武定县田心小学整体支出绩效自评报告（2022年度）

附件3

 

武定县田心小学整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）学校概况。

1、主要职责职能

（1）武定县田心小学是武定县教育体育局的职能部门，在辖区内从事学前教育、小学教育，贯彻落实党的教育方针、政策、法规，负责辖区内学校的教育教学业务、学校安全工作、思想政治教育工作，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等全面发展的社会主义事业的建设者和接班人；

（2）在职责范围内，做好上级主管部门安排的各项工作任务，组织好学校期末检测和学业水平考试，做好学生学籍管理工作；

（3）指导、管理校点教育督导工作；

（4）建立和完善学校教育经费的预算、收支管理的规范化体制。管理好学校资产、各项教育经费、教育扶贫、教育资助工作。严格执行财务管理制度；

（5）负责学校教育队伍建设、教师资格的认定和职务的评聘报批工作；会同有关部门管理本单位的机构编制、人事劳资、人事变动工作。维护教职工利益，保障教职工合法权益；

（6）抓牢基础教育，开展学校师生员工思想政治教育和教育教学工作，培养学生良好习惯养成等；

（7）规划、指导学校校本教研和教育教学科研工作，按时上报学校教育统计、教育信息工作。

（8）负责管理学校教学装备、电化教育设备、勤工俭学、常规教育教学等工作。

（9）完成上级教育主管部门和上级部门交办的其他工作。

2、组织架构 

纳入武定县田心小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个,为武定县田心小学。我部门共设置5个内设机构，包括：校长室、总务室、书记工会室、德育室、教务处。所属单位9个，分别是：

（1）武定县田心乡田心中心小学；

（2）武定县田心乡鲁期小学 ；

（3）武定县田心乡火嘎小学 ；

（4）武定县田心乡德德卡小学；

（5）武定县田心乡鸡街子小学；

（6）武定县田心乡发块小学；

（7）武定县田心乡利米小学； 

（8）武定县田心乡咪西小学；

（9）武定县田心乡田心幼儿园。

3、人员及资产

武定县田心小学2022年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员80人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

4、当年部门（单位）履职总体目标、工作任务

今年以来，在中国共产党武定县委员会、武定县人民政府的坚强领导下，在各级部门的关心支持下，我校努力走在教育改革的前沿。我们始终把“对得起学生，不辜负家长，让人民满意”作为办学目标，努力营造阳光和谐校园，让学生健康快乐成长。  

（1）加强学校中层班子和一线教师两支队伍建设，领导班子分挂各村委会校点，抓实德育、安全、教学三项常规工作，遵循现代教育理念，以学生发展为本，以队伍建设为抓手，以教育科研为助推，不断改进德育工作，提高课程实施质量，坚持常规工作抓规范、重点任务抓落实、难点工作抓突破，落实新要求，推动规范管理、有效管理和精细化管理，努力提高学校教育质量和管理水平。  

（2）深化课堂改革，领导班子深入各村委会校点推门听课，全面提高教育教学质量。改进课堂教学方法，对不同层次的学生，设立不同的教学目标，因材施教，使每个学生都学有所得。照顾学困生，号召教师将学困生集中起来进行耐心细致的辅导，使他们在能力范围内学到相应的科学文化知识。减轻课业负担，严格执行新课标规定的课业标准，不留统一的作业，让学困生轻松完成作业，打消厌学情绪。

（3）加强师德师风建设，开展典范教育，打造德才兼备的教师队伍。组织全体班子成员、村完小校长、各学校财务人员集中接受警示教育和预防职务违纪专题培训。对学校校务、政务、财务、招生、绩效、职称评审、评优推先、党风廉政建设等工作做到客观公正，及时公开，接受教职工的监督，切实提高学校管理的效益和透明度，为促进教育公平均衡发展提供坚强保证。

（4）抓好学校体卫艺工作，推动学校体卫艺工作蓬勃发展。

（5）抓实校园安全，做好疫情常态化防控工作，确保师生人身安全。牢固树立学校安全无小事的思想，把安全工作放在学校工作的首要位置，切实做到警钟长鸣、常抓不懈。

（6）注重家校沟通，落实网格化管理，做好教育宣传工作，提升群众满意度。

部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

为加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金的使用效益，我校认真贯彻落实《武定县财政局关于印发<武定县2021年耐预算绩效管理工作指导意见>的通知》（武财绩〔2022〕6号）、《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，建立健全预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，健全预算绩效标准体系，明确预算绩效管理责任，强化预算绩效信息公开，积极开展预算绩效自评工作。

