武定县东坡傣族乡2025年度部门决算

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

武定县东坡傣族乡人民政府依法履行社会管理、发展经济、公共服务和基层建设职能，全面落实党对“三农”的各项方针和政策，千方百计增加农民收入和发展农村经济；负责在本行政区域内贯彻执行和宣传各项方针政策，加强综合治理，维护社会稳定；制定本行政区的经济和社会发展规划，营造良好的经济发展环境，推动社会各项事业全面发展；为农村重点人群提供公共服务和社会化服务，大力发展社会公共及集体公益事业；普及义务教育，做好计划生育工作，积极发展农村卫生事业，繁荣农村文化，建立健全农村社会保障制度，加强社会建设，倡导健康文明新风尚；组织规划并实施好基础设施建设项目，抓好基层政权建设，管好用好财政资金。

二、基本情况

（一）机构设置情况

武定县东坡傣族乡人民政府共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室（应急管理办公室）、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室。所属单位3个，分别是：

1.武定县东坡傣族乡党群服务中心

2.武定县东坡傣族乡农业农村发展服务中心

3.武定县东坡傣族乡综合行政执法队

（二）决算单位构成

武定县东坡傣族乡人民政府作为一级预算单位纳入楚雄州武定县东坡傣族乡2025年度部门决算编报的单位共4个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个，分别是：

1.武定县东坡傣族乡党群服务中心

2.武定县东坡傣族乡农业农村发展服务中心

3.武定县东坡傣族乡综合行政执法队

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员64人。包括财政拨款开支经费的：公务员26人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人7人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。年末遗属4人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

三、重点工作概述

2025年，我乡坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹新型城镇化和全面乡村振兴，统筹高质量发展和高水平安全，着力推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。一年来，重点抓了以下五个方面工作：

（一）紧扣“成果巩固”，创新实干，打造乡村振兴“新样板”。实施总投资745.99万元的2025年以工代赈项目，积极吸纳当地群众务工增收；投入31万元实施易地搬迁后续产业发展项目，持续巩固拓展脱贫攻坚成果；争取97万元实施达卧村农村公益事业建设财政奖补项目，补齐村级公益设施短板；统筹76万元中央耕地建设与利用资金，夯实农业生产基础。

（二）紧盯“产业主导”，立足特色，塑造经济发展“新优势”。投入380万元建成所所卡村委会标准化大棚产业基地、380万元建成东坡村委会路基干村自动化大棚产业基地，设施农业和高原特色蔬菜种植规模进一步扩大；落实烟叶生产收购考核、肉牛羊高质量发展、生产发展专项等经费，推动粮经作物和畜牧产业提质增效。

（三）聚焦“人民至上”，补齐短板，提升民生保障“新温度”。足额兑现死亡抚恤、义务兵优待、退役士兵老年生活补助、养老服务、残疾人两项补贴、儿童及老年福利、临时救助等民政资金；落实村级计生宣传员补贴；投入28.06万元（中央、省、州三级）用于农村公路日常养护，群众出行条件持续改善。

（四）深化“共建共享”，严守底线，展现社会治理“新成效”。投入279.48万元推进农村污水整县推进及农村生活污水治理，农村人居环境进一步改善；投入23.86万元用于中央和省级水利抗旱救灾资金，保障农业生产用水；统筹地质灾害、自然灾害救灾及动物疫病防控资金，守牢安全底线；落实林业草原生态保护恢复、公益林生态效益补偿和森林管护资金，筑牢生态屏障。

（五）勇于“自我革命”，依法行政，推动自身建设“新发展”。实施清廉武定建设，规范政协委员履职、乡镇国防动员等专项工作；按规定更新购置公务用车1辆；投入村社区机制牌子制作补助，基层治理规范化水平不断提升。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

武定县东坡傣族乡没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县东坡傣族乡2025年度收入合计37,376,608.63元。其中：财政拨款收入36,363,708.63元，占总收入的97.29%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,012,900.00元，占总收入的2.71%。

