武定县万德小学整体支出和项目支出绩效自评报告(2021年)

武定县万德小学部门整体支出绩效自评报告

（2021年度）

一、部门（单位）基本情况

（一）概况

1.主要职能职责

武定县万德小学是教育体育局的职能部门，主要是实施小学教育，促进基础教育发展。

（1）贯彻执行国家、省、州、县有关教育工作方针、政策和法律法规。

（2）负责万德镇小学、学前教育事业的统筹规划和协调管理，拟订万德镇小学、学前教育体育事业发展规划并组织实施。

（3）负责万德镇小学、学前教育经费的统筹管理；会同上级部门及同级党委政府拟订教育经费筹措、拨款、基建投资的政策措施。

（4）管理和指导万德镇学前教育、小学教育工作。组织实施万德镇小学、幼儿园的招生考试工作；统筹管理万德镇小学生、幼儿园学生学籍。

（5）推行全民健身计划，广泛开展全民健身活动；开展国民体质监测。

（6）做好学校的思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作；组织实施体育教育、卫生健康教育、艺术教育、法治教育、安全教育、国防教育和禁毒防艾教育；指导青少年科技活动和校外教育工作；负责教育基本信息的统计、分析和上报。

（7）做好学校安全稳定工作；做好校园综合治理和安全管理工作；做好各类应急预案及安全演练工作。

（8）做好学校教职工管理和教育人才队伍建设工作；实施教师资格制度；落实职称改革政策，做好教师资格管理和教师各级专业技术人员职称评审、推荐、聘任及考核管理工作。

（9）做好党建、意识形态、党风廉政、宣传思想、乡村振兴和群团工作。做好教师培训和教师继续教育工作，以及完成上级各部门交办的其他事项。

2.机构设置情况

我校内设科室6个，即校长办公室、行政办公室、总务室、教务处、德育室、工会办公室、党务工作室。下属义务教育4所村委会小学和1所幼儿园，分别是万德镇中心小学、团碑小学、自乌小学、马德坪小学、中心幼儿园。公开的单位中，行政单位0个，事业单位1个, 属非参公管理事业单位。2021年年末有义务教育阶段在校学生841人，学前教育阶段学生184人。

3.人员及资产情况

武定县万德小学属非参公管理事业单位，2021年年末在职实有63人（其中有1人属于企业改制分流安置人员在职不在编），退休人员44人，在编实有车辆0辆。

4.重点工作任务

（1）加强师德师风建设。以教师道德行为规范、教师行为六不准等相关资料作教师师德师风建设教材，定期开展学习活动。完善《武定县万德小学教师师德师风考核方案》、《武定县万德小学教师师德师风建设管理办法》，定期检查，落实考核，落实奖惩。

（2）切实提高教师业务水平。组织好教研活动，特别是秋季学期的“教学大练兵”和新教师业务培训活动成为我校教学业务方面的传统活动。充分利用网上资源，对全校教师业务水平进行培训。积极开展校本培训、开展好“传、帮、带”活动。

（3）学生德育工作。推行“文明班级”评选活动，全面考核对学生的培养细化，落实活动细则。开展主题中队活动，加强对学生进行安全教育和爱国主义教育。完善校园文化建设，以标语、黑板报等形式为学生营造一个好的德育环境。加强与家长、社会的沟通，为学生构建一个学校、家庭、社会三位一体的德育场。

（4）教学工作。抓好教学业务常规的落实，定期检查与随机抽查相结合，并将检查结果与教师考评结合，完善教师教学业绩考评方案。开展教学教研工作，以教研带动教学工作全面提升；学生和教师一起进行书法练习。狠抓六年级工作，做到抓早、抓好。积极组织全校师生参加上级组织的各种比赛活动，并鼓励教师参赛出成果。

（5）安全工作。成立安全工作领导小组，制定应急方案，签订安全责任书，加强安全知识的教育，定期进行安全隐患检查。及时排除安全隐患。

（6）体育卫生工作。坚持课间操活动，举行体育节活动，增强学生体质。

（7）团队、工会工作。发挥团队、工会职能，为学校决策提供意见和建议。充分运用团队、工会的凝聚力，使全校师生拧成一股绳，推动各项工作的进展。

（8）加强党员党性修养，创建标准化党支部。积极创建标准化党支部，完善党支部建设，做好流失党员的排查工作以及党员信息核对工作。认真开展学习教育活动，自评、综合评议活动。

