武定县残疾人联合会整体支出绩效自评报告（2022年度）

武定县残疾人联合会整体支出绩效自评报告

（2022年度）

一、单位基本情况

（一）概况。

主要职能：贯彻落实党和国家有关残疾人工作的方针、政策、法律法规，指导全县开展残疾人工作，发展残疾人事业；听取残疾人意见，反映残疾人需求，代表残疾人利益，维护残疾人权益，为残疾人服务；团结教育残疾人遵纪守法，乐观进取，自尊、自信、自强、自立；弘扬人道主义，宣传残疾人事业，动员社会理解，尊重、关心、帮助残疾人；开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文体活动、用品用具供应、残疾预防；承担县政府、残工委日常工作和县委、县政府交办的其他工作。

组织架构及人员情况：武定县残疾人联合会内设办公室、康复股、宣教股、残疾人综合服务中心，公务车编制1辆。武定县残疾人联合会2022年末实有人员编制10人。其中：行政编制8人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员2人），事业人员2人（含参公管理事业人员0人）。

2022年武定县残疾人联合会主要工作情况：

对持有《中华人民共和国残疾人证》的一、二级重度残疾人，符合参保条件且已办理参保登记的，省财政按照250元缴费档次标准逐年全额代缴养老保险费，并享受相关政府补贴。对持有《中华人民共和国残疾人证》的三、四级残疾人参保，除享受州级财政给予的每人每年50元的缴费补助外，县级再给予每人每年50元的缴费补助，并同时享受相关补贴；对持有《中华人民共和国残疾人证》一、二级重度残疾人参加城镇居民基本医疗保险的，除享受相关政府补助外，县财政按照当年缴费标准逐年全额代缴医疗保险费。对持有一、二级重度残疾人证的各类农村残疾人按国家缴费标准，由县人民政府统一缴费，个人全免。

2022年单位履职总体目标、工作任务：县残联绩效目标主要围绕抓精准、促落实，巩固全县残疾人脱贫攻坚成果；大力提升残疾人社会保障和基本公共服务水平;推动残联改革向纵深发展;积极营造残疾人事业发展良好环境等履职目标设立。具体包括:1.残疾人扶贫工作目标:认真履行行业扶贫职责，让贫困残疾人家庭达到共同增收、脱贫致富的目标;实施阳光家园计划补助项目，改善残疾人的生活质量;实施扶贫基地项目，让困难残疾人家庭达到共同增收脱贫致富目标;实施无障碍改造项目，改善部分残疾人生活条件。2.残疾人保障工作目标:实施残疾人城乡医疗保险缴费补助项目、残疾人参加新型农村养老保险参保补助项目和残疾学生助学补助，改善残疾人生活质量。3.残疾人就业工作目标:实施残疾人培训，稳定和扩大残疾人就业，保障有就业需求的残疾人普遍得到就业服务和职业培训，提高残疾人就业能力。4.残疾人康复工作目标:实施精准康复项目，实现残疾人基本得到康复救助的目标。5.残疾人其他事业支出目标:不断改善残疾人生活质量。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

经过本单位内部控制领导小组研究，为规范本单位预算管理，提高资金使用效益，完善了单位预算管理制度。我单位财务支出管理严格依法依规依程序，努力做到公开、公平、公正。在严格执行国家、省、州、县财政有关法律法规的同时，明确了经费审批权限及程序、经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督，开展公用经费使用监督，相关制度规定执行到位。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

1. 保障残疾人工作者人员基本支出需要及武定县残疾人联合会机构正常运转。2.2021年为全县参加新型农村养老保险的残疾人进行参保缴费补助。3.残疾人基本医疗保险有保障。4.2021年解决贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女的就学问题。5.确保半供养人员支出。6.不断提高残疾人基本公共服务供给水平，残疾人获得感、幸福感、安全感持续提升，残疾人生活质量有所提高。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

