武定县白路中学整体支出和项目支出绩效自评报告（2022年度）

武定县白路中学整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）概况。

1、主要职能

(1)、贯彻执行党和国家教育方针、政策和法律、法规，研究拟定本县地方性的教育法规、规章、政策并组织实施。

(2)、研究制定教育体育局对教育综合发展战略与长期规划研判，统筹规划我校教育综合改革。

(3)、编制教育事业的年度计划和招生计划，并组织、指导计划的实施。

(4)、综合管理我校的基础义务教育等工作，指导协调各处室的教育、财务工作督导与评估内审工作。

(5)、建立和完善多渠道筹措教育经费的体制。管理教育经费、教育投资、教育扶贫。

(6)建立健全内控，对我校教育系统的教育队伍建设、教师资格的认定和职务的评聘工作。

(7)、指导学校思想政治和教育教学工作。

(8)、完成县委、县人民政府和上级部门交办的其他工作。

2、组织架构

纳入武定县白路中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

内设机构6个，分别是校长室、副校长室兼工会室、德育室、教务处、总务室、财务室等6个部门。

3、人员及资产等资本情况

武定县白路中学2022年末实有人员编制31人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员31人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

4、当年部门（单位）履职总体目标、工作任务

2022年，我校将围绕“提质量、打基础、保安全”，进一步弘扬“跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先”精神，做好各项工作。落实双线六长送学制，抓实控辍保学工作。深化课堂改革，全面提高教育教学质量。加快项目建设，推进学校标准化建设。精准资助，实施好武定县教育精准扶贫方案。抓好群众体育工作，推动体育工作蓬勃发展。

 

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

为加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金的使用效益，我校认真贯彻落实《武定县财政局关于印发<武定县2021年耐预算绩效管理工作指导意见>的通知》（武财绩〔2021〕6号）、《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，建立健全预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，健全预算绩效标准体系，明确预算绩效管理责任，强化预算绩效信息公开，积极开展预算绩效自评工作。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

目标1：合理规范的使用资金，使人员经费有保障，公用经费开支合理，项目资金见成效，充分发挥资金的使用效益。

目标2：完成既定的招生目标，做好学生经费保障和巩固工作，加强专业建设，通过基础设施建设改善学校办学条件，提升实训教学能力，完善理实一体化建设。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

武定县白路中学2022年度收入合计718.86万元。其中：财政拨款收入687.26万元，占总收入的95.6%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入31.62万元，占总收入的4.4%。

武定县白路中学2022年度支出合计754.47万元。其中：基本支出582.01万元，占总支出的77.14％；项目支出172.46万元，占总支出的22.86％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。

（五）严控“三公经费”支出情况。

武定县白路中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1万元，支出决算为0.99万元，完成预算的99%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.99万元，完成预算的99%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数减少的主要原因遵循厉行节约、压减开支的原则。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管，我校建立健全预算绩效评价体系，对整体预算情况、预算执行情况以及政策、项目实施效果开展绩效自评，实现项目绩效评价全覆盖，如实反映绩效目标实现结果，对绩效目标的制定提出改进措施。通过开展绩效评价，进一步提高预算资金使用效益，提升重大政策和项目的实施效果，强化了预算绩效管理责任。

（二）自评组织过程。

1、前期准备。

我单位建立由单位领导负责，财务部门牵头，相关部门参与，分工合作的预算管理工作机制。

2、组织实施

严格按照行政事业单位财务会计制度的规定确认、核算支出，各项支出符合国家有关财经法规制度。健全支出的申请、审批、审核、支付等管理制度，明确支出审批权限、责任和相关控制措施。审批人必须在授权范围内审批，严禁无审批支出。建立“三重一大”集体决策制度和责任追究制度。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况：从分配、使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。

通过严格财务管理，加强对数据资料、业务资料、财务数据分析整理能力，提高预算编制能力和执行能力，确保支出进度按照既定计划有序完成，确保我单位2022年度预算执行和管理的合法性、科学性和有效性。从分配、使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。

（二）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度部门主要计划任务完成情况。

1.数量指标：完成县委、县政府以及教体局对我单位下发的各项工作任务。

2.质量指标：确保各项指标质量为优。

3.时效指标：2022年内完成。

 

（三）履职效果情况：从社会效益、经济效益（如有）、生态效益（如有）等方面反映部门（单位）履职效果的实现情况。

家庭经济困难学生受助资金覆盖率100%，依据义务教育学生资助政策，所有学生均享受免学费补助全覆盖、国家助学金全覆盖。

（四）社会满意度及可持续性影响（如有）

1.可持续影响效益：增强工作主动性和积极性，提高工作效率。性和积极性，提高工作效率。

2.社会公众或对象满意度：满意度达95%以上。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1、在部门预算编审管理中，部门预算编制不够精准，上级专项资金未列入年初预算。在编制年初预算时，未将上级专项资金列入年初预算，导致预算执行率有偏差。

