武定县白路学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

武定县白路学校是武定县教育体育局的下属职能部门，认真宣传、贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行武定县教育体育局的各种规章制度。组织适龄儿童少年入学，积极开展本校的教育教学工作，全力推进素质教育实施，提高办学质量和办学效益。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、办公室、工会室、教务（导）处、德育室、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员81人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员81人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员40人（离休0人，退休40人）。年末学生865人。年末遗属8人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年我校根据武定县教育体育局要求，结合我镇实际，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻学习党的二十大精神，以“办人民满意的教育，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人”为目标，推进各项工作。具体如下：

1.加强学校中层班子和一线教师队伍建设，抓实德育、安全、教学三项常规，以学生发展为本，以队伍建设为抓手，以教育科研为助推，改进德育工作，提高课程实施质量，坚持常规工作抓规范、重点任务抓落实、难点工作抓突破，提高教育管理质量和管理水平。

2.开展学生德育活动，加强爱国主义、公民道德、法制、安全、心理健康教育，开展教学和教研活动，加强教学常规管理，落实减负措施。

3.组织校领导班子、各完小校长及财务工作人员开展警示教育与预防职务违纪的专题学习。组织开展教师培训工作，健全培训制度，统筹开展师德师风培训，推进教师继续教育，严格落实校本培训方案，全面提升教师教学能力。

4.推进学校后勤保障与服务优化。强化校产资产管理，规范资产采购、登记、借用、报损、盘点及入账流程，确保账实相符、账账一致。严格财务收支管理，执行收费政策规定，公示收费项目与标准。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

武定县白路学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县白路学校2025年度收入合计24,385,627.49元。其中：财政拨款收入21,779,806.60元，占总收入的89.31%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,605,820.89元，占总收入的10.69%。

与上年相比，收入合计增加3,074,159.31元，增长14.42%。其中：财政拨款收入增加839,615.17元，增长4.01%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加2,234,544.14元，增长601.85%。其中，财政拨款收入增加的原因一是2025年人员职务晋升，基本工资变动追加零星增资及退休教师死亡追加善后经费增加，社保缴费基数上调使对应的应付职工薪酬增加；二是用于偿债的政府性基金预算财政拨款收入较上年增加；其他收入增加的主要原因：一是单位将学生食堂物资采购的资金归入其他收入，纳入核算的月份相较2024年有所增加，带动对应资金规模增长；二是拨入武财农〔2025〕76号招商银行定点帮扶项目资金620,000.00元用于浴室建设，2024年无此项目资金。综上所述，2025年收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

武定县白路学校2025年度支出合计24,615,685.61元。其中：基本支出17,311,212.19元，占总支出的70.33％；项目支出7,304,473.42元，占总支出的29.67％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加2,687,987.58元，增长12.26%。其中：基本支出增加67,207.29元，增长0.39%；项目支出增加2,620,780.29元，增长55.96%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。增加的主要原因：一是2025年人员职务晋升，基本工资变动追加零星增资及退休教师死亡追加善后经费增加，社保缴费基数上调使对应的应付职工薪酬增加；二是为改善办学条件与教育教学环境，学校购置各类设施设备及实施大型修缮改造的支出大幅增长，其中“为爱筑桥”项目资金在本年内支出70,000.00元；武财农〔2025〕76号招商银行定点帮扶项目资金620,000.00元用于我校爱心浴室建设形成支出；三是食堂物资采购资金纳入核算的月份增加，对应支出增长。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障武定县白路学校机构正常运转的日常支出17,311,212.19元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,066,620.38元，占基本支出的98.59％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费244,591.81元，占基本支出的1.41％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障武定县白路学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,304,473.42元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2025年项目支出主要由以下构成：

1.学前家庭经济困难学生补助县级资金3,000.00元，主要用于资助学前教育阶段家庭经济困难学生，切实减轻家庭经济负担，提高学龄前儿童入学率；

2.学前教育办学补助资金195,500.00元，主要用于保障幼儿园正常运转的差旅费、办公费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、劳务费等公用经费支出；

