武定县幼儿园2020年度部门决算

    武定县幼儿园2020年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故2020年度公开08表《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县幼儿园2020年度收入合计1,048.27万元。其中：财政拨款收入1,048.27万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年相比，收入增加了138.74万元，增加的原因为我园晋升为省一级二等幼儿园，幼儿保育费收费标准提高，增加非税收入，按70%的非税返回比例收入也随之增加，另外，在2020年度中，县财政追加拨入教师公租房建设项目及心苗教学用房附属设施工程项目清欠资金。  

二、支出决算情况说明

武定县幼儿园2020年度支出合计1,048.34万元。其中：基本支出727.47万元，占总支出的69.39%；项目支出320.87万元，占总支出的30.61%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年相比，支出增加了141.88万元，增加的原因为我园晋升为省一级二等幼儿园，幼儿保育费收费标准提高，增加非税收入，按70%的非税返回比例拨款，收入增加，支出也随之增加，另外，在2020年度中，县财政追加拨入教师公租房建设项目及心苗教学用房附属设施工程项目清欠资金，并在年底已全部支出完。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障武定县幼儿园正常运转的日常支出727.47万元。与上年对比,支出减少了45.05万元，减少的原因为在职人员退休，工资、养老保险及职业年金等支出相应减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出679.97万元，占基本支出的93.47%，人均支出人员经费9.58万元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费47.5万元，占基本支出的6.53%，人均支出公用经费0.67万元。

（二）项目支出情况

2020年度为保障武定县幼儿园完成学前教育事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出320.87万元。与上年相比，支出增加了186.93万元，增加的原因为我园晋升为省一级二等幼儿园，幼儿保育费收费标准提高，增加非税收入，按70%的非税返回比例拨款，收入增加，支出也随之增加，另外，在2020年度中，县财政追加拨入教师公租房建设项目及心苗教学用房附属设施工程项目清欠资金，并在年底已全部支出完。具体支出为：1.支出基建项目财政清欠资金180.93万元；2.支出非税返回办学经费128.11万元；3.支出州级支持学前教育发展专项资金6万元；4.支出学前教育困难生助学金2.83万元；5.支出民族地区教育特殊补助资金3万元。

三、一般公共预算 财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县幼儿园2020年度一般公共预算财政拨款支出867.41万元，占本年支出合计的82.74%。与上年对比，减少了39.05万元，减少的原因为在职人员退休，工资、养老保险及职业年金等支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出634.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.15%。主要用于学前教育支出，其中：基本支出494.6万元，占支出数的77.95%。具体为：工资福利支出447.1万元，办公费支出7.88万元，水费支出0.91万元，电费支出1.11万元，邮电费支出2.36万元，差旅费支出0.45万元，培训费支出4.65万元，公务接待支出0.12万元，劳务费支出14.17万元，委托业务费支出4万元，工会经费支出11.7万元，公务用车运行维护费支出0.15万元；项目支出139.94万元，占支出数的22.05%。具体为：办公费支出23.45万元，差旅费支出4.66万元，维修维护费支出56.75万元，劳务费支出47.53万元，办公设备购置费支出1.36万元，专用设备购置费支出3.36万元，助学金支出2.83万元。

2.社会保障和就业（类）支出130.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.09%。主要用于事业单位退休人员支出67.1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出60.82万元，机关事业单位职业年金缴费支出2.99万元；

3.卫生健康（类）支出57.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.6%。主要用于事业单位医疗36万元，公务员医疗补助21.24万元；

4.住房保障（类）支出44.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县幼儿园2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.2万元，支出决算为0.27万元，完成预算的12.27%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为0.15万元，完成预算的6.82%；公务接待费支出决算为0.12万元，完成预算的5.45%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是受新冠肺炎的影响，上半年未能正常开学，部分公务活动无法正常开展，因此“三公”经费未按年初预算数执行完成。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.54万元，下降85.08%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.94万元，下降86.24%；公务接待费支出决算减少0.6万元，下降83.33%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是受新冠肺炎的影响，上半年未能正常开学，部分公务活动无法正常开展，因此“三公”经费未按年初预算数执行完成。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出0.15万元，占55.56%；公务接待费支出0.12万元，占44.44%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出0.15万元。其中：

公务用车运行维护支出0.15万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学前教育幼儿伙食饭菜押运所需车辆燃料费、维修费、保险费等。

3.公务接待费0.12万元。其中：

国内接待费支出0.12万元，共安排国内公务接待1批次，接待人次23人。主要用于外地幼儿园同行教师到园学习交流活动所发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县幼儿园为公益二类事业单位，2020年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，武定县幼儿园资产总额1711.75万元，其中，流动资产49.02万元，固定资产1165.4万元，无形资产0.74万元，其他资产496.59万元（为保障性住房1栋，具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1359.65万元，其中固定资产增加870.48万元。增加的原因为2020年度心苗教学用房竣工验收增加入固定资产账。

三、政府采购支出情况

2020年度，武定县幼儿园政府采购支出总额1.2万元，其中：政府采购货物支出1.2万元。授予中小企业合同金额1.2万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

武定县幼儿园2020年度没有其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政补助结佘中提取的职工福利基金、事业基金等。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

八、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业 发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部 分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

                            武定县幼儿园

                            2021年10月10日

监督索引号53232900236201111