武定县财政局2019年部门预算公开目录及编制说明

监督索引号53232900131800000

第一部分 2019年部门预算编制情况说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）年度重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

（三）“三公”经费预算情况说明

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

（一）政府采购预算情况

（二）政府购买服务预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（二）基本支出预算变动情况及主要原因说明

（三）项目支出预算变动情况及主要原因说明

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

（二）国有资产占用情况

（三）部门重点项目预算绩效目标及评价结果情况说明

（四）专业名词解释

第二部分 部门预算公开附表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、基本支出预算表

七、基金预算支出表

八、财政拨款支出明细表（按支出经济科目分类）

九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

十、绩效目标表

十一、对下绩效目标表

十二、政府采购表

十三、部门政府购买服务情况表

十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十五、部门项目支出明细表

十六、单位基本信息情况表

十七、国有资本经营收入预算表

十八、国有资本经营支出预算表

武定县财政局2019年部门预算编制情况说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省财税发展战略、方针、政策；组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议；拟订县对乡（镇）财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡（镇）财政工作。

2.编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行武定县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政决算；受武定县人民政府委托，向武定县人民代表大会 报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向武定县人民代表大会常务委员会 报告全县和县本级年度财政决算；编制县本级部门预算；制定需要全县统一规定的经费支出政策和开支标准；负责审核批复县级预算单位的年度预决算；办理省州对武定县的转移支付，制定县对乡（镇）财政转移支付制度。

3.起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

4.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

6.制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

8.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障资金预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、指导全县农村综合改革工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告；依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全县会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；承担全县会计从业资格管理工作；制定财政科学研究和教育规划；组织会计人才和财政系统干部培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟订促进武定县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻武金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻武金融机构的合作，负责县人民政府与人民银行武定县支行和楚雄银保监分局武定办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

12.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法；监缴县属企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；按照规定管理资产评估工作。

13.代表武定县人民政府履行出资人职责，对武定县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度、措施；负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设；指导、监督各乡（镇）国有资产管理工作。承担对所监管企业的纪检监察职能。

（二）机构设置情况

全局独立编制机构数1个。武定县财政局是综合管理全县财政收支、主管财政税收政策、财务会计制度，实施财政监督，参与国民经济进行宏观调控的综合职能部门。局机关内设22个股室，下辖11个乡镇财政所。机关内部党、政、工、团、妇组织健全，局领导班子团结奋进，锐意进取，全体干部职工人心齐，风气正，勤奋敬业，锐意进取，积极推进各项财政改革，狠抓财政收入，严格控制支出，较好地完成了历年的财政收支任务，财政收入实现了稳定增长，收入质量稳步提高。

（三）年度重点工作概述

一是全力组织财税收入。按县人民代表大会确定的收入目标全力组织收入，确保应收尽收。

二是合理安排财政支出。按“保工资、保运转、保民生、保重点”的支出顺序和原则，合理财政支出，把有限的财政资金用用实用活，发挥财政资金的最大效益。

三是抓实政府性债务风险防控。制定《武定县2019年政府性债务风险防控工作方案》，提高政治站位，健全地方政府性债务风险评估和预警机制，千方百计筹集资金，按时足额落实化解任务；强化责任担当，坚决打赢防范化解政府性债务风险坚攻战。

四是抓好财政资金监管工作。采取审计、巡察、专项检查、财政督导等多种措施和办法，加大财政资金监管力度，确保资金安全、人员安全。

五是全力做好脱贫攻坚工作。按照县委、县政府的统一安排部署，在资金上全力投入、全力争取，在工作力量上全面加强落实，为决战2019年脱贫攻坚做好财政各项工作。

六是精细化地做好党建、党风廉政建设、意识形态和扫黑除恶工作。按照财政精细化管理的要求，做实做细党建、党风廉政建设、意识形态和扫黑除恶工作，强化组织保障，明确工作职责，把抓党建、党风廉政建设、意识形态和扫黑除恶同财政主责主业工作同部署同安排，不断提高工作水平。

七是认真做好县委第九轮巡察第二巡察组巡察情况反馈意见整改落实工作。按照“坚持问题导向、突出整改落实、推动各项工作、完善制度机制”的原则，全面认领巡察组反馈的问题，认真抓好问题整改落实，切实解决存在的突出问题。以更高的标准、更严的要求从严管理财政干部队伍。

二、预算单位基本情况

我单位编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位1个。截至2018年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制33人，其中：行政编制 27人，事业编制6人。在职实有49人，其中： 财政全供养 49人，遗属3人。

退休人员15人，归口并入社保局管理。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入1025.85万元，比2018年963.8万元增加62.05万元，增加的原因是2019年预算了单位综合业务费。其中：一般公共预算1025.85万元，无政府性基金、国有资本经营收益、事业收入、事业单位经营收入、其他收入预算。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1025.85万元，比2018年963.8万元增加62.05万元，增加的原因是2019年预算了单位综合业务费.。其中:本年收入1025.85万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1025.85万元（本级财力1025.85万元，无专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的收入、国有资源（资产）有偿使用收入预算），无政府性基金财政拨款、国有资本经营收益财政拨款预算。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1025.85万元。本级财力安排支出1025.85万元，其中，基本支出1025.85万元，占总支出的100%，无项目支出预算。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

2010601:一般公共服务支出-财政事务-行政运行797.66万元，主要用于我局2019年度职工工资福利支出及单位机构运转支出。

2080501：社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休32.18万元，主要用于我局2019年度实行归口管理开支的退休经费统筹外由单位配套的部分。