（9）做好后勤保障工作。严格执行一费制收费标准，厉行节约，杜绝浪费性支出，保障学校工作正常运转，为师生提供优质服务。重视教学用房、学生宿舍、食堂、公共财产的管理，规范学校食堂食品安全管理，严控食品准入，确保师生食品卫生安全，规范校产登记、使用和维护制度，为学生提供一个安全的学习、生活环境，为学校教育教学提供坚强后盾。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况

严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合教育体育部门行业特点，制定了《武定县万德小学内部控制制度》，涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况

我校围绕提质量、打基础、保安全，进一步弘扬跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先精神，做好各项工作，进一步解放思想、更新观念，提升教育管理水平，办人民满意的教育。

1.合理使用义务教育保障经费，改善办学条件，营造良好的育人环境。使用好营改善计划资金，学生伙食营养均衡。学生资助款按时足额发放给学生，在年底的绩效考核中保持先进；完成辖区适龄儿童小学教育。

2.学前教育建档立卡学生100%享受资助；义务教育建档立卡学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生100%享受资助。享受补助政策学生名单公示时间7天以上；补助资金及时足额100%发放。

3.在预算范围内，严格执行年初预算、政府采购、招投标等制度，控制各类支出，确保三公经费与上年相比减少。

4.保障学校教育教学活动的正常开展，为社会发展培养具有科学的价值观、正确的公众意识和理念的合格的人才。

5.促进学校教育事业有序、协调发展，提升教育管理水平，办人民满意的教育。

（四）部门整体收支预算及执行情况

1.部门预算批复情况。2021年县财政局批复武定县万德小学预算数1123.62万元，其中基本支出1104.92万元（其中，人员经费1049.01万元，公用经费55.91万元），项目支出18.70万元。

2.年度收入情况。2021年武定县万德小学全年收入合计1430.55万元，其中财政拨款收入1371.32元、政府性基金财政拨款收入1.5万元、其他收入57.73万元。

3.年度支出情况。2021年武定县万德小学支出合计1406.29万元，其中基本支出1103.64万元，主要用于工资福利支出932.98万元、商品和服务支出55.91万元、对个人和家庭补助支出114.75万元、资本性支出0万元；项目支出302.65万元，主要用于商品和服务支出100.17万元、对个人和家庭补助支出135.86万元、资本性支出66.62万元。

（五）严控“三公经费”支出情况。

2021年武定县万德小学三公经费年初预算数为1.8万元，其中公务接待费1.8万元、公务用车运行维护费0万元；年末实际支出数为0.19万元，其中公务接待费0.19万元、公务用车运行维护费0万元，比年初预算减少1.61万元，减少的原因是本单位严格执行厉行节约政策，压缩三公经费开支。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，包括促进教育公平、教育质量提升、教育信息化等，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。

通过对2021年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，提高编制意识和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我部门财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。

（二）自评组织过程。

1、前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以党支部书记、校长为组长、副校长为副组长、各科室主任为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，并对武定县万德小学相关科室人员进行整体支出绩效评价工作培训。

2.组织实施：根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）的通知》（武财绩〔2020〕3 号）要求，我校高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由总务室统筹填报，各科室提供佐证材。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况。

武定县万德小学严格落实财政教育支出各项政策，及时规范使用上级下达资金，资助类的补助资金，优先予以保障。一是将义务教育作为重中之重，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，提高解决义务教育家庭经济困难学生生活补助资金的发放效率；二是优先落实学前教育家庭经济困难幼儿生活补助资金发放，减轻经济困难幼儿家庭的经济负担；三是加大经费统筹力度，严格把控经费的合理使用。四是保障特殊教育随班就读学生的教育。五是切实保障落实临时工工资的及时足额发放。

武定县万德小学提高对各类上级资金的使用效率，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实。

（二）履职完成情况。

2021年以来，万德小学教育教学工作在各级党委、政府的坚强领导下，在武定县教育体育局的关心重视下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及习近平总书记关于教育的重要论述，围绕“以立德树人为根本，以学生成长为核心，以教师专业化发展为关键”的教育发展总体思路，深化教育综合改革，加强教师队伍建设,优化教育资源配置,突出抓好“提质量、打基础、保安全、强党建”四项工作，进一步促进教育水平和质量提升。

