添置、教材、辅助用具和维修保养等改善办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县插甸学校2024年度一般公共预算财政拨款支出45,450,174.15元,占本年支出合计的96.61%，与上年相比增加18,155,568.57元，增长66.52%，完成年初预算的132.78%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出35,118,994.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.27%,完成年初预算的141.22%。主要用于教职工工资福利支出；保障学校正常运转的差旅费、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、会议费、培训费、劳务费等公用经费支出；义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出；营养改善计划补助支出。造成预决算差异的主要原因是：2024年下达乡村学校从教二十年以上优秀教师奖励专项资金100,000.00元、武财教〔2024〕161号云南省基础教育奖补资金640,000.00元、武财教〔2024〕83号中小学校舍维修长效机制省级和州级资金518,000.00元、武财教〔2024〕88号乡村教师综合奖补第二批中央资金733,397.24元、武财教〔2024〕53号城乡义务教育校舍维修改造长效机制中央补助资金1,693,500.00元、武财教〔2024〕93号义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金1,268,000.00元等项目资金，而年初无上述项目预算，因此决算数和年初预算数有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,189,162.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.62%,完成年初预算的123.95%。主要用于主要用于学校退休人员工资福利支出。造成预决算差异的主要原因是2024年正常退休2人，提前退休30人，因此用于退休人员的工资福利支出增加。

9.卫生健康（类）支出2,108,974.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%,完成年初预算的96.29%。主要用于主要用于学校教职工基本医疗保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是2024年正常退休2人，提前退休30人，因此职工基本医疗保险缴费支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2,033,042.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%,完成年初预算的93.42%。主要用于缴纳学校教职工住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是2024年正常退休2人，提前退休30人，因此住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,359.00元，决算为4,427.00元，完成年初预算的60.16%；支出决算较上年增加2,568.00元，增长138.14%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7,359.00元，决算为4,427.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的60.16%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加2,568.00元，增长138.14%；具体是国内接待费支出决算4,427.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2,568.00元，增长138.14%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,359.00元，支出决算为4,427.00元，完成年初预算的60.16%，支出决算较上年增加2,568.00元，增长138.14%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为7,359.00元，决算为4,427.00元，完成年初预算的60.16%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校厉行节约，且2024年是基层减负年，上级检查相对减少，因此2024年公务接待费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加2,568.00元，增长138.14%，具体是国内接待费支出决算4,427. 00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2024年插甸小学和插甸中学合并为插甸学校，公务接待费预算增加，加之校舍维修改造，各级检查指导次数增多，因此2024年公务接待费支出决算数增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待11.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次90.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于教育教学常规工作检查、食品卫生安全工作检查、校园安全工作检查、校舍维修改造验收工作检查等11.0批次90.0人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县插甸学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。我单位为事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县插甸学校资产总额31,795,416.52元，其中，流动资产1,048,407.73元，固定资产27,113,035.86元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程127,800.00元，无形资产494,932.16元（净值），其他资产3,011,240.77元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,885,750.37元，其中固定资产增加6,140,697.89元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额580,675.00元，其中：政府采购货物支出580,675.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额580,675.00元，其中：授予小微企业合同金额580,675.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232900236500401111