武定县卫生健康局2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、云南省和楚雄州有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策，拟订卫生健康事业发展政策措施、规划计划并组织实施。统筹规划卫生健康资源配置，指导区域卫生健康规划的编制与实施。加强卫生健康人才队伍建设。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

（二）贯彻落实国家、省、州医改工作方针政策，协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革政策、措施的建议。组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、方式多样化的政策措施，提出医疗服务价格政策的建议。

（三）制定并组织落实疾病预防控制规划、国家免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生援助。

（四）组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进老年健康服务体系建设和医养老结合工作。

（五）贯彻落实国家基本药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。提出药品价格建议及县内药品生产扶持政策建议。组织开展食品安全风险监测评估。

（六）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理，负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。牵头《烟草控制框架公约》履约工作。

（七）制定医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门贯彻执行卫生健康专业技术人员资格标准。组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

（八）负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，提出人口与家庭发展有关政策建议，完善计划生育政策。

（九）指导乡镇卫生健康工作，指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

（十）贯彻落实国家中医药法律法规、规章政策。拟订中（彝）医药发展总体规划和目标，负责综合管理中医（含中西医结合、民族医，下同）医疗、教育、科研、文化建设、对外交流合作等工作。参与拟订中（彝）医药产业发展政策。

（十一）建立健全艾滋病防治工作机制，加强宣传教育，采取行为干预和关怀救助等措施，综合防治艾滋病。

（十二）推进武定县生物医药和大健康产业的发展，统筹实施医养结合、医体融合等健康政策。

（十三）负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

（十四）管理、指导武定县计划生育协会的业务工作。

（十五）负责行政许可事项的行业监督管理工作，协助县政府服务管理局做好行政许可有关工作。

（十六）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党工委办公室、办公室、医政医药管理与中（彝）医药与大健康产业股（体制改革股）、基层妇幼与人口监测股（政策法规监督与行政审批股）、疾病预防控制与监测预警应急处置股（爱国卫生股）。

所属单位15个，分别是：

1.武定县人民医院

2.武定县妇幼保健院

3.武定县疾病预防控制中心

4.武定县中医医院

5.武定县狮山镇卫生院

6.武定县高桥中心卫生院

7.武定县猫街镇卫生院

8.武定县插甸镇卫生院

9.武定县白路镇卫生院

10.武定县东坡中心卫生院

11.武定县发窝中心卫生院

12.武定县田心乡卫生院

13.武定县环州乡卫生院

14.武定县万德镇卫生院

15.武定县己衣镇卫生院

所属15个单位均按一级预算单位管理，未合并至武定县卫生健康局公开，由各下属单位各自公开2025年部门决算。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员29人。包括财政拨款开支经费的：公务员14人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）坚持高位谋划统筹推动公立医院改革与高质量发展。一是成立由县委书记、县长任双组长的公改项目工作领导小组。制定出台《武定县公立医院改革与高质量发展专项行动实施方案》，配套“1+7”专项实施方案，明确22项绩效指标。二是锚定“建体系、强智慧、创机制”目标。以6,001.39万元总投资为支撑（中央补助2,320.87万元、省级补助594.15万元、县级财政配套608.24万元、统筹财政性资金2,478.13万元），系统推进21项改革任务。三是全面提速紧密型县域医共体建设。优化医疗资源布局，推进医保打包付费，落实分级诊疗制度；依托医共体信息平台，以“智慧医疗”为引擎，建立县域“资源共享五大中心”，推进心电、影像等资源共享“乡村检查、县级诊断”服务，通过“信息赋能+资源共享”让群众在家门口享受优质医疗服务。

（二）夯实基础设施推进健康武定建设。一是积极统筹谋划项目。年内谋划重点项目6个，涉及精神病专科及疾控综合楼、县人民医院病房改造（设备更新）、武定县托育综合服务中心、县域医共体建设等项目，计划总投资12.92亿元。二是巩固拓展健康帮扶成果同乡村振兴有效衔接。对脱贫户、监测边缘易致贫户、脱贫不稳定户和突发严重困难户，按照“一人一档一方案”持续开展大病专项救治，全部纳入家庭医生签约服务管理，救治率达100%。全县235个家庭医生签约服务团队（602人）签约人口194,649人。三是爱国卫生专项行动成果显著。在全县范围内统筹推进城乡人居环境整治提升、第三轮爱国卫生“7个专项行动”、健康县城建设等工作，打造健康宜居武定，群众对卫生状况满意率达95.55%。