2、预算执行管理中，支出进度未达到时间进度，上半年支出进度慢于时间进度。

（二）整改情况

加强学校预算编审管理，积极向上争取专项资金，确保预算编制精细化、准确化，推进预算和绩效一体化管理，形成标准科学、陈序规范、方法合理、要素齐全的管理机制，提高预算编制及绩效管理质量。

五、绩效自评结果应用和公开情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。公开情况：已按文件要求及时公开预算、决算和绩效信息。

六、主要经验和做法

不断健全完善各项预算管理制度，根据不断出台的各项制度，制定和修订预算管理的各项制度，强化资金的预算、管理和使用，正确执行财务制度，确保资金专款专用，切实发挥资金使用效益，加强绩效管理，定期开展绩效考核，公开绩效考核结果，保证考核结果公开、公平、公正、合理。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。

 

 

武定县白路中学项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

2022年我单位有6个项目：

1、城乡义务教育学校学生营养膳食补助专项资金：主要对城乡义务教育阶段学生实施营养改善计划，补助标准800元/生·年，每年以200天计算，每生每天营养改善计划资金以4.00元计算，2022年共下达312000元；

2、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金：首先须确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。2022年共下达资金303125元。

3、特殊教育公用经费补助专项资金：特殊学校公用经费开支范围包括：（一）个人小型辅助器械、低值康复设备的配备、维护与更新。（二）教师特教和康复专业培训，（三）特教会议、交流活动；保障残疾儿童顺利入学。2022年共下达资金36000元。

4、城乡义务教育寄宿制学生公用经费补助专项资金：保证教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用，仪器设备及图书资料等购置，学生课桌椅、床铺、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内教师讲台及仪器设备的日常维修维护，学校勤工俭学购买生产设备和工具，校园绿化美化、校园文化建设，学生健康体检费，校方责任保险，初中学业水平考试报名费，公务接待费，非财政供养人员经费（不得用于学校食堂工勤人员的工资支出）等。县级财政安排的义务教育学校定额公用经费，可根据学校实际需求，安排用于弥补学校公用经费支出缺口部分。2022年共下达资金76000元。

5、城乡义务教育公用经费补助专项资金：县级财政安排的义务教育学校定额公用经费，可根据学校实际需求，安排用于弥补学校公用经费支出缺口部分。2022年共下达资金326400元。

6、乡村教师差别化岗位生活补助专项资金：实行乡村教师差别化岗位生活补助政策，对乡村教师(指城区市、县城所在地城区范围以外的公办农村学校教职工和其他乡镇公办学校教职工，含符合条件的儿园教师和特岗教师）每人每月给予不少于500元的岗位生活补贴。州财政按照10县市乡村教师每人每月200元的标准给予县市财政转移支付补助，同时统筹分配上级综合奖补资金，对落实差别化生活补助政策较好的县市予以重点倾。2022年共下达资金76800元。

（二）项目绩效目标。

1、总体目标

严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

2、阶段性目标

按照文件规定严格使用资金。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高各个项目资金的使用效益，对各个项目资金的支出情况开展绩效评价，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，全体校务班子参与评价，并由财务室安排人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以唐春正为组长，单位班子为组员的构建绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我单位根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论。

通过项目开展绩效分析，我单位对2022年资金项目绩效自评得分100分，其中：预算执行自评得分10分，产出指标自评得分50分，效益指标自评得分30分，满意度指标自评得分10分，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

2022年共下达项目资金1130325元，共实施1130325元。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县财政局的规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

无

（三）项目产出情况分析。

2022年共下达项目资金1130325元，共实施1130325元。

（四）项目效益情况分析。

无

五、主要经验及做法

（一）强化认识，高度重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和用财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，保质保量完成绩效自评工作任务。（二）强化质量，进一步规范绩效自评工作。建立科学，可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，按要求撰写自评报告，反映资金使用效果。（三）强化落实，按时完成绩效自评工作。切实落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，按要求完成本部门绩效自评工作。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效，提升科学精细化管理水平。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 预算绩效管理工作相对滞后。

3.财务人员的专业技能有待进一步提高。我单位财务人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，在实际工作中难以顺利做完、做好。

七、有关建议

1.加强预算项目业务及财务培训，扩大培训范围。

2.财务人员要了解、熟悉预算绩效管理业务，把握工作重点。

八、其他需要说明的问题

本单位无其他需要说明的问题。