按照预算管理有关规定，本单位预算安排支出主要用于保障该部门正常运转、完成日常工作任务以及承担我单位的财政业务开展相关工作。2022年武定县残联收入预算总额为618.96万元，财政拨款收入为510.49万元，政府性基金为63.79万元，其他收入为44.68万元。2022年残联应安排支出预算683.06万元，其中：基本支出255.27万元，项目支出427.78万元。

（五）严控“三公经费”支出情况。

2022年度武定县残疾人联合会严格控制“三公”经费支出，2022年“三公”经费支出2.97万元，比年初预算减少0.43万元，下降12.64%；比上年减少支出1.89万元，减少63.63%。其中：公务用车运行维护费2022年支出1.96万元，比上年减少1.01万元，减少的主要原因是2022年厉行节约，公务用车运行维护费实际支出按要求缩减。公务接待费2022年支出1.01万元，比上年减少支出0.88万元，减少87.12%。减少的主要原因是2022年厉行节约。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

通过绩效评价对项目组织实施情况、财政资金下达、使用情况进行全面审核和回顾，结合绩效评价指标的评定，对绩效目标的合理性、科学性、一致性、项目绩效达标程度、财政支出实现的经济效益、社会效益等进行全面评价，推动部门工作更加完善;进一步提高政府重大投资建设项目效率、财政资金使用效益和机关工作效能，提升部门服务社会经济的能力和水平，规范和加强财政支出管理，提高财政资金使用效率;同时，推进财政绩效管理工作，完善财政预算管理制度，为提高财政预算科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

（二）自评组织过程。

1.前期准备。组织单位理事会成员及股（室）负责人和财务人员，认真学习武定县财政局《关于做好2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（武财绩〔2022〕4号文件精神，制定评价方案。

2.组织实施。由县残联分管财务工作的副职牵头，联合财务人员和所涉及项目的股（室）负责人按（武财绩〔2022〕4号文件要求，开展绩效评价，从项目的投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益等方面找出项目实施存在的问题，并提出相应的建议。为进一步完善武定县残疾人联合会专项资金的决策与管理制度、改进项目管理工作，更好地发挥财政资金的促进县级残疾人专项资金项目发展中的引导作用提供参考。

三、评价情况分析及综合评价结论

2022年，根据年初工作计划，围绕残联部门职能职责，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（一）投入管理情况：从分配、使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。

按照政府预算工作安排，武定县残疾人联合会各项目标要求全部完成，受益残疾人都很满意。单位的资金支出符合国家、省、州、县财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金分配有完整的审批程序和手续，资金按规定程序进行拨付，且资金支出符合部门预算批复的用途，支出不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。会计信息资料真实、完整，各种管理制度健全。

（二）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度部门主要计划任务完成情况。

1.从数量上：一是保障12人残疾人工作者人员基本支出需要及武定县残疾人联合会机构正常运转。二是确保半供养人员5人支出。三是为全县参加新型农村养老保险的残疾人进行参保缴费补助204550元。四是年内为残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保缴费补助1380000元。五是为贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女发放助学金105000元。

2. 从质量上：圆满完成残疾人养老保险参保缴费补助、医疗保险参保缴费补助及贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子助学工作，保障水平明显提高。

3.从时效上：武定县残疾人联合会各项资金于2022年12月31日前执行完成。

（三）履职效果情况：从社会效益、经济效益（如有）、生态效益（如有）等方面反映部门（单位）履职效果的实现情况。

（1）经济效益。通过实施2022年残疾人参加新型农村养老保险参保补助资金项目、残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目和2022年残疾学生助学补助项目的实施，减轻了残疾人及其家庭的经济负担。

（2）社会效益。通过为全县参加新型农村养老保险的残疾人进行参保缴费补助、残疾人就医有保障和年内解决贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女的就学问题，在改善残疾人生活状况、维护社会稳定、促进社会和谐发展等方面具有良好的社会效益。

（3）生态效益。通过实施2022年残疾人参加新型农村养老保险参保补助资金项目、残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目和2022年残疾学生助学补助项目的实施，生态效益得到明显提升，残疾人生存环境得到改善。