与上年相比，收入合计增加10,730,107.44元，增长40.27%，主要原因是：本年度上级财政转移支付下达的农林水、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等项目资金增加，带动收入总额较快增长。其中：财政拨款收入增加9,912,350.90元，增长37.47%，主要原因是：本年度上级财政下达的一般公共预算及政府性基金等财政拨款较上年大幅增加，主要为农林水、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等专项转移支付资金；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加817,756.54元，增长419.05%,主要原因是：本年度按规定取得的沪滇协作对口援建村企结对帮扶资金计入其他收入，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴及民政事务等方面的收入。

二、支出决算情况说明

武定县东坡傣族乡2025年度支出合计37,660,755.53元。其中：基本支出13,159,274.83元，占总支出的34.94％；项目支出24,501, 480.70元，占总支出的65.06％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加8,382,963.38元，增长28.63%，主要原因是本年度实施巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、农村基础设施建设等项目，项目支出大幅增加，带动支出总额较快增长。其中：基本支出增加467,863.20元，增长3.69%，主要原因是本年度人员经费及日常公用经费按政策据实安排，基本支出较上年略有增加；项目支出增加7,915,100.18元，增长47.72%，主要原因是本年度巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、农村基础设施建设等项目资金投入较大，项目支出较上年大幅增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障武定县东坡傣族乡机构正常运转的日常支出13,159,274.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,851, 854.49元，占基本支出的90.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,307,420.34元，占基本支出的9.94％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障武定县东坡傣族乡为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出24,501,480.70元。其中：基本建设类项目支出7,459,884.35元。

1.2023年州级肉牛羊高质量发展专项资金1,050.00元，主要用于肉牛羊产业发展相关支出，兑补到农户，做到专款专用、规范管理，助力畜牧业提质增效。

2.2024年农村污水整县推进项目1,486,800.00元，主要用于农村生活污水治理，推动污水治理工作提质增效，持续改善农村人居环境。

3.车辆购置经费175,000.00元，主要用于更新购置公务用车，2025年已购置红旗牌H5轿车1辆（排量2.0T），为日常公务出行和下乡开展工作提供保障。

4.地质灾害资金3,961.00元，主要用于采购地质灾害应急物资，确保险情发生时能够及时响应、妥善处置，保障群众生命财产安全。

5.东坡傣族乡自然灾害补助项目资金1,376.00元，主要用于自然灾害受灾群众的临时生活补助，帮助其渡过困难。

6.东坡乡水口自然能提水工程及产业道路项目资金272,823.41元，主要用于建设灌溉提水设施和配套产业道路，既解决水口村农业灌溉用水难题，又方便农产品和物资运输，从而提高粮食单产、带动群众增收，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果、助力乡村产业振兴。

7.动物防疫专项经费10,000.00元，主要用于8个村级动物防疫员防疫保险补助发放、组织开展疫病防控培训和采购防疫物资，充分调动防疫员积极性，切实提高全乡畜牧防疫工作质量。

8.国有企业退休人员社会化管理补助资金900.00元，主要用于国有企业退休人员移交属地后的社会化管理服务，实现退休人员管理服务与原企业彻底分离。

9.国有企业退休人员社会化管理服务经费180.00元，主要用于按规定将社会化管理补助金及时、足额发放到相关退休人员手中。

10.清廉武定建设经费20,000.00元，主要用于开展清廉建设相关工作，营造风清气正的良好氛围。

11.人大代表活动经费55,000.00元，主要用于保障人代会及主席团会议召开，支持人大代表开展视察调研、执法检查和走访选民等活动，提升代表履职能力。

12.少数民族乡工作专项经费100,000.00元，主要用于促进民族团结进步，支持民族地区经济社会发展、民族文化保护和教育卫生等社会事业，维护民族地区和谐稳定。

13.武定县2024年国家级公益林森林生态效益补偿资金103,500.00元，主要用于发放天然林保护管护人员的管护补助，落实公益林管护责任。

14.武定县东坡傣族乡2025年以工代赈项目前期工作经费89,500.00元，主要用于开展以工代赈项目的可行性研究、施工图设计和评审等前期工作，优化设计方案，为项目顺利开工、按期完工打好基础。