（三）抓好医疗人才队伍建设提升诊疗水平。一是持续深化医疗人才“组团式”帮扶工作。省第一人民医院、省妇幼保健院等派驻第四批帮扶专家10人，采取“银龄领航+组团赋能”模式，实施省委组织部人才带培项目，柔性引进11名省级重症、肿瘤等领域的专家，为18名县乡医疗骨干量身订制“1+3师带徒”方案，覆盖9个紧缺学科。二是基层执业医师队伍提质扩面。引培紧缺型人才5名，公开招聘卫生专业技术人员16人。联合楚雄医药高等专科学校完成3期151人次的在职乡村医生执业资质考前辅导及彝医师培训，40名乡村医生通过考试取证，乡村医生执业率达45.07%。三是实施名老中医专家传承工作室建设。推进金绍荣、刘建国、彭兴明全国、省、州基层名老中医3个工作室建设。培养州中青年学术带头人6名、州卫生健康系统中青年学术带头人3名、“彝乡名医”2名，建立“彝乡名医”工作室1个。

（四）筑牢安全防线，深化平安建设。一是压实安全责任，筑牢安全生产防线。严格落实“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”要求，明确各级医疗卫生机构主要负责人为安全生产第一责任人。深化隐患排查治理、应急能力建设和宣传培训教育。全年组织开展安全生产应急演练33场次，开展安全生产检查12期，发现整改问题315个，开展培训58场次，参与人员1,822人次，干部职工安全意识和防范能力显著增强。二是深化平安创建，构建和谐稳定环境。持续加强保障公共卫生安全、平安医院建设、扫黑除恶、防范电信诈骗等工作，深入开展医疗纠纷预防与矛盾排查化解，推动医疗机构全面提升安全防范系统建设水平。全年组织开展反恐演练1场次，成功调解医疗纠纷5起，有效维护了医患双方合法权益和正常医疗秩序。

（五）形成具有武定辨识度的医改模式和特色做法。一是“提级+提质”开启医共体高效运行管理新模式。提档升级县域医共体党政领导班子，强化医共体“9大职能中心”，实现医共体人、财、物统一管理，信息互联互通共用，资源共建共享，医共体紧密高效运行。二是“5+2全覆盖”提升基层医疗机构服务能力保障乡村全面振兴。11个乡镇卫生院均实现胸痛救治单元、呼吸疾病防治体系认证等“5个全覆盖”；117个村卫生室心电图监测设备、集成检测医保结算功能的智能终端“e路到家”“2个全覆盖”。三是“省管县用”+“县管乡用”资源下沉实现县乡一体同质化发展。从管理、技术、业务、信息、制度五个维度全方位帮扶提升，县级新增生殖遗传、超声胃镜等90余项新技术，乡镇共推广应用28项适宜技术，县域就诊率达90%以上。四是“小切口+”示范引领家庭医生签约服务从“有形”到“有质”发展。以“五高”共管、“八病”同防为重点，打造5个示范点推行“6+X”团队模式（2专科+2全科+2社区人员+多方力量），开展“敲门签约、清单服务、计划定制、联系卡随身”活动。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

武定县卫生健康局2025年没有政府性基金预算收入及国有资本经营预算收入，也没有使用政府性基金预算及国有资本经营预算安排的支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县卫生健康局2025年度收入合计42,187, 484.23元。其中：财政拨款收入42,106, 235.83元，占总收入的99.81%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入81,248.40元，占总收入的0.19%。

与上年相比，收入合计增加26,880, 703.96元，增长175.61%。其中：财政拨款收入增加28,832, 155.15元，增长217.21%；其他收入减少1,951, 451.19元，下降96.00%。主要原因一是2025年机构改革，2025年县卫生健康综合监督执法局在职人员并入我单位预算并支出，同时通过选调考试新调入事业人员4人，导致人员经费大幅增加，二是新增国家育儿补贴项目资金、医疗废弃物收转运中心建设等项目资金，导致财政拨款收入增加。三是2025年减少向县开投借入用于国家卫生县创建工作经费，导致其他收入与上年相比大幅减少。

二、支出决算情况说明

武定县卫生健康局2025年度支出合计42,981,263.22元。其中：基本支出5,830,153.83元，占总支出的13.56％；项目支出37,151, 109.39元，占总支出的86.44％；无上缴上级支出，无经营支出，无附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加26,216,932.23元，增长156.39%。其中：基本支出增加826,341.07元，增长16.51%；项目支出增加25,390, 591.16元，增长215.90%；主要原因一是2025年机构改革，2025年县卫生健康综合监督执法局在职人员并入我单位预算并支出，同时通过选调考试新调入事业人员4人，导致人员经费大幅增加，二是新增国家育儿补贴项目资金、医疗废弃物收转运中心建设等项目资金，导致财政拨款收入增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障武定县卫生健康局机构正常运转的日常支出5,830,153.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,400, 399.84元，占基本支出的92.63％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费429,753.99元，占基本支出的7.37％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障武定县卫生健康局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出37,151,109.39元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.基本公共卫生服务项目资金1,590,200.00元 ，主要用于开展基本公共卫生服务项目发生的各项费用支出。

