武定县财政局2023年度部门决算

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目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草贯彻执行财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章的实施细则。

3.承担各项财政收支管理职责。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。

13.负责管理会计工作。制定会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14.执行国有资本经营预算制度、办法。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。

16.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。

17.负责县人民政府与驻武金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻武金融监管部门依法履行监督管理职责。

18.负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。

19.建立健全地方金融监督管理制度和标准。

20.代表武定县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，面对经济稳定恢复和稳中向好的态势，武定县强化税收征管，千方百计向上争取，合理统筹调度资金，安排财政重点支出。财政保障以保工资、保运转、保民生为保障重点，全县干部职工、离退休人员工资财政供养人员生活补助足额发放，公用经费和专项经费基本保持稳定，民生支出占比不断加大，年均支出占比均在80%以上，“三公经费”适度压缩调减。财政资金在乡村振兴及三农支持、教育、卫生、社会保障、环保投入等重点领域、重点行业和重点项目不断加大支出。财政深化预算制度改革、国库收付制度改革深入推进，财政管理不断加强，财政预决算信息全面公开，财政党建、党风廉政和反腐败及意识形态工作不断强化，财政法治建设取得新成效。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置19个内设机构，包括：办公室、综合股、非税收入管理股、财政法制税政监督股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法管理股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、政府采购管理股、会计股、科技股、金融服务管理股、国资委办公室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入武定县财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：武定县财政局。

纳入武定县财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

武定县财政局2023年末实有人员编制30人。其中：行政编制21人（含行政工勤编制1人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员9人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

 

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

武定县财政局2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；武定县财政局2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县财政局2023年度收入合计10,839,596.72元。其中：财政拨款收入10,553,914.11元，占总收入的97.36%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入285,682.61元，占总收入的2.64%。与上年相比，收入合计减少561,963.71元，下降4.93%。其中：财政拨款收入减少163,136.29元，下降1.52%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少398,827.42元，下降58.26%。主要原因是在职行政人员年内退休3人导致财政拨款收入较上年减少，上年收到财政拨入安排存量资金列入其他收入，本年无财政拨入安排存量资金导致其他收入大幅减少。

二、支出决算情况说明

武定县财政局2023年度支出合计11,219,812.14元。其中：基本支出8,954,411.66元，占总支出的79.81%；项目支出2,265,400.48元，占总支出的20.19%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少906,645.92元，下降7.48%。其中：基本支出减少1,036,287.14元，下降10.37%；项目支出增加129,641.22元，增长6.07%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。支出减少主要原因是单位行政人员年内退休3人致使人员经费支出较上年减少，上年有财政拨入存量资金安排的基本支出，本年无财政拨入存量资金安排的基本支出致使基本支出大幅减少；项目支出增加主要原因是2023年新增县乡财政干部培训项目支出，而上年无此笔项目支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障武定县财政局单位机构正常运转的日常支出8,954,411.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,304,950.29元，占基本支出的92.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费649,461.37元，占基本支出的7.25％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障武定县财政局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,265,400.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.一般行政事务管理支出2,083,822.88元，主要用于财政部门金财网络运行等专项工作经费、财政一体化系统运维费用、会计核算系统运维费用、资产管理系统运维费用、政府会计制度改革增加软件服务费用等、县乡财政干部能力提升培训补助经费等；

2.其他一般公共服务支出136,577.60元，主要用于外资贷款项目前期管理专项经费。

3其他社会保障和就业支出15,000.00元，主要用于社保基金预算管理方面的工作经费；

4.其他普惠金融发展支出30,000.00元，主要用于创业担保贷款贴息及奖补的补助资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出10,709,445.42元，占本年支出合计的95.45%。与上年相比减少1,013,913.64元，下降8.65%，主要原因是单位行政人员年内退休3人致使人员经费支出较上年减少，上年有财政拨入存量资金安排的支出，本年无财政拨入存量资金安排的支出致使支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,627,145.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.22%。主要用于人员工资、办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、职工交通费用等机构正常运行支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,049,607.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.14%。主要用于缴纳政策规定的职工养老保险和职业年金、工伤保险、退休人员统筹外部分费用的支出。

9.卫生健康（类）支出464,522.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.34%。主要用于缴纳职工政策规定的医疗保险的支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于支持劳动者自主创业担保贷款贴息及奖补、其他普惠金融发展支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出538,170.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%。主要用于缴纳职工政策规定的住房公积金的支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为173,700.00元，决算为111,674.62元，完成年初预算的64.29%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为115,500.00元，决算为89,660.62元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的80.29%，完成年初预算的77.63%；公务接待费支出年初预算为58,200.00元，决算为22,014.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的19.71%，完成年初预算的37.82%，具体是国内接待费支出决算22,014.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为173,700.00元，支出决算为111,674.62元，完成年初预算的64.29%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为115,500.00元，决算为89,660.62元，完成年初预算的77.63%；公务接待费支出年初预算为58,200.00元，决算为22,014.00元，完成年初预算的37.82%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是加强对公务车辆的管理，规范和控制公务用车修理、用油等行为，最大限度提高公车使用效率，严禁公车私用，严格执行一人出差不派车制度，节假日严格执行公务车辆封存备案制度；二是认真贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，公务接待安排杜绝铺张浪费，一切从简，严格执行公务接待制度规定及严控接待标准。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少43,650.51元，下降28.10%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少11,008.40元，下降10.94%；公务接待费支出决算减少32,642.11元，下降59.72%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：一是加强对公务车辆的管理，规范和控制公务用车修理、用油等行为，最大限度提高公车使用效率，严禁公车私用，严格派车制度，节假日严格执行公务车辆封存备案制度；二是认真贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，接待安排杜绝铺张浪费，一切从简，实行接待申报和清单管理，控制参陪人员及接待标准，切实降低机关行政成本。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于我局“稳增长、控支出、强管理、保平衡”、乡村振兴、推动各项财政改革正常工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待73批次（其中：外事接待0批次），接待人次440人（其中：外事接待人次0人）。主要用于为完成财政工作任务以及接待上级部门到我县调研、检查、培训、指导工作；为争取上级的支持，积极反映武定的困难和问题，同时迎接各方面的项目资金检查验收；各县有关部门及财政系统人员到我县学习交流工作经验等相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县财政局2023年机关运行经费支出517,638.60元，比上年减少763,207.43元，下降59.59%，主要原因一是财政工作各方面项目资金检查、审计、验收等任务较上年大幅减少，降低了机关运行成本；二是由于认真贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，接待安排杜绝铺张浪费，一切从简，公务出差及公务接待等较上年减少。单位机关运行经费主要用于武定县财政局机关正常运行必需的办公费、印刷费、水电费、邮电费、委托业务费、差旅费、会议费、日常维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、职工交通费用等日常公用经费支出。

三、国有资产占用情况

截至2023年末，武定县财政局资产总额788,815.58元，其中，流动资产452,946.22元，固定资产335,869.36元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,292,349.37元，其中固定资产减少3,099,983.98元，减少主要原因为填报口径不同导致，上年填报资产总额及固定资产口径均为账面原值，本年填报资产总额及固定资产口径为净值。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额190,309.62元，其中：政府采购货物支出25,260.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出165,049.62元。授予中小企业合同金额190,309.62元，其中：授予小微企业合同金额190,309.62元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

三、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

六、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业 发展目标在基本支出之外所发生的支出。

 

监督索引号53232900131801111