武定县幼儿园2025年度部门决算

武定县幼儿园2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

（二）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：教务处、总务处、工会室、德育室、办公室、保健室；

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员47人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员47人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。年末学生606人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）完成乡镇4所幼儿园帮扶任务，顺利晋升为一级三等幼儿园。

（二）偿还以前年度债务592800.00元。其中：支出武定县幼儿园改扩建项目工程尾欠款212800.00元，支出武定县幼儿园建设项目工程款380000.00元。

（三）进一步加强和规范了学前教育经费管理及膳食经费管理，全面严格执行武定县幼儿园内部控制管理制度，有效提升了资金使用质量及效果。

（四）狠抓教师专业技能提升，补缺保育教育领域工作短板，全年投入教师培训经费98654.49元。

（五）完成年初预算采购工作，及时添置了我园急需的设施设备及用品等，投入采购资金164124.00元。其中：1.公务用车加油服务 3000.00元；2.公务用车保险服务 2000.00元；3.公务用车维修及保养服务 3500.00元；4.办公用打印纸1批9000.00元；5.采购台式电脑1台5710.00元；6.采购幼儿刷卡机系统2套，投入资金59200.00元；7.采购体育运动器械1批，投入资金39014.00元；8.采购食堂用空气热能泵1台，投入资金36500.00元；9.采购食堂用高温消毒柜1台，投入资金4800.00元；10.采购生活馆配用食品留样柜1台，投入资金1400.00元。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

武定县幼儿园2025年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县幼儿园2025年度收入合计14042499.09元。其中：财政拨款收入12734167.57元，占总收入的90.68%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1308331.52元，占总收入的9.32%。

与上年相比，收入合计增加1467086.82元，增长11.67%。其中：财政拨款收入增加184255.30元，增长1.47%,主要原因是本年度招生人数增加,致生均公用经费及学前办学经费增加；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1282831.52元，增长5030.71%。主要原因是本年度将食堂食材采购资金纳入收入决算,但上年度未纳入。

二、支出决算情况说明

武定县幼儿园2025年度支出合计14068327.31元。其中：基本支出9457156.88元，占总支出的67.22％；项目支出4611170.43元，占总支出的32.78％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少802038.74元，下降5.39%。其中：基本支出增加108851.52元，增长1.16%,主要原因为本年度职工薪级工资增加；项目支出减少910890.26元，下降16.50%,主要原因是上年度支出项目资金1870815.69元(含武定县幼儿园建设项目及武定县幼儿园改扩建项目工程款1320782.00元、招行援建户外游区提升改造项目工程款550,033.69元),而本年度只支出学生食堂食材采购资金及招行援建户外游区提升改造资金959925.43元；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障武定县幼儿园机构正常运转的日常支出9457156.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9008925.04元，占基本支出的95.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费448231.84元，占基本支出的4.74％。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出为187685.94元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出为9338.16元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障武定县幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4611170.43元。其中：基本建设类项目支出100000.00元。

1.学前教育办学专项经费2849710.00元，用于保障学前教育活动正常运转；

2.学前教育免保教费各级补助资金316650.69元,用于保障学前教育活动正常运转；

3.学前幼儿资助金10650.00元，用于提高贫困幼儿的学习和生活水平（其中：使用上级资金10298.55元，县级资金351.45元）。

4.武定县幼儿园改扩建项目（债券资金）100000.00元，用于偿还我园第一教学区食堂及教学楼工程欠款支出。

5.招行援建户外游戏区提升改造专项经费25828.22元，用于武定县幼儿园户外游戏区提升改造；

6.招行奖教学金5000.00元，用于武定县幼儿园教师教学成果奖支出。

7.学生食堂食材采购资金1303331.52元，用于学生食堂日常伙食开办食材采购支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出12634167.57元,占本年支出合计的89.81%。与上年相比减少1236526.70元，下降8.91%,完成年初预算的114.14%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，年初无此项预算。

5.教育（类）支出8985744.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.12%,完成年初预算的113.76%。主要用于人员经费支出5360502.28元。其中：基本工资支出2546074.00元，津贴补贴支出156768.00元，绩效工资支出2605687.00元，其他社会保障缴费支出51973.28元。用于学前教育公用经费运转支出448231.84元。其中：办公费260838.93元，水费15000.00元，电费15000.00元，邮电费1584.00元，差旅费970.00元，培训费60939.57元，公务接待费1640.00元，工会经费83259.34元，公务用车运行维护费9,000.00元。用于保障武定县幼儿园完成特定的事业发展目标的项目支出3177010.69元。其中：办公费524650.96元，物业管理费34291.04元，维修（护）费1257319.77元，培训费37714.92元，劳务费1165760.00元。对个人和家庭的补助支出10650.00元，属困难生资助金；资本性支出146624.00元。其中：办公设备购置5710.00元，专用设备购置140914.00元。造成预决算差异的主要原因是在职人员职务晋升及薪级增资等增加人员经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2586170.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.47%,完成年初预算的120.12%。主要用于基本养老保险缴费813785.00元，职业年金缴费833023.80元，退休费939361.80元；造成预决算差异的主要原因是年内新增退休人员，通过职业年金记实测算，追加退休人员职业年金记实资金支出。

9.卫生健康（类）支出582344.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.61%,完成年初预算的104.09%。主要用于职工基本医疗保险286850.10元，公务员医疗补助272882.16元，其他行政事业单位医疗支出22611.90元；造成预决算差异的主要原因是在职人员职工基本医疗保险缴费标准提高追加预算支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出479908.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.80%,完成年初预算的104.80%。主要用于教职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是本年度公积金缴费基数变动，致使此项支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为19000.00元，决算为10640.00元，完成年初预算的56.00%；支出决算较上年减少8360.00元，下降44.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为9000.00元，决算为9000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的84.59%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为1640.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的15.41%，完成年初预算的16.40%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，与上年保持不变；公务接待费支出决算较上年减少8360.00元，下降83.60%；具体是国内接待费支出决算1640.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8360.00元，下降83.60%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%，与上年保持不变。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为19000.00元，支出决算为10640.00元，完成年初预算的56.00%，支出决算较上年减少8360.00元，下降44.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为9000.00元，决算为9000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为1640.00元，完成年初预算的16.40%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度调整压缩对外公务活动的批次及人次，致公务接待费大幅减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少8360.00元，下降83.60%，具体是国内接待费支出决算1640.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8360.00元，下降83.60%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度调整压缩对外公务活动的批次及人次，致公务接待费大幅减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无开展内容。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学前教育教学活动中所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次32人（其中：外事接待人次0人）。主要用于县外同行幼儿园到园业务交流活动（县外同行幼儿园到园业务交流活动4批次，接待人次32人）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，武定县幼儿园属于公益二类事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，武定县幼儿园资产总额17834643.01元，其中，流动资产432350.48元，固定资产12988877.96元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2000.00元（净值），其他资产4411414.57元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3245825.06元，其中固定资产增加4861280.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产45项，账面原值503334.00元，实现资产处置收入2018.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1723210.00元，其中：政府采购货物支出14710.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1708500.00元。授予中小企业合同金额1723210.00元，其中：授予小微企业合同金额1723210.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。
   基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
   项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。