1.着力提升基础教育入学率和巩固率。

2.督促全乡各学校全面落实教育教学教研常规，不断提升课堂教学效益。重点抓好一年级基础教育和六年级教学质量提升，突出抓好义务教育质量建设，2021年，我乡各年级成绩均比上学年有所提升。

3.全力遏制或杜绝校园欺凌和暴力事件，强化教育预防、应急处置、调查理赔三道环节，规范校方责任保险和综合险全覆盖工作，巩固和深化“平安校园”建设。严格门卫值班和出入人员登记制度，全镇每一所学校都配备了安防器材，在没有配备门卫保安的村完小实行半封闭式办学。

（三）履职效果情况。

实施城乡义务教育公用经费补助及城乡义务教育不足100人校点公用经费项目，给我校的教育发展带来了生机，对义务教育阶段学生免除学费补助学校公用经费，切实减轻家庭负担，学生的综合素质得到了全面发展，确保了学校教育教学工作的正常运转；实施特殊教育公用经费补助项目，促进了我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率，为实现精准脱贫、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对特殊儿童教育的扶助与关爱；实施城乡义务教育家庭经济困难学生资助项目，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间；实施学前教育困难学生资助项目，加大学前教育建档立卡学生资助力度，保障建档立卡学生接受学前教育的权力，提高我校学前三年毛入园率。一方面为建档立卡学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担；实施非税补助（学前保教费）项目，进一步提高了教育水平，优化校园环境，发挥了公办幼儿园的引领辐射作用；实施追加教育体育系统临时工工资补助项目，提高了学校临时工工资待遇，增加了他们的工作积极性，增强了工作责任心，从而更好地服务于学校和社会。

（四）社会满意度及可持续性影响。

1.加强学校管理，认真研究制定了学校管理标准施方案，切实解决了部分学生异地就读的问题。

2.及时足额发放各校各类学生补助资金，通过学生资助实施，为实现精准脱贫、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对贫困户家庭及学生的扶助与关爱。同时开展贫困户家庭学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。一方面为家庭经济困难学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2.财务人员素质有待进一步提高。万德小学财务人员都是由任课教师兼任，预算绩效管理工作培训仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

（二）整改情况

1.加强业务学习，熟悉财务各项工作。

2.预算项目负责人加强对项目的管理。

五、绩效自评结果应用和公开情况

（一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

（二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。

（三）部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开，接受社会监督。

（四）建立绩效管理问责制度：按照花钱必问效，无效必问责机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责任人进行问责。

六、主要经验和做法

完善单位预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

七、其他需说明的情况

无。

武定县万德小学2021年项目支出绩效评价报告

（2021年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

2021年武定县万德小学共有8个县级项目，具体是：

1.城乡义务教育阶段学校公用经费补助项目。

我校实施2021年城乡义务教育学校公用经费项目，武定县财政局按照0.065万元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共计下达武定县万德小学县级项目资金1.79万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

2.城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目。

我校实施2021年城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目，共计下达县级项目资金0.51万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

3.城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目。

我校实施2021年城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目，资金由中央、省、州和县级共同承担，县级承担配套比例3.3%，农村小学不足100人的学校及教学点，10人以上按照100人补给公用经费，10人及以下的教学点按照30人补给公用经费，补充下达标准为0.065万元／生．年。共计下达武定县万德小学县级项目资金0.13万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

4.特殊教育公用经费项目。

我校实施2021年特殊教育公用经费项目，我校有随班就读和送教上门学生6人，共计下达县级项目资金0.12万元，通过实施此项目，促进我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

5.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目。

根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发﹝2016﹞74号），实施城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助，补助标准0.10万元/生·年，由中央50﹪、省级35﹪、州级6.25﹪、县级8.75﹪承担。我校2021年有家庭经济困难学生735人，共计下达武定县万德小学县级项目资金4.89万元。首先须确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

6.学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助项目。

为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，对学前教育阶段中建档立卡贫困户儿童每生每年给予0.07万元生活费补助，资金由州、县按45%：55%承担。

根据《武定县财政局关于下达2021年学前教育阶段就读建档立卡贫困儿童资助县级资金的通知》（武财教〔2021〕55号）文件，共计下达武定县万德小学县级项目资金3.93万元，通过实施此项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