（四）社会满意度及可持续性影响（如有）

1.社会满意度：通过实施2022年残疾人参加新型农村养老保险参保补助资金项目，残疾人满意度持续提高。实施疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目，残疾人满意度有所提高。实施2022年残疾学生助学补助项目的实施，贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女满意度有所提高。

2.可持续影响。残疾人参与社会程度显著提高，残疾人群体得到社会的普遍关注，残疾人事业得到社会各界的支持，让更多的残疾人及家庭感受到党和政府的温暖；同时号召全社会关心支持残疾人事业，自觉主动帮助身边残疾人，奉献爱心。

综合评价结论：经过前面的绩效分析，我单位2022年整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

四、存在问题及整改情况

无。

（一）主要问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2.预算绩效管理工作相对滞后。

3.财务人员的专业技能有待进一步提高。我单位财务人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，在实际工作中难以顺利做完、做好。

（二）整改情况

1.加强预算项目业务及财务培训，扩大培训范围。

2.财务人员要了解、熟悉预算绩效管理业务，把握工作重点。

五、绩效自评结果应用和公开情况

结果应用：武定县残联将建立评价结果和预算安排有机结合的机制，将上一年度绩效评价结果作为安排下一年度预算的基本依据。

公开情况：目前，我单位拟进一步推进预算绩效信息公示公开公正，建立完善绩效信息公开机制，逐年扩大绩效目标、绩效报告、评价结果等绩效管理信息的公开内容范围，接受公众监督。我单位拟将本次绩效评价结果在本单位网站公开，接受公众监督。

六、主要经验和做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

七、其他需说明的情况

无

项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况

为全面贯彻落实国家惠残扶残政策，聚焦残疾人脱贫攻坚“两不愁”“三保障”指标，助力全县残疾人脱贫攻坚，努力实现全面建成小康社会残疾人一个也不能少的目标，实施残疾学生助学补助资金项目，2022年县财政共投入资金156000元，武定县残疾人联合会支出156000元。

（二）项目绩效目标。

残疾学生助学补助资金项目，为全县残疾学生及贫困残疾人家庭子女开展助学活动，发放助学补助，使其顺利完成学业。

（三）项目组织管理情况。

经过本单位内部控制领导小组研究，为规范本单位预算管理，提高资金使用效益，完善了单位预算管理制度。专项资金严格按照财务管理规定执行，下拨及时，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价对项目组织实施情况、财政资金下达、使用情况进行全面审核和回顾，结合绩效评价指标的评定，对绩效目标的合理性、科学性、一致性、项目绩效达标程度、财政支出实现的经济效益、社会效益等进行全面评价，推动部门工作更加完善;进一步提高财政资金使用效益和机关工作效能，提升部门服务社会经济的能力和水平，规范和加强财政支出管理，提高财政资金使用效率;同时，推进财政绩效管理工作，完善财政预算管理制度，为提高财政预算科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

2.对象和范围：为全县残疾学生及贫困残疾人家庭子女。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价依据：依据武政发〔2022〕4号武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见。

2.评价指标体系、评价方法及评价标准：2021年残疾学生助学补助资金项目预算执行情况10分，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，共计100分，评定等级标准划分为4档，100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差。

详见武定县残疾人联合会项目支出绩效自评表。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。组织单位理事会成员及股（室）负责人和财务人员，认真学习武定县财政局《关于做好2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（武财绩〔2022〕4号文件精神，制定评价方案。

2.组织实施。由县残联分管财务工作的副职牵头，联合财务人员和所涉及项目的股（室）负责人按（武财绩〔2022〕4号文件要求，开展绩效评价，从项目的投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益等方面找出项目实施存在的问题，并提出相应的建议。为进一步完善武定县残疾人联合会专项资金的决策与管理制度、改进项目管理工作，更好地发挥财政资金的效益，促进县级残疾人专项资金项目发展中的引导作用提供参考。

