武定县己衣学校2024年度部门决算

监督索引号53232900236502001000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

武定县己衣学校是武定县教育体育局的职能部门，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，执行本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施，承担九年一贯制义务教育，促进基础教育健康发展，开展小学、初中学历教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：校务办、德育室、工会室、办公室、教务教导处、中心校、村完小、财务室。所属单位4个，分别是：

1.武定县己衣学校（包括小学部、初中部）；

2.武定县己衣镇中心幼儿园；

3.武定县己衣镇资亨小学；

4.武定县己衣镇新民小学。

（二）决算单位构成

武定县己衣学校2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：武定县己衣学校。

纳入武定县己衣学校2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

武定县己衣学校2024年末实有人员编制62人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制62人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员62人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生756人。年末遗属13人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

2024年度我校根据武定县教育体育局的总体要求，结合我镇教育实际，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中国共产党第二十次全国代表大会精神，以“办好人民满意的教育，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人”为工作目标，扎实推进各项工作。具体如下：

1.扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。开展庆祝新中国成立75周年宣传教育活动，厚植师生的爱国情怀，党建工作取得新进展。

2.加强学校班子中层和一线教师两支队伍建设，抓实德育、安全、教学三项常规工作，实行有效管理和精细管理，加强作风效能建设，持续开展师德师风建设，做“四有”好老师。

3.开展学生德育工作。全面搜集、整理教育法律法规和学校规章制度，推动学校法治建设；通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化法制、安全、心理健康教育。

4.开展教学和教研活动。通过中青年教师课堂竞赛、教研组示范课、全员教师课堂能力评价等方式强化培训与教研，实行“青蓝工程”结对帮扶，强化五项管理，贯彻落实减负措施；培养学生综合素质，切实开展“阳光体育”。

5.积极争取项目资金。持续开展美丽校园建设，推进项目工程建设实施，完善城乡义务教育校舍维修改造长效机制，不断改善办学条件，办好人民满意的教育。

6.严格落实学生资助政策，保障民生资金的及时足额发放。提升学前幼儿毛入园率、义务教育巩固率；学前教育贫困学生和义务教育贫困学生、家庭经济困难残疾、农村低保家庭、农村特困救助学生100%享受资助。

7.开展学校后勤服务活动。加强后勤物资管理，规范物资的购入、登记、出借、报损、核查和入账流程和手续，做到账物相符、账相符；规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准；实行食堂“6T”管理模式，加强对食品采购、验收、储存、制作与加工等诸多环节的管理工作，确保饮食卫生安全。

8.开展内部控制体系建设，进一步提升学校内部控制管理水平和服务能力。2024年我校持续开展内部控制建设对我校的预决算管理、资产管理、收支管理、政府采购管理、建设项目管理、合同管理等六大业务层，进行风险识别、内部控制设计、有效性评估和内部控制评价与监督管理，持续不断地完善“三重一大”集体决策制度、分级授权管理制度和风险点与控制措施，编制了《武定县己衣学校内部控制手册》和《内部控制管理制度汇编（试行）》。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

武定县己衣学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县己衣学校2024年度收入合计19,480,880.47元。其中：财政拨款收入18,188,338.06元，占总收入的93.37%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,292,542.41元，占总收入的6.63%。

与上年相比，收入合计增加2,260,896.67元，增长13.13%。其中：财政拨款收入增加1,119,634.26元，增长6.56%；其他收入增加1,141,262.41元，增长754.40%。主要原因是：一是2024年在职人员较上年减少14人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费减少；二是乌东德水电站移民安置，学生就近入学，学生数减少，生均公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助资金减少；三是学生食堂、学生宿舍建设项目资金增加2,150,000.00元、支付足球场项目建设资金390,000.00元。其他收入增加的主要原因：一是2024年学生食堂食材物资纳入政府采购，资金增加660,000.00元；二是收到招商银行捐赠的大型饮水设备100,000.00元、爱心浴室项目资金200,000.00元和县妇联转入“为爱筑桥”助学金180,000.00元等项目资金增加。

二、支出决算情况说明

武定县己衣学校2024年度支出合计19,341,937.27元。其中：基本支出12,639,213.55元，占总支出的65.35％；项目支出6,702,723.72元，占总支出的34.65％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1,969,011.25元，增长11.33%。其中：基本支出减少1,633,500.88元，下降11.44%；项目支出增加3,602,512.13元，增长116.20%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。其中，一是2024年在职人员较上年减少14人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费减少；二是乌东德水电站移民安置，学生就近入学，学生数减少，生均公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助资金减少；三是学生食堂、学生宿舍建设项目资金增加2,150,000.00元、支付足球场项目建设资金390,000.00元。其他收入增加的主要原因：一是2024年学生食堂食材物资纳入政府采购，资金增加660,000.00元；二是收到招商银行捐赠的大型饮水设备100,000.00元、爱心浴室项目资金200,000.00元和县妇联转入“为爱筑桥”助学金180,000.00元等项目资金增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县己衣学校机构正常运转的日常支出12,639,213.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,418,342.11元，占基本支出的98.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费220,871.44元，占基本支出的1.75％。与上年相比，基本支出减少1,633,500.88元，下降11.45%，减少的主要原因是2024年在职人数较上年减少14人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费减少。与上年相比，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费减少526,068.69元，下降70.43%，减少的主要原因是：根据上级要求2024年临聘人员劳务费纳入项目支出，2024年临聘人员劳务费纳入基本支出日常公用经费支出，故劳务费减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县己衣学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,702,723.72元。其中：其中：基本建设类项目支出0.00元。2024年项目支出主要由以下几项构成：