7.学前教育阶段家庭经济困难学生资助项目。

为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，对学前教育家庭经济困难儿童每生每年给予0.03万元生活费补助，资金由中央、省、州、县按80%：14%：2.7%：3.3%承担。共计下达武定县万德小学县级项目资金0.11万元，通过实施此项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

8.非税补助（学前保教费）项目。

我校实施非税补助（学前保教费）项目，根据《武定县财政局关于下达2021年非税补助资金的通知》（武财教〔2021〕57号）文件，共计下达武定县万德小学县级项目资金5.38万元，资金主要用于幼儿园保育员工资及改善办学条件等，通过项目的实施，进一步提高了教育水平，优化校园环境，发挥了公办幼儿园的引领辐射作用。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标。

（1）实施城乡义务教育公用经费补助、城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费补助及城乡义务教育不足100人校点公用经费项目，对义务教育阶段学生免除学费补助学校公用经费，切实减轻家庭负担，学生的综合素质得到了全面发展。资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保了学校教育教学工作的正常运转。

（2）实施特殊教育公用经费补助项目，促进了我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对特殊儿童教育的扶助与关爱。学校同时开展学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。

（3）及时对义务教育阶段735名家庭经济困难学生发放补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的进步空间。

（4）及时对102名学前教育建档立卡学生发放补助，加大学前教育建档立卡学生资助力度，保障建档立卡学生接受学前教育的权力，提高我校学前三年毛入园率。一方面为建档立卡学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

（5）及时对112名学前教育家庭经济困难学生发放补助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

（6）实施非税补助（学前保教费）项目，进一步提高了教育水平，优化校园环境，发挥了公办幼儿园的引领辐射作用。

2.阶段性目标。

（1）在2021年内，完成义务教育公用经费补助项目、城乡义务教育不足100人校点公用经费项目及特殊教育公用经费补助项目的资金支出进度。

（2）按月及时发放735名义务教育家庭经济困难学生补助。

（3）在2021年分两批次发放学前教育建档立卡及家庭经济困难学生补助。

（三）项目组织管理情况。

我校实施的八个项目，领导高度重视，成立项目实施领导小组，每一个项目都有专人管理，责任明确。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高城乡义务教育阶段学校公用经费补助项目、城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目、特殊教育公用经费项目、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目、学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助项目、学前教育阶段家庭经济困难学生资助项目、非税补助（学前保教费）项目、追加教育体育系统临时工工资补助项目支出情况开展绩效评价，是对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，单位中层以长以上参与评价，并从各完小点抽选人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以书记、校长为组长、副校长为副组长、各科室主任为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施：根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）的通知》（武财绩〔2020〕3 号）要求，我校高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由总务室统筹填报，各科室提供佐证材。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论。

根据评价指标逐项进行自评，自评分为98分。

（二）绩效目标实现情况等。

1.实施城乡义务教育公用经费补助、城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费补助及城乡义务教育不足100人校点公用经费项目，对义务教育阶段学生免除学费补助学校公用经费，切实减轻家庭负担，学生的综合素质得到了全面发展。资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保了学校教育教学工作的正常运转。

2.实施特殊教育公用经费补助项目，促进了我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对特殊儿童教育的扶助与关爱。学校同时开展学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。

3.及时对义务教育阶段735名家庭经济困难学生发放补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上进步空间。

4.及时对102名学前教育建档立卡学生发放补助，加大学前教育建档立卡学生资助力度，保障建档立卡学生接受学前教育的权力，提高我校学前三年毛入园率。一方面为建档立卡学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

5.及时对112名学前教育家庭经济困难学生发放补助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

6.实施非税补助（学前保教费）项目，进一步提高了教育水平，优化校园环境，发挥了公办幼儿园的引领辐射作用。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县人民政府学前教育、义务教育，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

1.我校实施2021年城乡义务教育学校公用经费项目，武定县财政局按照0.065万元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共计下达武定县万德小学县级项目资金1.79万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

2.我校实施2021年城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目，共计下达县级项目资金0.51万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

3.我校实施2021年城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目，资金由中央、省、州和县级共同承担，县级承担配套比例3.3%，农村小学不足100人的学校及教学点，10人以上按照100人补给公用经费，10人及以下的教学点按照30人补给公用经费，补充下达标准为0.065万元／生．年。共计下达武定县万德小学县级项目资金0.13万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