15.乡镇国防动员专项经费19,998.00元，主要用于加强征兵宣传和精准动员、保质保量完成征兵任务，同时推进人民武装部规范化建设，抓好民兵整组、点验、政治教育和军事训练，提升民兵队伍素质。

16.烟叶生产收购考核经费36,200.00元，主要用于烟叶生产和收购环节的组织、考核与服务，推动烟叶生产收购规范有序，提高烟叶质量，稳定烟农收入。

17.政务服务平台规范化管理经费200,000.00元，主要用于梳理和再造政务服务流程，减少办事环节，推进政务服务标准化、规范化，提高办事效率、降低群众和企业办事成本。

18.中央耕地建设与利用资金760,000.00元，主要用于农田基础设施建设，包括新建配套田间道路、挡墙以及新建灌溉与排水沟渠等，切实改善农业生产条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县东坡傣族乡2025年度一般公共预算财政拨款支出35,073, 404. 63元,占本年支出合计的93.13%。与上年相比增加8,358, 738. 30元，增长31.29%,完成年初预算的260.13%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出5,814,702.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.58%,完成年初预算的97.26%。主要用于人大事务支出155,804.37元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出4,936,608.17元，纪检监察事务支出20,000.00元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出702,289.66元；造成预决算差异的主要原因是在预算执行过程中，根据人员编制及日常工作开展实际，对日常公用支出进行据实统筹调剂安排，部分指标未能足额支出，最终执行数略低于年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出19,998.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%,完成年初预算的99.99%。主要用于兵役征集支出19,998.00元；造成预决算差异的主要原因是年初预算20,000.00元，基本按年初预算执行，执行数与预算数基本一致。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出13,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%,年初无此项预算。主要用于其他科学技术普及支出13,700.00元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行中，为落实科学技术普及工作部署，按规定程序追加安排的专项经费。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,789,359.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.95%,完成年初预算的97.73%。主要用于人力资源和社会保障管理事务支出1,491,198.35元，民政管理事务支出145,314.00元，行政事业单位养老支出1,166,422.52元，就业补助支出321,271.06元，抚恤支出23,140.20元，其他生活救助支出111,838.78元；造成预决算差异的主要原因是在预算执行过程中，根据人员变动及待遇标准的实际情况，对部分社会保障类支出进行精准微调，最终执行数略低于预算，实现预算管理的精细化。

9.卫生健康（类）支出642,938.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.83%,完成年初预算的110.88%。主要用于计划生育事务支出17,280.00元，行政事业单位医疗支出625,658.48元；造成预决算差异的主要原因是在预算执行过程中，根据实际在岗人员情况及医疗保险缴费政策的精准核算，对相关支出进行据实调整，最终执行数略高于预算。

10.节能环保（类）支出402,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.15%，年初无此项预算。主要用于森林管护支出402,000.00元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行中，为落实森林管护工作任务需要，按规定程序追加安排的森林管护专项经费。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出24,423,190.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.63%,完成年初预算的718.74%。主要用于农业农村支出2,364,838.61元，林业和草原支出332,669.80元，水利支出635,653.93元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出19,607,027.76元，农村综合改革支出2,193,000.00元，大中型水库库区基金安排的支出98,221.84元，其他农林水支出19,000.00元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行中，各类涉农专项转移支付资金在预算执行中陆续下达，我乡及时按要求拨付使用、专款专用，此类上级补助资金的下达时间和规模在年初编制预算时难以准确预计，导致支出决算较年初预算增幅较大。