3.撰写项目绩效自评报告。收集、整理县残联财政预算资金绩效评价所需资料，对部门项目支出绩效情况进行自评、打分，最后根据自评、打分的结果撰写武定县残疾人联合会项目支出绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

通过项目开展绩效分析，我单位对2022年残疾学生助学补助资金项目绩效自评得分100分，其中：预算执行自评得分10分，产出指标自评得分50分，效益指标自评得分30分，满意度指标自评得分10分，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

2022年12月31日前，已完成全县为全县残疾学生及贫困残疾人家庭子女助学金拨付工作，助学补助105000元，解决贫困残疾学生和贫困残疾人家庭子女的就学问题，实现就学有保障的目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

2022年残疾学生助学补助资金项目属于民生类保障项目。

（二）项目过程情况分析。

圆满完成残疾学生及贫困残疾人家庭子女开展助学活动，发放助学补助，支付助学金156000元。

（三）项目产出情况分析。

通过实施2022年残疾学生助学补助资金项目，实现残疾人就学有保障。

（四）项目效益情况分析。

项目效益情况分析

通过实施2022年残疾学生助学补助资金项目，实现残疾人就学有保障。

项目满意度情况分析

通过实施2022年残疾学生助学补助资金项目，残疾人满意度持续提高。

五、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.绩效管理体系需要逐渐健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可。但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。

2.对现行的预算绩效管理不适应。随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

为全面贯彻落实国家惠残扶残政策，聚焦残疾人脱贫攻坚“两不愁”“三保障”指标，助力全县残疾人脱贫攻坚，努力实现全面建成小康社会残疾人一个也不能少的目标，实施残疾人城乡医疗保险缴费补助项目，2021年县财政共投入资金1360000元，武定县残疾人联合会支出1360000元。

（二）项目绩效目标。

实施残疾人城乡医疗保险缴费补助项目，不断改善残疾人生活质量，实现残疾人就医有保障。

（四）项目组织管理情况。

经过本单位内部控制领导小组研究，为规范本单位预算管理，提高资金使用效益，完善了单位预算管理制度。专项资金严格按照财务管理规定执行，下拨及时，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价对项目组织实施情况、财政资金下达、使用情况进行全面审核和回顾，结合绩效评价指标的评定，对绩效目标的合理性、科学性、一致性、项目绩效达标程度、财政支出实现的经济效益、社会效益等进行全面评价，推动部门工作更加完善;进一步提高财政资金使用效益和机关工作效能，提升部门服务社会经济的能力和水平，规范和加强财政支出管理，提高财政资金使用效率;同时，推进财政绩效管理工作，完善财政预算管理制度，为提高财政预算科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

2.对象和范围：为全县参加城乡居民基本医疗保险缴费补助的残疾人人数应保尽保、应救尽救。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价依据：依据武政发〔2021〕4号武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见。

2.评价指标体系、评价方法及评价标准：2021年残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目预算执行情况10分，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，共计100分，评定等级标准划分为4档，100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差。

详见武定县残疾人联合会项目支出绩效自评表。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。组织单位理事会成员及股（室）负责人和财务人员，认真学习武定县财政局《关于做好2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（武财绩〔2022〕4号文件精神，制定评价方案。

2.组织实施。由县残联分管财务工作的副职牵头，联合财务人员和所涉及项目的股（室）负责人按（武财绩〔2022〕4号文件要求，开展绩效评价，从项目的投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益等方面找出项目实施存在的问题，并提出相应的建议。为进一步完善武定县残疾人联合会专项资金的决策与管理制度、改进项目管理工作，更好地发挥财政资金的效益，促进县级残疾人专项资金项目发展中的引导作用提供参考。

3.撰写项目绩效自评报告。收集、整理县残联财政预算资金绩效评价所需资料，对部门项目支出绩效情况进行自评、打分，最后根据自评、打分的结果撰写武定县残疾人联合会项目支出绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

通过项目开展绩效分析，我单位对2022年残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目绩效自评得分100分，其中：预算执行自评得分10分，产出指标自评得分50分，效益指标自评得分30分，满意度指标自评得分10分，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