4.实施2021年特殊教育公用经费项目，我校有随班就读学生6人，共计下达县级项目资金0.12万元，通过实施此项目，促进我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

5.根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发﹝2016﹞74号），实施城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助，补助标准0.10万元/生·年，由中央50﹪、省级35﹪、州级6.25﹪、县级8.75﹪承担。我校2021年有家庭经济困难学生735人，共计下达武定县万德小学县级项目资金4.89万元。首先须确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

6.为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，对学前教育阶段中建档立卡贫困户儿童每生每年给予0.07万元生活费补助，资金由州、县按45%：55%承担。根据《武定县财政局关于下达2021年学前教育阶段就读建档立卡贫困儿童资助县级资金的通知》（武财教〔2021〕55号）文件，共计下达武定县万德小学县级项目资金3.93万元，通过实施此项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

7.为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，对学前教育家庭经济困难儿童每生每年给予0.03万元生活费补助，资金由中央、省、州、县按80%：14%：2.7%：3.3%承担。共计下达武定县万德小学县级项目资金0.11万元，通过实施此项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

8.我校实施非税补助（学前保教费）项目，根据《武定县财政局关于下达2021年非税补助资金的通知》（武财教〔2021〕57号）文件，共计下达武定县万德小学县级项目资金5.38万元，资金主要用于幼儿园保育员工资及改善办学条件等，通过项目的实施，进一步提高了教育水平，优化校园环境，发挥了公办幼儿园的引领辐射作用。

（三）项目产出情况分析。

1.义务教育学校公用经费项目:设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值835人，实际完成值835人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-教师培训费占学校年度公用经费的比例，指标值≥10%，实际完成值≥10%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际得分10分。

2.义务教育学校寄宿制公用经费项目:设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值774人，实际完成值774人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-教师培训费占学校年度公用经费的比例，指标值≥10%，实际完成值≥10%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际得分10分。

3.城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目：设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值62人，实际完成值62人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值≥30%，实际完成值≥30%，分值10分，实际得分10分，质量指标-公用经费补助资金使用范围合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际得分10分。

4.特殊教育公用经费项目：设产出指标4个，数量指标-补助人数（人），指标值6人，实际完成值6人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助人数覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-补助学生合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-生均补助标准（元），指标值6000元，实际完成值6000元，分值10分，实际得分10分。

5.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目：设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值735人，实际完成值735人，分值10分，实际得分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值5分，实际得分5分，质量指标-补助学生合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分；成本指标-小学寄宿制四类补助标准 （元），指标值1000元，实际完成值1000元，分值5分，实际得分5分，成本指标-小学寄宿制四类补助标准 （元），指标值500元，实际完成值500元，分值5分，实际得分5分。

6.学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助项目：设产出指标4个，数量指标-补助学生人数（人），指标值102人，实际完成值102人，分值10分，实际得分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-资助人数占在园幼儿数比例，指标值≧30%，实际完成值41%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分；成本指标-生均补助标准（元），指标值700元，实际完成值700元，分值10分，实际分10分。

7.学前教育阶段家庭经济困难学生资助项目：设产出指标4个，数量指标-补助学生人数（人），指标值112人，实际完成值112人，分值10分，实际得分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-补助资金合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分；成本指标-生均补助标准（元），指标值300元，实际完成值300元，分值10分，实际分10分。

8.非税补助（学前保教费）项目资金：设产出指标4个，数量指标-完成招生任务，指标值≧184人，实际完成值184人，分值10分，实际得分10分；质量指标-为幼儿营造良好环境，促进幼儿健康快乐成长，指标值明显，实际完成值明显，分值10分，实际得分10分；时效指标-资金到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-厉行节约，收支平衡，指标值压缩成本，实际完成值收支平衡，分值10分，实际分10分，成本指标-提高资金使用率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际10分。

（四）项目效益情况分析。

项目的实施对改善我校学前教育、义务教育落后的现状，保障儿童就近接受高质量教育，为农村孩子提供一个良好的教育起点和优越成长环境，促进教育均衡发展。

五、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2.预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，我校预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员业务素质有待进一步提高。我校财务人员都是由任课教师兼任，具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

武定县万德小学   

 2022年11月4日