部门整体支出绩效目标设立情况。

目标1：合理规范的使用资金，使人员经费有保障，公用经费开支合理，项目资金见成效，充分发挥资金的使用效益。

目标2：完成既定的招生目标，做好学生经费保障和巩固工作，加强专业建设，通过基础设施建设改善学校办学条件，提升实训教学能力，完善理实一体化建设。

部门整体收支预算及执行情况。

武定县田心小学2022年度收入合计18,473,025.43元。其中：财政拨款收入17,611,215.43元，占总收入的95.33%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入861,810元，占总收入的4.67%。与上年相比，收入合计增加691,930.16元，增长3.89%。其中：财政拨款收入增加317,197.31元，增长1.83%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加374,732.85元，增长76.94%。财政拨款收入增加的原因：教职工薪级增资、职务晋升、各种保险缴费基数提高，新工招聘4人，城乡义务教育阶段营养改善计划的补助标准提高，由原来的每个学生800元/年提高到1,000元/年，财政拨款增加。其他收入是：招商银行拨入1加1生活补助18,900元，招商银行拨入学校篮球场改造资金90,200元，招商银行拨入教师奖学金16,000元，招商银行拨入课桌椅采购资金45,000元，招商银行拨入饮水安全项目资金128,960元，希望工程幻方资金15,500元，团县委转入东润启航助学金1,500元，财政局拨入公益性岗位人员工资27,000元，财政局拨入半供养人员工资425,250元，财政局拨入学前教育办学补助资金82,500元，乡财政所拨入教师节会议费11,000元。

武定县田心小学2022年度支出合计18,885,450.95元。其中：基本支出16,295,835.77元，占总支出的86.29%；项目支出2,589,615.18元，占总支出的13.71%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加1,554,474.19元，增长8.97%。其中：基本支出增加2,147,620.99元，增长15.18%；项目支出减少593,146.8元，下降18.64%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。基本支出增加的原因是：教职工薪级增资、职务晋升、各种保险缴费基数提高，新工招聘4人，各种支出增加。项目支出减少的原因是：咪西小学附属工程及火嘎小学学生宿舍项目进度加快，建设项目已竣工验收，投入使用，转入固定资产；学前教育人数比上年减少13人，义务教育阶段学生人数比上年减少109人，特殊教育学生减少2人，生活补助及生均公用经费支出减少。

严控“三公经费”支出情况。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

武定县田心小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位无三公经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位无三公经费支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管，我校建立健全预算绩效评价体系，对整体预算情况、预算执行情况以及政策、项目实施效果开展绩效自评，实现项目绩效评价全覆盖，如实反映绩效目标实现结果，对绩效目标的制定提出改进措施。通过开展绩效评价，进一步提高预算资金使用效益，提升重大政策和项目的实施效果，强化了预算绩效管理责任。

自评组织过程。

1.前期准备。

我单位建立由单位领导负责，财务部门牵头，相关部门参与，分工合作的预算管理工作机制。

2.组织实施

严格按照行政事业单位财务会计制度的规定确认、核算支出，各项支出符合国家有关财经法规制度。健全支出的申请、审批、审核、支付等管理制度，明确支出审批权限、责任和相关控制措施。审批人必须在授权范围内审批，严禁无审批支出。建立“三重一大”集体决策制度和责任追究制度。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况：从分配、使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。

通过严格财务管理，加强对数据资料、业务资料、财务数据分析整理能力，提高预算编制能力和执行能力，确保支出进度按照既定计划有序完成，确保我单位2022年度预算执行和管理的合法性、科学性和有效性。从分配、使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。

履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度部门主要计划任务完成情况。

1.数量指标：完成县委、县政府以及团州委对我单位下发的各项工作任务。

2.质量指标：确保各项指标质量为优。

3.时效指标：2022年内完成。

（三）履职效果情况：从社会效益、经济效益（如有）、生态效益（如有）等方面反映部门（单位）履职效果的实现情况。

家庭经济困难学生受助资金覆盖率100%，依据义务教育学生资助政策，所有学生均享受免学费补助全覆盖、国家助学金全覆盖。

(四)社会满意度及可持续性影响（如有）

1.可持续影响效益：增强工作主动性和积极性，提高工作效率。

2.社会公众或对象满意度：满意度达95%以上。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1、在部门预算编审管理中，部门预算编制不够精准，上级专项资金未列入年初预算。在编制年初预算时，未将上级专项资金列入年初预算，导致预算执行率有偏差。

2、预算执行管理中，支出进度未达到时间进度，上半年支出进度慢于时间进度。

（二）整改情况

加强学校预算编审管理，积极向上争取专项资金，确保预算编制精细化、准确化，推进预算和绩效一体化管理，形成标准科学、陈序规范、方法合理、要素齐全的管理机制，提高预算编制及绩效管理质量。

五、绩效自评结果应用和公开情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。公开情况：已按文件要求及时公开预算、决算和绩效信息。

六、主要经验和做法

不断健全完善各项预算管理制度，根据不断出台的各项制度，制定和修订预算管理的各项制度，强化资金的预算、管理和使用，正确执行财务制度，确保资金专款专用，切实发挥资金使用效益，加强绩效管理，定期开展绩效考核，公开绩效考核结果，保证考核结果公开、公平、公正、合理。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况.