2022年12月31日前，已完成全县参加城乡居民基本医疗保险缴费补助工作，参保缴费补助1360000元，实现应保尽保，达到了残疾人医疗保险有保障的目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

城乡居民基本医疗保险的残疾人进行参加缴费补助项目属于民生类保障项目。

（二）项目过程情况分析。

通过实施残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目，实现残疾人就医有保障。

（三）项目产出情况分析。

圆满完成残疾人医疗保险参保缴费补助工作，支付补助资金1360000元。

（四）项目效益情况分析。

项目效益情况分析

通过实施残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目，实现残疾人就医有保障。

项目满意度情况分析

通过实施残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目，残疾人满意度有所提高。

五、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.绩效管理体系需要逐渐健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可。但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。

2.对现行的预算绩效管理不适应。随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

为全面贯彻落实国家惠残扶残政策，聚焦残疾人脱贫攻坚“两不愁”“三保障”指标，助力全县残疾人脱贫攻坚，努力实现全面建成小康社会残疾人一个也不能少的目标，实施残疾人参加新型农村养老保险参保补助资金项目，2022年县财政共投入资金217500元，武定县残疾人联合会支出217500元。

（二）项目绩效目标。

残疾人参加新型农村养老保险参保补助资金项目，不断改善残疾人生活质量和水平。

（五）项目组织管理情况。

经过本单位内部控制领导小组研究，为规范本单位预算管理，提高资金使用效益，完善了单位预算管理制度。专项资金严格按照财务管理规定执行，下拨及时，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价对项目组织实施情况、财政资金下达、使用情况进行全面审核和回顾，结合绩效评价指标的评定，对绩效目标的合理性、科学性、一致性、项目绩效达标程度、财政支出实现的经济效益、社会效益等进行全面评价，推动部门工作更加完善;进一步提高财政资金使用效益和机关工作效能，提升部门服务社会经济的能力和水平，规范和加强财政支出管理，提高财政资金使用效率;同时，推进财政绩效管理工作，完善财政预算管理制度，为提高财政预算科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

2.对象和范围：为全县参加城乡居民基本医疗保险缴费补助的残疾人人数应保尽保、应救尽救。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价依据：依据武政发〔2022〕4号武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见。

2.评价指标体系、评价方法及评价标准：2021年残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目预算执行情况10分，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，共计100分，评定等级标准划分为4档，100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差。

详见武定县残疾人联合会项目支出绩效自评表。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。组织单位理事会成员及股（室）负责人和财务人员，认真学习武定县财政局《关于做好2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（武财绩〔2022〕4号文件精神，制定评价方案。

2.组织实施。由县残联分管财务工作的副职牵头，联合财务人员和所涉及项目的股（室）负责人按（武财绩〔2022〕4号文件要求，开展绩效评价，从项目的投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益等方面找出项目实施存在的问题，并提出相应的建议。为进一步完善武定县残疾人联合会专项资金的决策与管理制度、改进项目管理工作，更好地发挥财政资金的效益，促进县级残疾人专项资金项目发展中的引导作用提供参考。

3.撰写项目绩效自评报告。收集、整理县残联财政预算资金绩效评价所需资料，对部门项目支出绩效情况进行自评、打分，最后根据自评、打分的结果撰写武定县残疾人联合会项目支出绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

通过项目开展绩效分析，我单位对2021年残疾人参加城乡居民基本养老保险参保补助项目绩效自评得分100分，其中：预算执行自评得分10分，产出指标自评得分50分，效益指标自评得分30分，满意度指标自评得分10分，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

2022年12月31日前，已完成全县参加新型农村养老保险参保补助拨付工作，参保缴费补助217500元，实现应保尽保，达到了残疾人人数应保尽保、应救尽救的目标。四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