3.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级专项资金16,875.00元，主要用于发放脱贫家庭学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生生活补助；

4.城乡义务教育不足100人校点公用经费补助县级专项资金344.68元，主要用于保障不足100人村完小校点正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

5.特殊教育公用经费补助县级专项资金 1,960.00 元，主要用于特殊教育资源教室建设、特殊教育教学设备的添置、教材、辅助用具和维修保养等改善办学条件。

6.学前教育免保育教育费县级补助资金2,022.00元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，有效保障学校正常运转，完成教育教学活动和其他日常工作任务。

7.学生食堂物资采购资金1,916,400.00元，主要用于满足食堂日常物资供应需求，为师生提供营养均衡、美味可口的餐食，实现食材安全可追溯，质量优质，满足学生身体发育需求，控制采购成本，提高伙食质量、降低伙食成本，提高资金效益。

8.城乡义务教育小学阶段生均公用经费补助县级专项资金16,375. 83元，主要用于保障学校正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出；

9.城乡义务教育初中阶段生均公用经费补助县级专项资金13,136. 64元，主要用于保障学校正常运转的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、培训费、差旅费等公用经费支出

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县白路学校2025年度一般公共预算财政拨款支出21,304,983.32元,占本年支出合计的86.55%。与上年相比增加177,847.71元，增长0.84%,完成年初预算的135.25%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出15,732,064.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.84%,完成年初预算的140.07%,主要用于教职工工资福利支出；保障学校正常运转的差旅费、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维护（修）费、会议费、培训费、劳务费等公用经费支出；家庭经济困难学生生活补助支出；营养改善计划补助支出。造成预决算差异的主要原因是2025年下达武财教〔2025〕50号城乡义务教育校舍维修改造长效机制补助经费300,000.00元、武财农〔2025〕76号招商银行定点帮扶项目资金620,000.00元、武财教〔2025〕145号义务教育课后服务省州级补助资金120,424.00元，而年初无上述项目预算，因此决算数和年初预算数有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,696,659.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.35%,完成年初预算的138.90%。主要用于学校退休人员工资福利支出，造成预决算差异的主要原因是2025年退休人员增加9人，因此用于退休人员的工资福利支出增加。

9.卫生健康（类）支出985,915.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%,完成年初预算的102.30%。主要用于学校教职工基本医疗保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是2025年医疗保险缴费基数上调，因此职工基本医疗保险缴费支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出890,344.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.18%,完成年初预算的99.48%，主要用于缴纳学校在职教职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2025年住房公积金缴费基数上调，因此住房公积金支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,600.00元，决算为16,203.10元，完成年初预算的82.67%；支出决算较上年增加10,455.10元，增长181.89%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为19,600.00元，决算为16,203.10元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的82.67%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加10,455.10元，增长181.89%；具体是国内接待费支出决算16,203.10元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加10,455.10元，增长181.89%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为19,600.00元，支出决算为16,203.10元，完成年初预算的82.67%，支出决算较上年增加10,455.10元，增长181.89%。主要原因是2025年春季学期开展了跨校联合教研活动，以及本年迎检次数增多，故接待次数及产生费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为19,600.00元，决算为16,203.10元，完成年初预算的82.67%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校厉行节约，严格执行公务接待管理规定，控制接待规模标准，因此2025年公务接待费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加10,455.10元，增长181.89%，主要原因是2025年春季学期开展了跨校联合教研活动，以及本年迎检次数增多，故接待次数及产生费用增加。具体是国内接待费支出决算16,203.10元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加10,455.10元，增长181.89%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025年春季学期开展了跨校联合教研活动，以及本年迎检次数增多，故接待次数及产生费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次290人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展政策宣讲活动、结对帮扶活动、学校安全专项检查工作所发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县白路学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，武定县白路学校资产总额16,797,357.48元，其中，流动资产760,679.87元，固定资产15,988,245.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产48,432.12元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少228,323.05元，其中固定资产增加1,262,370.48元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

    三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,406,845.07元，其中：政府采购货物支出2,406,845.07元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,406,845.07元，其中：授予小微企业合同金额2,406,845.07元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。