武定县高桥中学2024年度部门决算

监督索引号53232900236500701000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

实施九年义务教育,促进基础教育发展，管理好本学校。本学年我校在上级教育主管部门的领导下，坚持以“学生为本、教育为本、发展为本”的办学理念，为了达到学校领导班子精诚团结，目标明确，主要表现在以下工作：  

1.严格执行课程计划，向课程要质量。

2.狠抓“教学五认真”（即备课、上课、作业、辅导、考核），向常规要质量。  

3.打造高效课堂，研究和实践“先学后教，当堂训练”课堂模式。  

4.积极开展“推门听课”制度，向日常课要质量。  

5.推进教科研工作，以研促教。继续推行“先学后教，当堂训练”课堂模式的课题的实践与研究，以期申报课堂。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：：校长室、工会、教导处、德育室、总务处、校务办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员47人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员47人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。年末学生578人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年,我校围绕“提质量、打基础、保安全”，进一步弘扬“跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先”精神，做好各项工作。落实双线六长送学制，抓实控辍保学工作。一是深化课堂改革，全面提高教育教学质量。抓好教学常规建设，坚持了期中、期末教学工作考核制度，加强对教师三本的检查，认真组织各年级评教评学，并借年级会进行反馈，督促教师加以改进，进一步完善了教学常规检查制度。二是加快项目建设，推进学校标准化建设。认真履行工作职责，抓好学校项目建设。参与项目工程的招标投标、质量监督、竣工验收等，结合项目建设需求，合理调整项目规划。竭力打造优美、舒适的学习、生活和工作环境。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县高桥中学2024年度收入合计13,309,871.83元。其中：财政拨款收入12,639,815.92元，占总收入的94.97%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入670,055.91元，占总收入的5.03%。

与上年相比，收入合计减少237,908.03元，下降1.76%。其中：财政拨款收入减少729,777.07元，下降5.46%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加491,869.04元，增长276.04%。其中，财政拨款收入减少的主要原因：一是2024年本单位在职职工较上年减少7人，基本工资、津贴补贴等人员经费减少；二是学生人数从626人减少到578人，减少了48人，公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助等资金减少。其他收入增加的主要原因：一是2024年因办理政府采购指标需要，需将学生食堂物资采购款纳入年初政府采购预算，从2024年6月1日起，每月的食堂采购物资款从食堂专用账户转到单位自有资金收支专用账户，通过财政一体化平台支付，因此通过武财教〔2024〕 41号下达单位自有资金316,555.91元，用于学生食堂物资采购；二是2024年收到省招考院帮扶资金100,000.00元和招行爱心浴室净水设备建设项目专项资金189,000.00元，2023年度无此项目资金，因此其他收入增加。

二、支出决算情况说明

武定县高桥中学2024年度支出合计13,171,478.23元。其中：基本支出10,501,232.77元，占总支出的79.73％；项目支出2,670,245.46元，占总支出的20.27％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少293,614.76元，下降2.18%。其中：基本支出增加49,943.12元，增长0.48%，增加的原因是教职工职级晋升，基本工资、津贴补贴等人员经费增加，及保险缴费基数增加，故基本支出增加；项目支出减少343,557.88元，下降11.40%，减少的原因一是由于学生人数从626人减少到578人，减少了48人，公用经费、营养改善计划资金、学生生活补助等资金减少；二是2023年下达武财教〔2023〕47号招商银行资金专项购置课桌椅资金63,000.00元，2024年无此项目资金，故项目支出减少；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县高桥中学机构正常运转的日常支出10,501,232.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,337,589.11元，占基本支出的98.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费163,643.66元，占基本支出的1.56％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县高桥中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,670,245.46元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.城乡义务教育初中阶段生均公用经费补助县级专项资金24,876.44元，主要用于保障学校正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

2.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级专项资金24,550.00元，主要用于发放建档立卡学生，以及家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等“四类”学生生活补助。

3.特殊教育公用经费补助县级专项资金1,584.00元，主要用于特殊教育资源教室建设、特殊教育教学设备设施的添置、教材、辅助用具和维修保养等改善办学条件。

4.武定县高桥中学综合楼及附属工程项目资金199,000.00元，主要用于高桥中学综合楼及附属工程项目建设，义务教育学校办学条件持续改善，学校教学和生活条件得到持续改善。

5.武定县学生食堂物资采购资金316,555.91元，主要用于保证城乡学前教育阶段学生食堂物资采购，确保学生用餐有序而稳定运行，保障义务教育阶段学生身体健康。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县高桥中学2024年度一般公共预算财政拨款支出12,760,381.92元,占本年支出合计的96.88%。与上年相比减少609,211.07元，下降4.56%,完成年初预算的119.35%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

5.教育（类）支出10,028,407.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.59%,完成年初预算的127.10%。主要用于教职工工资福利支出；保障学校正常运转的差旅费、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、会议费、培训费、劳务费等公用经费支出；义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出；营养改善计划补助支出。造成预决算差异的主要原因是招行爱心浴室净水设备建设项目专项资金189,000.00元，武定县教体局转入本年度招商银行奖教金37,000.00元，省招考院帮扶资金100,000.00元，武财教〔2024〕96号楚雄州2024年体彩公益金项目（省对下）资金50,000.00元，而年初无上述项目预算，因此决算数和年初预算数有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,399,395.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.97%,完成年初预算的98.07%。主要用于学校在职人员养老保险缴费以及退休人员职业年纪缴费等工资福利支出支出。造成预决算差异的主要原因是2024年秋季学期因县管校聘及单位变动发生学校在职人员变动以及退休2人，在职人员基本养老保险缴费及职业年金缴费支出等减少。

9.卫生健康（类）支出672,462.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.27%,完成年初预算的98.84%。主要用于主要用于学校教职工基本医疗保险缴费与公务员医疗补助缴费支出。造成预决算差异的主要原因是2024年秋季学期因县管校聘及单位变动发生学校在职人员变动以及退休2人，职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费等支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

19.住房保障（类）支出660,117.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%,完成年初预算的95.12%。主要用于主要用于学校教职工缴纳住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是2024年秋季学期因县管校聘及单位变动发生学校在职人员变动以及退休2人，因此住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,700.00元，决算为220.00元，完成年初预算的2.86%；支出决算较上年增加220.00元，增长100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7,700.00元，决算为220.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的2.86%

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加220.00元，增长100.00%；具体是国内接待费支出决算220.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加220.00元，增长100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,700.00元，支出决算为220.00元，完成年初预算的2.86%，支出决算较上年增加220.00元，增长100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为7,700.00元，决算为220.00元，完成年初预算的2.86%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是武定县高桥中学地理位置特殊，离城区近，检查较少，我校厉行节约，且2024年为基层减负年，因此2024年公务接待费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加220.00元，增长100.00%，具体是国内接待费支出决算220.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上年度公务接待费用使用来访人员上交的出差伙食费都用于公务接待支出，2024年我校工程项目增多，上级安全检查督导增多，因此“三公”经费支出增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于教育教学常规工作检查、食品卫生安全工作检查、校园安全工作检查2批次6人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县高桥中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县高桥中学资产总额17,815,207.14 元，其中，流动资产409,724.51 元，固定资产12,637,420.98 元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,869,126.00 元，无形资产513.74 元（净值），其他资产2,898,421.91 元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少622,708.95元，其中固定资产增加143,400.00 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额50,050.00元，其中：政府采购货物支出50,050.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额50,050.00元，其中：授予小微企业合同金额50,050.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53232900236500701111