 

 

 

附件4

 

项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

2022年本单位有项目9项：

1.学前教育家庭经济困难学生生活费补助资金：按照2021/2022年学前教育在校学生数260人的30%计算，合计补助203人，补助标准300元/生·年，合计60900元，资金由中央、省、州、县按80%：14%：2.7%：3.3%承担。

2.学前教育脱贫户家庭经济困难学生生活费补助资金：根据《楚雄州教育精准扶贫实施方案》楚政办通【2017】91号，从2017年秋季学期开始，对学前教育阶段就读脱贫户贫困儿童，每人每年新增700元，2021年秋季学期学前教育建档立卡学生数为119人，合计83300元，资金由州县两级财政按45%：55%比例分担。

3.农村义务教育小学寄宿学生生活补助资金：根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发﹝2016﹞74号），实施城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助，补助标准1000元/生·年，2021年秋季生活补助费546人，寄宿生1000元，409人，非寄宿生500元，137人，合计47.75万元，资金由中央50﹪、省级35﹪、州级6.75﹪、县级8.25﹪承担。

4.农村义务教育营养改善计划：根据《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（国办发〔2011〕54号），为贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》，进一步改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，加快农村教育发展，促进教育公平。不断提高农村义务教育学生营养改善计划专项资金管理使用的安全性、规范性和有效性，切实维护好农村中小学学生的根本利益，真正把党和政府的关心关爱落到实处。通过落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策。解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善，确保落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，按时落实资助资金。全年按200天，5元/生/天，生均1000元/生/年预算，合计713600元，补助资金全部中央资金承担。

5.城乡义务教育阶段公用经费补助资金：根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发﹝2016﹞74号），实施城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助，补助标准650元/生·年，2022年秋季学生887人，合计576550元。资金由中央80﹪、省级14﹪、州级2.7﹪、县级3.3﹪承担。保证教学业务与管理及办公、会议、印刷、教师培训、水电、教育信息化费用，食堂设施零星补充购置及维修维护，校园文化建设，校方责任保险等支出，保障义务教育阶段教育教学工作顺利进行。

6.寄宿生公用经费补助资金：根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发﹝2016﹞74号），实施城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助，补助标准200元/生·年，2022年秋季寄宿生553人，合计110600元，由中央80﹪、省级14﹪、州级2.7﹪、县级3.3﹪承担。

7.特殊教育学校随班就读补助资金：根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发﹝2016﹞74号），实施城乡义务教育阶段特殊教育学生公用经费，补助标准6000元/生·年，2022年秋季学生5人，合计30000元，由中央80﹪、省级14﹪、州级2.7﹪、县级3.3﹪承担。

8.不足100人校点公用经费补助资金：根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发﹝2016﹞74号），实施城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助，补助标准650元/生·年，2022年秋季学生248人,合计161200元，由中央80﹪、省级14﹪、州级2.7﹪、县级3.3﹪承担，用于改善学校的办学条件。

9.乡村教师支持计划：根据《楚雄州人民政府关于印发楚雄州乡村教师支持计划（2016 —2020年)的通知》（楚政通【2016】62号），从 2016年1月1日起，全州10县市按照“以岗定补、在岗享有、离岗取消、实名发放、动态管理”的办法，实行乡村教师差别化岗位生活补助政策，对乡村教师(指城区市、县城所在地城区范围以外的公办农村学校教职工和其他乡镇公办学校教职工，含符合条件的儿园教师和特岗教师）每人每月给予不少于500元的岗位生活补贴。州财政按照10县市乡村教师每人每月200元的标准给予县市财政转移支付补助，同时统筹分配上级综合奖补资金，对落实差别化生活补助政策较好的县市予以重点倾。2022年按85人预算，共合计204000元，资金由中央承担。

（二）项目绩效目标。

1、总体目标

严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

2、阶段性目标

按照文件规定严格使用资金。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高各个项目资金的使用效益，对各个项目资金的支出情况开展绩效评价，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，全体校务班子参与评价，并由财务室安排人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以杨靖为组长，单位班子为组员的构建绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我单位根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

 

（二）绩效目标实现情况等。

2022年我单位共有9个项目，共收入2417700元。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县财政局的规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

无

（三）项目产出情况分析。

2022年我单位共有9个项目，共收入2417700元。

 

（四）项目效益情况分析。

无

五、主要经验及做法

（一）强化认识，高度重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和用财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，保质保量完成绩效自评工作任务。

（二）强化质量，进一步规范绩效自评工作。建立科学，可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，按要求撰写自评报告，反映资金使用效果。

（三）强化落实，按时完成绩效自评工作。切实落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，按要求完成本部门绩效自评工作。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效，提升科学精细化管理水平。 

六、存在的问题及原因分析

（一）部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

（二）预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，预算编制多由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理、预算编制审核和预算管理绩效跟踪。

（三）人员素质有待进一步提高。我单位财务人员多为新入职教师，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为新任财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，在实际工作中难以顺利做完、做好。

七、有关建议

1.加强预算项目业务及财务培训，扩大培训范围。

2.财务人员要增进了解、熟悉预算绩效管理业务，把握工作重点，多学、多问、多练，不断提升自身业务能力水平。

八、其他需要说明的问题

2022年本单位无其他需要说明的问题。