武定县人民政府关于2023年本级财政预算执行和其他财政收支及国有资产管理审计查出问题整改情况的报告

县十八届人大常委会第二十次会议材料之二

武定县人民政府关于2023年本级财政预算

执行和其他财政收支及国有资产管理

审计查出问题整改情况的报告

—2024年11月25日在武定县第十八届人大常委会第二十次会议上

武定县人民政府

主任，各位副主任、各位委员：

根据会议安排，我代表县人民政府向会议作武定县2023年本级财政预算执行和其他财政收支及国有资产管理审计查出问题整改情况的报告，请予审议。

一、工作开展情况

（一）推进整改的主要措施

1．高站位抓部署，组织领导更加有力。深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示要求，认真落实《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》等规定，召开县委审计委员会会议2次、县政府常务会议2次、审计整改专题工作会议3次，全面安排部署推进审计整改有关工作。认真研究落实县人大常委会相关审议意见，督促各乡镇和县级各部门将审计整改纳入领导班子重要议事议程，作为一项重大政治任务真抓实改、一抓到底，及时协调解决工作遇到的问题，截至目前，7个乡镇和12个县级部门共召开审计整改工作会议29次。严格执行《武定县县级党政领导干部推进分管联系单位审计整改工作实施办法（试行）》，县级领导对审计查出问题整改工作先后作出批示17次，强调抓紧抓实审计整改，坚持全面整改、专项整改、重点督办相结合，拧紧责任链条，推动审计整改责任压实、任务落实、工作抓实。

2．聚合力抓整改，贯通协作更加紧密。深入推进审计监督与各类监督贯通协作、同频共振。配合县人大常委会对《审计工作报告》反映问题开展跟踪监督2次，并对3个单位开展整改满意度测评，督促审计查出问题有效整改落实。对整改推进不力、整改成效不佳问题进行重点督办，印发《审计整改督办函》3份，责令相关部门作出书面说明、完善整改方案，以重点问题整改引领推进全面整改。不断深化与纪检监察、巡察机构的信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享机制，共同研究会商问题线索移送事项5次、移交审计整改不力问题2个。借助和发挥巡察利剑作用，审计查出问题及整改情况已纳入县委巡察“必谈”“必听”“必核”内容。

3．强监督促落实，工作机制更加完善。2024年9月，县委审计委员会制定印发《武定县审计查出问题整改分类和结果认定办法（试行）》和《武定县进一步健全审计查出问题整改长效机制 构建审计整改总体格局的具体措施（试行）》2项机制。按照“谁审计、谁督促、谁负责”的总体原则，坚持“分工负责、持续跟踪、强化督查、严格销号、问效问责”的工作要求，对问题按“立行立改、分阶段整改、持续整改”三种类型进行分类监管，实现审计整改全链条跟踪、全口径、全周期“闭环”管理。开展审计整改“回头看”2次，全面梳理2020年以来未完成整改问题事项，分单位建立问题清单和责任清单，及时反馈相关整改单位，以“清仓见底”为目标进行整改销号，督促审计整改落实落细。

（二）查出问题的整改情况

2023年7月至2024年6月，对全县47个单位和部门共30个项目进行审计（调查），审计查出问题163个，已完成整改155个，整改率95.09%；正在整改8个，占4.91%。

（三）未完成整改的问题情况

1．预算执行审计方面，1个问题正在整改。关于“欠拨乡村振兴重点领域上级专项资金2677.13万元”问题，现已拨付470.60万元，剩余部分2206.53万元正在筹措资金。

2．专项审计调查方面，6个问题正在整改。关于“产业项目合作主体拖欠资产收益分红款（租金）362.38万元”问题，现已收回资产租金115.96万元，剩余246.42万元正在追缴中；关于“应付未付项目工程款133.03万元”问题，现已整改30.73万元，正在整改102.30万元；关于“县财政调用项目资金未归还237.80万元”问题，县财政局正在筹措资金清算调用资金；关于“插甸鑫发养殖托佩克示范基地累计拖欠入股分红款27万元”问题，发窝乡人民政府正在协商解决催收分红款相关事宜；关于“建成的狮山镇综合屠宰及冷链配送中心建设项目未实际投入运营”问题，狮山镇人民政府正在推进土地报批及办理屠宰证工作，待手续齐全后可投入运营；关于“改变项目建设未报批（“武定县高桥镇农村劳动力技能培训中心建设”变更为“高桥镇为民服务中心建设”，无项目变更批复）”问题，高桥镇人民政府正在办理项目变更报批手续。

3．国有资产审计方面，1个问题正在整改。关于“高桥镇蚕桑养殖加工设备及养蚕房闲置，效益发挥不明显”问题，高桥镇人民政府正在加大招商力度，全力盘活资产出租。

二、存在困难与问题

（一）县级财政困难，制约资金类问题整改。受县级财政收入结构单一、总量小，收支矛盾突出，预算平衡困难，偿债高峰期等因素叠加影响，资金类问题整改缺乏财力保障，审计查出问题未能在审计整改期限内完成。

（二）多重因素交织，涉众利益类问题整改缓慢。出于对企业发展和生存压力的考虑，一些乡镇、部门对整改工作存在等拖思想、畏难情绪，不愿直面问题、不敢解决问题，履行整改主体责任不到位，致使项目合作企业拖欠租金的问题整改缓慢。

（三）忽视可行论证，影响项目类问题整改。一些部门重点关注项目落地，忽视项目前期工作及后期运行，存在项目用地、规划、环评等前期工作落实不到位的情况下仓促开工建设等情况，项目后期运行和收益受到影响，投资目标得不到落实。

三、下步工作措施

（一）着眼跟踪问效，形成整改合力。持续巩固全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，打好整改“组合拳”。对跨乡镇、跨部门问题，或存在时间长、历史原因复杂、涉及利益群体多、整改难度大的重要问题，及时协调推进解决。将重要审计整改事项纳入政府督查范围，开展专项督查。督促行业主管部门堵塞漏洞、加强监管，从源头上防止问题反复发生，做到标本兼治“治已病”，举一反三“防未病”。

（二）着眼问题类别，分类进行整改。对未完成整改的问题，严格按照时间表、路线图抓好整改，把问题分成逾期整改和推进缓慢两大类。逾期整改类问题涉及大额资金、历史遗留、政策因素、整改积累等，逐一对照问题清单、措施清单、责任清单、时限清单，督促多部门协同联动共同推进整改，逐项突破较难处理的复杂问题。对推进缓慢类问题进行重点督办、按期调度、通报情况，确保整改到位。进一步从严把好整改销号关口，推动整改结果合规到位、扎实有效。

（三）着眼制度执行，压实整改责任。把审计整改作为一项重要政治任务来抓，不折不扣推进问题整改。严格执行《云南省审计查出问题整改责任追究办法（试行）》，认真落实《武定县关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》《武定县县级党政领导干部推进分管联系单位审计整改工作实施办法（试行）》等制度，压实县级党政领导、整改单位责任、整改责任人责任，对整改不力、敷衍整改、虚假整改的问题，坚决移交纪检监察机关严肃追责问责，确保整改“动真格”。

附件：2023年7月至2024年6月期间审计发现问题整改

状态表

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