武定县近城小学整体支出绩效自评报告
（2022年度）
一、武定县近城小学基本情况
（一）概况。
1.部门主要职责职能
武定县近城小学是一所省级示范小学，主要开展小学教育教学工作。其职能：一是全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德、智、体、美、劳等方面的教育；二是依法保证适龄儿童接受小学阶段的义务教育，严格控制学生辍学。协助各级政府依法动员适龄儿童入学；三是根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，负责制定学校教育发展规划，并按计划组织实施和落实工作；四是按照教育主管部门发布的指导性教学计划，教学大纲，组织实施教育教学活动。全面推进素质教育，全面提高教育教学质量；五是合理使用学校设施和经费，改善办学条件，保障教育教学正常进行，办人民满意的教育；六是抓好校园体育工作，推动校园体育工作蓬勃发展；七是依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
2.机构设置情况
我校共设置7个内设股室，包括：党政办、行政办、总务处、教导处、德育室、办公室、工会。
3.人员及资产情况
2022年末实有在职在编94人，其中：行政编制0人，事业编制94人，其中：财政全供养94人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员49人，其中：离休0人，退休49人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
2022年固定资产原值1680.71万元,比2021年固定资产原1605.23万元增加75.48万元（其中土地、房屋构筑物增加4.5万元，通用、专用设备共增加23.60万元，家具用具增加47.36万元），增加的固定资产主要为：采购28.5万元的升降课桌椅；食堂各种设备的购买。
4.总体工作目标
（1）全面贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律、法规。
（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，管好用好国家各类的教育资金。
（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际编制学校教育事业的年度计划，并组织和按照计划的实施教育发展规划。
（4）全面开展实施九年义务教育，组织适龄儿童入学，抓好巩固工作。
（5）负责对学校教师的管理，制定切实可行的学校规章制度，以提高教育教学质量为宗旨，对教职工的工作开展客观、公正的评价和考核。
（6）按照九年义务教育课堂计划，开齐课程，上足课时，认真实施中小学教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，培养德、智、体、美、劳诸方面发展的合格人才。
（7）组织完成小学教育学业水平考试、教育评价等工作，开展小学教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以学生为本的管理理念，办人民教育满意的教育。
（8）严格执行资助政策，惠及辖区家庭经济困难的学生。
（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。
严格遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》《武定县教育体育系统内部控制制度》等相关法律法规基础，结合部门实际，制定了《武定县近城小学内部控制制度》，涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产管理、建设项目、合同控制、监督与认定等。
（三）部门整体支出绩效目标设立情况。
目标1：执行党和国家的教育方针政策，深入贯彻落实党的二十大精神和全国教育大会精神，主动服务武定经济、社会发展，党的建设切实加强，实现更高水平的普及教育，提供更丰富的优质教育。
目标2：管好用好国家各类的教育资金，改善和优化学校的办学条件，提升学校育人环境。
目标3：把教育教学质量放在首位，建立充满活力的管理体制，加强师资队伍建设，进一步更新观念，提升育人水平，办人民满的教育。
目标4：严格执行资助政策，惠及辖区学生家庭。
（四）部门整体收支预算及执行情况。
1.部门预算批复情况。2022年县财政局批复武定县近城小学预算数1819.46万元，其中基本支出1815.04万元（工资福利支出1672.27万元、商品和服务支出39.34万元、对个人和家庭补助支出103.43万元），项目支出4.42万元（特殊教育公用经费补助县级专项资金0.10万元、城乡义务教育公用经费补助县级专项资金3.92万元、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级专项资金0.40万元）。
2.年度收入情况。2022年武定县近城小学全年收入合计2429.41万元，其中财政拨款收入2236.41万元、其他收入193万元。
3.年度支出情况。2022年武定县近城小学全年支出合计2331.56万元，其中基本支出1969.03万元，主要用于工资福利支出1814.97万元、商品和服务支出34.37万元、对个人和家庭补助支出119.68万元；项目支出362.53万元，主要用于食堂维修、学生营养改善计划、办公等支出。
（五）严控“三公经费”支出情况。
2022年武定县近城小学“三公经费”年初预算数为0.50万元，其中公务接待费0.50万元、公务用车运行维护费0万元；年末实际支出数为0元，其中公务接待费0万元、公务用车运行维护费0万元，没有产生“三公经费”的原因是本年度没有接待。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价的目的。
为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，达到促进教育公平、提升教育质量、完善教育信息化等目的，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。