2.计划生育奖励与扶助专项资金6,181,100.00元 ，主要用于发放农村计划生育家庭奖励扶助、计划生育特别扶助（伤残死亡家庭）、计划生育特别扶助（其他家庭）、计划生育家庭居民医保个人参保补助、计划生育家庭失独抚慰金、计划生育独生子女奖学金等。

3.生育支持项目资金2,886,200.00元 ，主要用于发放生育二孩、三孩家庭的一次性生育补贴及育儿补贴，购买0-3岁婴幼儿的意外伤害保险。

4.国家育儿补贴补助资金19,494,000.00元 ，主要用于发放0-3岁婴幼儿育儿补贴。

5.艾滋病防治项目资金36,650.00元 ，主要用于开展艾滋病防治工作发生的各项费用支出。

6.离岗乡村医生一次性生活补助160,800.00元 ，主要用于发放2024—2025年离岗的乡村医生生活补助。

7.招商银行定点帮扶项目专项资金172,080.60元，主要用于武定县招银乡村卫生室建设项目、武定县招银乡村医生技能培训项目、武定县招银县乡卫生人才技能培训项目、武定县乡镇卫生院招银救护车购置项目，推进武定县卫生健康事业发展。

8.医疗废弃物收转运中心建设项目资金4,100,700.00元 ，主要用于建设武定县医疗废弃物收转运中心土地征地报批、医疗废弃物收转运设备购置。

9.老年人意外伤害保险资金134,600.00元 ，主要用于购买2024年老年人意外伤害保险。

10.乡村医生省级基药补助资金834,300.00元 ，主要用于发放乡村医生300元/人/月的补助，提高乡村医生待遇水平。

11.乡村医生定额补助资金590,400.00元 ，主要用于购买在岗乡村医生养老保险，有效解决乡村医生的后顾之忧，促进乡村医生队伍的稳定发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县卫生健康局2025年度一般公共预算财政拨款支出38,605, 553.83元,占本年支出合计的89.82%。与上年相比增加25,331,473.15元，增长190.83%,完成年初预算的465.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,463,555.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.79%，完成年初预算的107.34%。主要用于缴纳政策规定的职工养老保险和职业年金、工伤保险、退休人员统筹外部分费用的支出；造成预决算差异的主要原因是因缴费基数增加及在职职工增加，导致社会保障和就业（类）支出较年初预算增加。

9.卫生健康（类）支出36,803,285.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.33%，完成年初预算的558.46%。主要用于单位人员经费，日常公用经费、基本公共卫生服务、国家实施基本药物补助、计划生育事务、生育支持项目、国家育儿补贴、艾滋病防治项目、医疗废弃物收转运中心建设、招商银行定点帮扶卫生健康项目等项目支出。造成预决算差异的主要原因是上级下达的项目资金未纳入年初预算，导致卫生健康（类）支出较年初预算大幅增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出338,713.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.88%，完成年初预算的99.89%。主要用于缴纳职工政策规定的住房公积金，造成预决算差异的主要原因是缴费基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为45,000.00元，决算为20,845.00元，完成年初预算的46.32%；支出决算较上年减少2,900.00元，下降12.21%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为20,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的95.95%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为845.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的4.05%，完成年初预算的3.38%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年减少2,900.00元，下降77.44%；具体是国内接待费支出决算845.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,900.00元，下降77.44%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为45,000.00元，支出决算为20,845.00元，完成年初预算的46.32%，支出决算较上年减少2,900.00元，下降12.21%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为20,000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为845.00元，完成年初预算的3.38%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，公务接待安排杜绝铺张浪费，一切从简，严格执行公务接待制度规定并严控接待标准。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少2,900.00元，下降77.44%，具体是国内接待费支出决算845.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,900.00元，下降77.44%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，公务接待安排杜绝铺张浪费，一切从简，严格执行公务接待制度规定并严控接待标准。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展卫生健康相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于卫生健康工作上级督导检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县卫生健康局2025年机关运行经费支出429,753.99元，比上年增加83,067.52元，增长23.96%，主要原因是开展卫生健康工作任务较重，导致机关运行成本略有增加。单位机关运行经费主要用于武定县卫生健康局机关正常运行必需的办公费、印刷费、水电费、邮电费、委托业务费、差旅费、会议费、日常维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、职工交通费用等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，武定县卫生健康局资产总额6,467,667.99元，其中，流动资产1,533,298.13元，固定资产1,465,761.6元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3,468,608.26元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,759,114.09元，其中固定资产减少3,410,844.06元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额657,763.46元，其中：政府采购货物支出645,699.76元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出12,063.70元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

三、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。