武定县殡仪馆2024年度部门决算公开

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武定县殡仪馆2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

武定县殡仪馆的主要职能是（1）认真贯彻执行国家的殡葬法规和方针政策，以及地方殡葬法规。（2）在民政局领导下，负责制定业务科室年度工作计划和各项工作的开展。（3）认真执行各项规章制度，秉公、诚信办事，做好各班组职工岗位工作考核。（4）认真贯彻上级各部门和主管部门对殡仪馆的工作要求， 按照行业规范要求，坚持原则，按章办事， 团结带领全体员工做好殡仪服务工作，尽心尽职做好遗体接运、遗体整容、遗体冷藏、遗体告别仪式，遗体火化、骨灰寄存等殡仪服务工作。（5）接待丧属要耐心细致，热情周到，做到百问不烦，贫富无欺，一视同仁，在条件允许的情况下，尽可能满足丧属要求，使丧属满意。（6）认真抓好安全生产工作，各班组安全用电、安全用油、行车安全、防事故工作。（7）严格执行收费标准，在确保社会效益的前提下，逐步提高经济效益和社会效益。（8）完成县级各部门安排的各项工作任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，具体为：馆长室、办公室、财务室、工会、接运小组、火化小组、服务销售小组。所属单位0个。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为民政部门的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员7人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆6辆，超编6辆。（因殡仪馆6辆车是属于专门用于殡仪运营接运遗体的殡仪业务车辆，经公务用车领导小组办公室批准，允许使用6辆殡仪接运用车。）

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度因我单位属于有自有资金收入，政府没有批准我们预算“三公”经费收入，也没有批准“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县殡仪馆2024年度收入合计2,427,406.39元。其中：财政拨款收入1,327,425.73元，占总收入的54.68%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入1,099,980.66元，占总收入的45.32%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少3,075,417.09元，下降55.89%。其中：财政拨款收入减少1,033,564.30元，下降43.78%；主要原因是我单位在2024年殡仪馆基本四项服务委托给武定县欣武产业投资运营有限公司运营，将劳务派遣人员移交后财政拨款劳务费部分就减少。故财政拨款收入较上年下降。我单位无上级补助收入；我单位无事业收入；经营收入减少2,040,713.35元，下降64.98%；主要原因是2024年殡仪馆现场给丧属减免了接运费和火化费，但是财政补助又一直没有拨付。故财政拨款收入较上年下降。我单位无附属单位上缴收入；其他收入减少1,139.44元，下降100.00%。主要原因是在2024年按照财务法律法规规范会计科目将经营收支专户上的利息收入作经营收入，故其他收入在当年为零。

二、支出决算情况说明

武定县殡仪馆2024年度支出合计2,965,330.22元。其中：基本支出1,490,349.56元，占总支出的50.26％；项目支出375,000.00元，占总支出的12.65％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出1,099,980.66元，占总支出的37.09％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少659,591.46元，下降18.20%。其中：基本支出增加329,487.53元，增长28.38%；主要原因是我单位新增加1人，基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加。故本年基本支出较上年增加；项目支出减少825,128.00元，下降68.75%；主要原因是因2024年下半年殡仪馆火化收入上缴但未返回，业务运营成本也没有结算支出，故我单位项目支出较上年减少；我单位无上缴上级支出；经营支出减少163,950.99元，下降12.97%；主要原因是因2024年下半年殡仪馆火化收入上缴但未返回，业务运营成本也没有结算支出，故我单位运营支出较上年减少；我单位无附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县殡仪馆机构正常运转的日常支出1,490,349.56元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出900,182.73元，占基本支出的60.40％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费590,166.83元，占基本支出的39.60％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出375,000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.2081004殡葬用于支付办公费32,700.00元，其中支付遗体小推车：13,200.00元；支付报刊费：1,500.00元；支付内控咨询费18,000.00元；

2.2081004殡葬用于支付劳务费中支付合同人员赔偿款342,300.00元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县殡仪馆2024年度一般公共预算财政拨款支出1,327,425.73元,占本年支出合计的44.76%。与上年相比减少1,033,564.30元，下降43.78%,完成年初预算的79.51%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。主要用于

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,205,185.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.79%,完成年初预算的77.72%。主要用于

（1）20805行政事业单位养老支出143,202.48元；

（2）20810社会福利1,061,982.92元；

造成预决算差异的主要原因是2023年退休1人2024年年底才新调入1人正式职工对应的基本工资、津贴补贴、绩效工资等经费等较年初预算减少；故没有按照年初预算完成。

9.    卫生健康（类）支出61,569.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%,完成年初预算的101.95%。主要用于

（1）210102事业单位医疗34,383.81元；

（2）2101103公务员医疗补助25,193.52元；

（3）2101199其他行政事业单位医疗支出1,992.00元；

造成预决算差异的主要原因是职工每年新增薪级工资，基数增加故相应的单位医疗补助支出也较年初预算增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出60,671.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.57%,完成年初预算的103.89%。主要用于2,210,201    住房公积金60,671.00元。造成预决算差异的主要原因是职工每年新增薪级工资，基数增加故相应的住房公积金支出也较年初预算增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为4,420.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为4,420.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为4,420.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为4,420.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位尽管年初预算了接待费，但是严格执行厉行节约，2024年没有支出接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县殡仪馆为事业单位，无机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县殡仪馆资产总额26,638,843.94元，其中，流动资产695,028.40元，固定资产25,943,815.54元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少4,434,068.19元，其中固定资产减少3,331,099.68元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

三、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

监督索引号53232900376300101111