云南省武定民族中学2020年度部门决算

    云南省武定民族中学2020年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故2020年度公开08表《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。  

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省武定民族中学部门2020年度收入合计4,355.57万元。其中：财政拨款收入4,291.51万元，占总收入的98.53%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入64.06万元，占总收入的1.47%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比，减少367.81万元，其中初中教育减少129.64万元，高中教育减少489.68万元，其他普通教育增加0.88万元，特殊教育支出增加2.31万元，教师进修培训减少3万元，其他教育费附加增加37.35万元，社会保障和就业支出减少10.85万元，卫生健康支出增加6.83万元，住房保障支出增加7.22万元，城乡社区支出增加210.77万元。财政拨款收入减少主要原因，一是教师进修培训支出减少；二是学生资助政策改变，符合享受资助的学生人数减少，相应的学生补助资金减少；三是上年底财政拨入待建女生宿舍项目建设资金252万元，本年无建设资金导致收入减少。

二、支出决算情况说明

云南省武定民族中学部门2020年度支出合计4,596.62万元。其中：基本支出3,686.86万元，占总支出的80.21%；项目支出909.76万元，占总支出的19.79%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比支出增加146.43万元,其中初中教育减少132.38万元，高中教育增加35.43万元，进修及培训减少3万元，社会保障和就业支出减少7.85万元，特殊教育支出增加2.31万元，卫生健康支出增加6.83万元，住房保障支出增加7.22万元，教育费附加支出增加37.35万元，农林水支出减少9.23万元，其他普通教育费附加增加2万元，城乡社区支出增加210.77万元。财政拨款支出增加主要原因，一是教职工增资后卫生健康和住房保障支出增加；二是2020年城乡社区支出增加210.77万元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障云南省武定民族中学正常运转的日常支出3,686.86万元。与上年对比支出减少112.3万元,主要原因为初中教育义务教育生均公用经费列在上级专项中支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3280.41万元，占基本支出的88.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费259.47万元，占基本支出的11.02％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障云南省武定民族中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出909.76万元。与上年对比支出增加258.73万元,主要分析原因，一是2020年城乡社区支出增加210.77万元；二是增加校园内道路改造建设项目支出；三是增加特殊教育项目支出。具体项目开支及开展工作情况，一是学生生活补助资金包括义务教育阶段营养改善计划、义务教育阶段寄宿生生活补助、高中建档立卡家庭经济困难学生生活补助、高中国家助学金及高中寄宿生生活补助，学生生活补助严格按补助政策、补助标准给予学生补助，让享受补助学生顺利完成不同阶段的学业；二是义务教育阶段公用经费和高中生均公用经费，用于学校教育教学正常运转的支出；三是城乡社区建设资金，用于历年学校周转房建设支出；四是校园道路改造支出；五是特殊教育支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省武定民族中学部门2020年度一般公共预算财政拨款支出4,309.89万元，占本年支出合计的93.76%。与上年对比支出减少64.4万元,主要原因学生资助政策改变，符合享受资助的学生人数减少，相应的学生补助资金减少，导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出3,322.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.1%。主要用于教职工工资福利支出、退休人员公用费用、高中阶段公用经费、义务教育阶段公用经费支出及高、初中学生生活补助等支出，其中初中教育支出1406.97万元，高中教育支出1874.24万元，其他普通教育支出2万元，特殊教育支出2.31万元，其他教育费附加支出37.35万元。

2.社会保障和就业（类）支出453.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.52%。主要用于退休人员退休费、教职工基本养老保险和教职工职业年金缴费支出，其中退休人员退休费支出118.7万元，教职工养老保险支出330.86万元，教职工职业年金支出3.72万元。

3.卫生健康（类）支出286.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%。主要用于医疗卫生健康支出，其中事业单位医疗支出193.6万元，公务员医疗补助支出93.19万元。

4.住房保障（类）支出246.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.73%。主要用于教职工住房公积金缴费支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省武定民族中学部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8万元，支出决算为14.59万元，完成预算的182.36%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为13.13万元，完成预算的312.62%；公务接待费支出决算为1.46万元，完成预算的38.42%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是2017年4月至2019年12月单位公务用车修理费在2020年结算支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加5.08万元，增长53.42%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加4.23万元，增长47.5%；公务接待费支出决算增加0.85万元，增长140.22%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是2017年4月至2019年12月单位公务用车修理费在2020年结算支出；二是各级教学研究部门对学校教研指导增多，公务接待费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出13.13万元，占89.99%；公务接待费支出1.46万元，占10.01%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出13.13万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出13.13万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教师培训，送教下乡及控辍保学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费1.46万元。其中：

国内接待费支出1.46万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次233人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级教学研究部门到校指导教学工作及校际教研活动发生的接待支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省武定民族中学2020年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，云南省武定民族中学部门资产总额2100.15万元，其中，流动资产131.15万元，固定资产1852.11万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产116.89万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1443.42万元，其中固定资产减少1443.42万元，减少原因为根据政策要求将学校公（廉）租房从固定资产变更为保障性住房。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额34.8万元，其中：政府采购货物支出34.8万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

2020年云南省武定民族中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政补助结佘中提取的职工福利基金、事业基金等。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

八、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业 发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部 分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

监督索引号53232900236601111