1.学前教育阶段原建档立卡贫困户家庭经济困难学生补助县级资金3,850.00元，主要用于资助学前教育脱贫家庭学生，切实减轻家庭经济负担，提高学龄前儿童入学率；

2.学前教育办学补助资金149,306.00元，主要用于保障幼儿园正常运转的差旅费、办公费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、劳务费等公用经费支出；

3.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级专项资金4,856.80元，主要用于发放建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生生活补助；

4.城乡义务教育阶段生均公用经费补助县级专项资金29,882.16元，主要用于保障学校正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出。

5.城乡义务教育不足100人校点公用经费补助县级专项资金4,110.48元，主要用于保障不足100人村完小校点正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

6.特殊教育公用经费补助县级专项资金1,980.00元，主要用于特殊教育资源教室建设、特殊教育教学设备设施的添置、教材、辅助用具和维修保养等改善办学条件。

7.武财教〔2024〕70号城乡义务教育学校补助中央直达资金102,949.00元，主要用于中心校、资亨、罗能、板桥小学等校园校舍零星维修等支出。

8.武财教〔2024〕85号结转武财教〔2022〕127号义务教育薄弱环节与能力提升补助资金学生宿舍和食堂建设项目工程款2,150,000.00元；

9.武财教〔2024〕41号学生食堂食材物资采购资金662,124.97元，主要用于学生食堂物资采购，为学生提供营养均衡的膳食从而进一步保障学校有序而稳定运转，提升我校办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县己衣学校2024年度一般公共预算财政拨款支出18,234,697.10元，占本年支出合计的94.28%。与上年相比增加1,125,355.30元，增长6.58%，完成年初预算的135.14%。主要原因是：一是2024年在职人员较上年减少14人，人员的基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、失业保险等经费减少；二是乌东德水电站移民安置，学生就近入学，学生数减少，生均公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助资金减少；三是学生食堂、学生宿舍建设项目资金增加2,150,000.00元、初中部足球场项目建设资金390,000.00元。因此，一般公共预算财政拨款支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14,812,190.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.23%，完成年初预算的149.84%，主要用于教职工工资福利支出；保障学校正常运转的差旅费、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、会议费、培训费、劳务费等公用经费支出；义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出；营养改善计划补助支出。造成预决算差异的主要原因：一是武财教〔2024〕85号结转2022年127号文件义务教育薄弱环节与能力提升补助资金2,150,000.00元、武财教〔2024〕170和武财教〔2024〕27号综合绩效考评初中优质生源绩效考核一次性资金38,500.00元、武财教〔2024〕53号城乡义务教育校舍维修改造长效机制中央补助资金390,000.00元等上述项目资金无年初预算；二是义务教育营养改善计划助学金支出836,007.99元属于中央资金，年初无此项预算；因此决算数和年初预算数有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,986,330.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.89%，完成年初预算的96.99%，主要用于在职人员基本养老保险缴费1,121,308.32元；职业年金缴费14,980.00元；退休费681,899.00元；抚恤金168,142.72元。造成预决算差异的主要原因是2024年正常退休1人，提前退休2人，因此用于退休人员的工资福利支出增加。

9.卫生健康（类）支出748,736.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.11%，完成年初预算的93.46%，主要用于在职人员医疗保险缴费405,665.60元；公务员医疗补助缴费312,470.52元；其他行政事业单位医疗支出30,600.60元。造成预决算差异的主要原因是2024年正常退休1人，提前退休2人，因此职工基本医疗保险缴费支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出687,440.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%，完成年初预算的90.60%。主要用于在职人员住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是2024年正常退休1人，提前退休2人，因此住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,700.00元，决算为7,257.00元，完成年初预算的83.41%；支出决算较上年增加5,983.00元，增长469.62%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为8,700.00元，决算为7,257.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的83.41%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加5,983.00元，增长469.62%；具体是国内接待费支出决算7,257.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加5,983.00元，增长469.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,700.00元，支出决算为7,257.00元，完成年初预算的83.41%，支出决算较上年增加5,983.00元，增长469.62%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为8,700.00元，决算为7,257.00元，完成年初预算的83.41%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我校严控接待标准和陪同人员，遵循事前审批、事后审核，因此2024年公务接待费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加5,983.00元，增长469.62%，具体是国内接待费支出决算7,257.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加5,983.00元，增长469.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：一是教育教学、食品安全、校园安全等方面检查次数较上年增加；二是2024年开展单位内部控制规范化建设，相关接待增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待40.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次146.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于教育教学、食品安全、校园安全等方面检查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县己衣学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县己衣学校资产总额22,754,355.55元，其中，流动资产327,961.43元，固定资产17,770,999.08元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,674,400.00元，无形资产222,925.26元（净值），其他资产1,758,069.78元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,254,091.06元，其中固定资产增加191,641.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额71,510.00元，其中：政府采购货物支出71,510.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额71,510.00元，其中：授予小微企业合同金额71,510.00元。

四、单位绩效自评情况

武定县己衣学校绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

武定县己衣学校无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

三、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232900236502001111