2080505：社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支:83.53万元，主要用于我局2019年度为职工缴纳的基本养老保险费支出。

2082702：社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对工伤保险基金的补:2.09万元，主要用于我局2019年度为职工缴纳的工伤保险费支出。

2101101：卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗40.17万元，主要用于我局在职人员2019年度医疗保险缴费支出。

2101103：卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助20.1万元，主要用于我局在职人员2019年度集中安排的公务员医疗补助经费。

2210201：住房保障支出-住房改革支出-住房公积金:50.12万元，主要用于我单位在职人员2019年度按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

工资福利支出817.45万元（基本支出817.45万元，无项目支出），其中，基本工资190.12万元，津贴补贴支出405.67万元，奖金15.84万元（一个月基本工资奖励），绩效工资9.81万元，机关事业单位基本养老保险缴费83.53万元，职工基本医疗保险缴费37.59万元，公务员医疗补助缴费20.10万元，其他社会保障缴费4.67万元，住房公积金50.12万元。

商品和服务支出167.44万元，（基本支出167.44万元，无项目支出），其中：办公费4.4万元，水费1.5万元，电费2万元，邮电费1.5万元，差旅费11万元，维修（护）费21万元，会议费2万元，培训费25万元有，公务接待费13万元，劳务费41.79万元，工会经费32.25万元，公务用车运行维护费12万元。

对个人和家庭的补助35.96万元，其中：退休费32.18万元，遗属生活补助3.78万元。

资本性支出5万元，其中：办公设备购置5万元。

（三）“三公”经费预算情况说明

2019年财政拨款“三公”经费预算总额25万元，其中，因公出国（境）费无支出预算，公务用车购置及运行维护费支出12万元，（其中：公务用车购置费无预算，公务用车运行维护费12万元），公务接待费支出13万元。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

本部门无列入省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

本部门无与中央配套事项资金预算。

（三）按既定政策标准测算补助事项

本部门无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

（一）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算资金5万元。分别是办公家具5套，采购预算资金0.5万元；档案设备10组，采购预算资金0.8万元；多功能一体机2台，采购预算资金2.5万元；计算机2台，采购预算资金1.2万元。

（二）政府购买服务预算情况

2019年度本单位无政府购买服务预算安排。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2019年“三公”经费预算数比2018年预算数增加16万元，增加的主要原因是2018年公务用车运行维护费和公务接待费用上年结转结余资金各弥补8万元。具体情况如下：

1、因公出国（境）费

2019年无因公出国（境）团组次数，无出国（境）人次。无实际发生因公出国（境）费用，比2018年预算无增加减少。

2、公务用车购置及运行维护费

2019无年购置公务用车，公务用车保有量2辆，公务用车购置及运行维护费12万元。其中：无购置费，比2018年预算无增加减少；运行维护费12万元，比2018年预算增加8万元。增加的原因是2018年公务用车运行维护费用上年结转结余资金弥补8万元，2019年全额列入年初预算。

3、公务接待费

2019年预计执行国内公务接待276批次，2600人次，接待费开支13万元; 无外事接待批次和人次。公务接待费比2018年预算数增加8万元，增加原因是2018年公务接待费用上年结转结余资金弥补8万元，2019年全额列入年初预算。

（一）基本支出预算增减变化情况及原因说明

2019年基本支出预算1025.85万元。2018年基本支出预算963.8万元，比上年增加了62.05万元，主要原因是:

1、人员工资福利支出817.45万元，较2018年887.3万元减少69.85万元，主要原因是2019预算时在职人员调出减少5人，退休3人。

2、商品和服务支出167.44万元，较2018年44.06万元增加123.38万元，主要原因是2019年预算下达了财政综合业务费。

3、对个人和家庭的补助35.69万元，较2018年32.44万元增加3.25万元，主要原因是退休人员增加3人。

我县大力加强预算管理改革，认真落实中央八项规定，树立过紧日子的思想，压缩基本支出规模，减少部门基本支出预算。

（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

2018年、2019年我单位无项目支出预算，无增减变化。

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

2019年机关运行经费预算总额为172.44万元，比2018年44.06增加128.38万元，主要原因是2018年由于财政收入增量有限，预算的财政综合业务费没有在年初下达本单位，2018年预算公开时，机关运行经费不含财政综合业务费。其中：办公费4.4万元，水费1.5万元，电费2万元，邮电费1.5万元，差旅费11万元，维修（护）费21万元，会议费2万元，培训费25万元有，公务接待费13万元，劳务费41.79万元，工会经费32.25万元，公务用车运行维护费12万元，办公设备购置5万元。

（二）国有资产占用情况

截至2018年12月31日至，我单位共有国有资产479.68万元，其中：流动资产147.85万元，固定资产331.83万元。固定资产中，一是车辆数量2辆，价值70.94万元；二是通用设备数量338个，价值 212.02万元；三是家具、用具、装具及动植物523个，价值42.41万元；四是专用设备4个，价值1.26万元；五是土地、房屋及构筑物33平方米，价值5.2万元。

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（三）部门重点项目预算绩效目标及评价结果情况说明

2019年度，我单位不涉及重点项目预算及绩效目标，在预算执行过程中，我们将不断建立健全相关绩效制度，规范资金和项目管理，充分发挥财政资金使用效益。

（四）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三 公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用 费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。

5.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附：2019年武定县财政局预算公开附表（表1-18）

武定县财政局

2019年4月8日

监督索引号53232900131800111