城乡居民基本养老保险的残疾人进行参加缴费补助项目属于民生类保障项目。

（二）项目过程情况分析。

通过实施2021年残疾人参加新型农村养老保险参保补助资金项目，实现残疾人养老有保障。

（三）项目产出情况分析。

圆满完成残疾人养老保险参保缴费补助工作，支付补助资金217500元。

（四）项目效益情况分析。

项目效益情况分析

通过实施残疾人参加城乡居民基本养老保险参保补助项目，实现残疾人养老有保障。

五、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.绩效管理体系需要逐渐健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可。但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。

2.对现行的预算绩效管理不适应。随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

为全面贯彻落实国家惠残扶残政策，聚焦残疾人脱贫攻坚“两不愁”“三保障”指标，助力全县残疾人脱贫攻坚，努力实现全面建成小康社会残疾人一个也不能少的目标，实施残疾人春节走访慰问补助资金项目，2022年县财政共投入资金213000元，武定县残疾人联合会支出213000元。

（二）项目绩效目标。

在每年春节前组织开展贫困残疾人春节走访送温暖活动，使其能过一个温暖、祥和的春节。

（六）项目组织管理情况。

经过本单位内部控制领导小组研究，为规范本单位预算管理，提高资金使用效益，完善了单位预算管理制度。专项资金严格按照财务管理规定执行，下拨及时，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价对项目组织实施情况、财政资金下达、使用情况进行全面审核和回顾，结合绩效评价指标的评定，对绩效目标的合理性、科学性、一致性、项目绩效达标程度、财政支出实现的经济效益、社会效益等进行全面评价，推动部门工作更加完善;进一步提高财政资金使用效益和机关工作效能，提升部门服务社会经济的能力和水平，规范和加强财政支出管理，提高财政资金使用效率;同时，推进财政绩效管理工作，完善财政预算管理制度，为提高财政预算科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

2.对象和范围：为全县残疾人春节走访送温暖活动，使其能过一个温暖、祥和的春节。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价依据：依据武政发〔2022〕4号武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见。

2.评价指标体系、评价方法及评价标准：2022年残疾人参加城乡居民基本医疗保险参保补助项目预算执行情况10分，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，共计100分，评定等级标准划分为4档，100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差。

详见武定县残疾人联合会项目支出绩效自评表。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。组织单位理事会成员及股（室）负责人和财务人员，认真学习武定县财政局《关于做好2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（武财绩〔2022〕4号文件精神，制定评价方案。

2.组织实施。由县残联分管财务工作的副职牵头，联合财务人员和所涉及项目的股（室）负责人按（武财绩〔2022〕4号文件要求，开展绩效评价，从项目的投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益等方面找出项目实施存在的问题，并提出相应的建议。为进一步完善武定县残疾人联合会专项资金的决策与管理制度、改进项目管理工作，更好地发挥财政资金的效益，促进县级残疾人专项资金项目发展中的引导作用提供参考。

3.撰写项目绩效自评报告。收集、整理县残联财政预算资金绩效评价所需资料，对部门项目支出绩效情况进行自评、打分，最后根据自评、打分的结果撰写武定县残疾人联合会项目支出绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

通过项目开展绩效分析，我单位对2021年残疾人参加城乡居民基本养老保险参保补助项目绩效自评得分100分，其中：预算执行自评得分10分，产出指标自评得分50分，效益指标自评得分30分，满意度指标自评得分10分，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

2022年12月31日前，已完成全县参加新型农村养老保险参保补助拨付工作，参保缴费补助217500元，实现应保尽保，达到了残疾人人数应保尽保、应救尽救的目标。四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

城乡居民残疾人进行参加缴费补助项目属于民生类保障项目。

（二）项目过程情况分析。

在每年春节前组织开展贫困残疾人春节走访送温暖活动，使其能过一个温暖、祥和的春节。

（三）项目产出情况分析。

圆满完成残疾人春节慰问工作，支付补助资金213000元。

（四）项目效益情况分析。

在每年春节前组织开展贫困残疾人春节走访送温暖活动，使其能过一个温暖、祥和的春节。

五、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.绩效管理体系需要逐渐健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可。但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。

2.对现行的预算绩效管理不适应。随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无