13.交通运输（类）支出280,600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.80%，年初无此项预算。主要用于公路养护280,600.00元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行中，根据公路养护工作的实际需要，为保障乡村道路安全畅通，按规定程序追加安排的专项资金。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出646,579.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.84%,完成年初预算的99.16%。主要用于住房公积金支出646,579.00元；造成预决算差异的主要原因是在预算执行过程中，住房公积金支出根据人员及缴存基数的实际变动进行据实调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出40,337.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%，年初无此项预算。主要用于地质灾害防治支出38,961.00元，自然灾害救灾补助支出1,376.00元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行中，根据地质灾害防治及救灾工作的实际需要，按规定程序追加安排的专项资金。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为391,500.00元，决算为317,908.77元，完成年初预算的81.20%；支出决算较上年增加165,397.27元，增长108.45%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为250,000. 00元，决算为175,030.09元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的55.06%，完成年初预算的70.01%；公务用车运行维护费支出年初预算为90,000.00元，决算为86,582.77元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的27.24%，完成年初预算的96.20%；公务接待费支出年初预算为51,500. 00元，决算为56,295. 91元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.71%，完成年初预算的109.31%。

因公出国（境）费用支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加175,030.09元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2,446.42元，增长2.91%；公务接待费支出决算较上年减少12,079.24元，下降17.67%；具体是国内接待费支出决算56,295.91元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少12,079.24元，下降17.67%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为391,500.00元，支出决算为317,908.77元，完成年初预算的81.20%，支出决算较上年增加165,397.27元，增长108.45%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为250,000.00元，决算为175,030.09元，完成年初预算的70.01%；公务用车运行维护费支出年初预算为90,000.00元，决算为86,582.77元，完成年初预算的96.20%；公务接待费支出年初预算为51,500.00元，决算为56,295.91元，完成年初预算的109.31%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻中央八项规定精神及党政机关“过紧日子”要求，对“三公”经费实行全流程刚性管控：年初科学核定预算基数，执行中通过细化支出标准、严控非必要开支、强化动态监控等措施，压减低效、冗余支出。公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是加强公务用车集中统一管理，通过提高车辆使用效率、实行定点维修，规范加油、严格控制开支等措施，降低运行成本；公务接待费支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度上级到乡开展调研、检查、指导等工作，公务接待批次及接待人次较上年增加，按规定标准据实列支，致使公务接待费决算数略超年初预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加175,030.09元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加2,446.42元，增长2.91%；公务接待费支出决算减少12,079. 24元，下降17.67%，具体是国内接待费支出决算56,295.91元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度按规定更新购置公务用车，公务用车购置费支出较上年增加175,030.09元，致“三公”经费支出决算总额较上年增长。公务用车购置费支出决算增加主要原因是本年度按规定购置公务用车，相应发生车辆购置支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费增加主要原因是本乡山高路远箐深，现有公务用车使用年限长，机械零件老旧，公务用车运行里程及维修保养费用增加；公务接待费减少主要原因是严格落实接待标准、精简接待活动；因公出国（境）费本年与上年均未安排预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。为保障乡党委、政府、人大日常公务出行及下村入户等工作需要，按公务用车管理有关规定经批准购置红旗牌公务用车一辆，型号为H5,排量为2.0T，购置费支出175,030.09元。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于东坡傣族乡党委、政府、人大开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待295批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,560人 （其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位来访、调研、检查、指导工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

武定县东坡傣族乡不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县东坡傣族乡2025年机关运行经费支出604,366.87元，比上年增加70,219.40元，增长13.15%,主要原因是本年度办公费、水电费及公务接待等日常公用支出据实列支，支出规模较上年略有增加。单位机关运行经费主要用于保障机构正常运转的办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务用车购置费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他商品和服务支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，武定县东坡傣族乡资产总额56,072,771.61元，其中，流动资产7,498,219.09元，固定资产4,457,288.20元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程43,643,206.52元，无形资产474,057.80元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少22,366,532.71元，其中固定资产增加36,443.41元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值359,805.75元；处置车辆1辆，账面原值93,300.00元；报废报损资产52项，账面原值584,245.55元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额291,732.38元，其中：政府采购货物支出208,799.26元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出82,933.12元。授予中小企业合同金额287,839.95元，其中：授予小微企业合同金额287,839.95元。

四、单位绩效自评情况

武定县东坡傣族乡绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

武定县东坡傣族乡无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

三、其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

六、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。