通过对2022年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，提高编制和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。
（二）自评组织过程。
1.前期准备。
根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长为副组长、其他班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。
2.组织实施。
根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》要求，我校高度重视，积极组织力量，开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效、单位整体绩效由会计填报，并由相关业务科室提供佐证材料和依据。
三、评价情况分析及综合评价结论
我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，促进部门整体支出管理水平的提升。
（一）投入管理情况：使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。
武定县近城小学严格落实财政教育支出各项政策，及时对应支出各项经费。一是因食堂不不达标，中午学生回家就餐接送困难，2022年9月及时解决恢复供餐问题；二是优先落实教师工资待遇政策，保障教师待遇正常落实；三是认真落实营养改善计划，及时发放家庭经济困难学生生活补助，把党和国家的各项惠民政策落实到位；四是不断加大薄弱环节改造、改善办学条件。
学校加大对各类教育资金的争取力度，积极实施厨房维修和餐厅建设项目，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实，资金的使用保证了学校正常的教育教学运转，确保了学生身心健康发展，保障了家庭经济困难的学生顺利完成学业，促进了区域教育资源均衡和公平教育的发展。
（二）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映2022年度武定县近城小学主要计划任务完成情况。
1．2022年预算资金的按期拨入，确保了学校的教育教学工作正常开展和运行；食堂维修和餐厅建设按期完工，办学条件得到改善，家长满意度大幅提升。
2．2022年预算配置控制较好。厉行节约，“三公”经费实现决算数小于预算执行数。
3．预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况。
4．预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。
（三）履职效果情况：从社会效益、经济效益、生态效益等方面反映武定县近城小学履职效果的实现情况。
1．加强党建工作。围绕教育工委中心工作，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神。严格执行“三定一报备一纪实”办法，规范“三会一课”，认真落实组织生活会、谈心谈话、民主评议党员、党员积分制管理、支部主题党日等制度，以落实全面从严治党主体责任为主线，持续深入推进“六个年”工作和“十个一”警示教育以及党建规范化建设，促使党员领导干部思想到位、行动对标为关键，聚焦问题、狠抓落实，切实推动学校党的工作“走在前”。2022年被州委评为“党建带群建示范党支部”。
2．按照“团结民主、务实高效、清正廉洁、敢抓善管”的要求加强学校班子建设。一是带头学习讲政治。学校每周一次的校务班子集体学习，不断加强班子思想建设，提高班子成员的政治敏锐性。二是带头干事做表率。带头科研、带头课改、带头落实学校各项规章制度、带头运用新理念、带头出成绩、带头关心教师、爱护学生、服务学生、服务家长、服务社会、服务我校中心工作。
3．以师德师风建设为核心，校本教研为抓手，课堂教学研究为载体，加强教师队伍建设。一是坚持以人为本，德育为先，立德树人。从师德规范、素质提高、业务学习、基本功训练等方面加强教师队伍建设，提高教师的师德修养和专业素养。引导教师自觉以社会主义核心价值规范自己，树立强烈的事业心、责任心，正确的人生观、价值观、增强服务意识，甘于吃苦，乐于奉献。引导教师爱岗敬业，爱生奉献，以德育人、以情促情、以高素质培养高素质，以自己模范师德孕育学生美好品德。二是加强校本教研工作。坚持校本教研扎根于学校，研究学校教师教育教学中遇到的问题，解决现有的问题。研究的过程是教师课堂教学实践的过程和不断反思、改进的过程。目的是课堂教学质量和效益的提高。坚持教师反思、同伴互助、专业引领、参与互动、开放实践的基本途径和研究方式，通过问题—设计—执行—反思的循环过程达到互相关心、互相切磋、共同进步。
4．以完善目标考核、全面落实责任制为核心，进一步加强制度文化建设。一是落实人本管理。管理的核心是尊重、信任和理解教师。思想上经常鼓励，政治上严格要求，业务上悉心指导，工作上压担子，生活上关心。支持教师学习提高，支持教师开展教育教学研究，创造条件让教师培训学习，提供机会让教师展示自我。二是健全文本，完善目标管理。积极推进学生主体、教师主导、学校管理科学化、民主化、法制化水平不断提高的学校现代管理工作，深化学校管理改革，加强学校基础管理、全程管理、系统管理。
5．落实常规管理，提高工作效率，减轻学生负担。落实教师集体备课制度，集聚集体智慧，优化教学设计和教学过程，切实提高课堂教学效率。加强有效课堂建设，提高教师的水平和能力，做到当堂学、当堂练、当堂会，真正实现“保目标、重能力、轻负担、有效果”，给学生提供更多的时间和空间，进一步提升学校教育教学质量。落实家长减负督查监察制度，调动家长深度参与学校管理的积极性，切实做好家校合作，为学生的和谐发展更为宽广的舞台。
6．以养成教育为核心，创新德育方法和手段，进一步加强学生的思想品德教育和校风校纪建设，以规范的行为文化育人。一是进一步加强和改进未成年人思想道德教育，将社会主义核心价值体系纳入学校教育全过程，体现在各种形式的教育活动中。二是加强人格教育。围绕一个核心—健全人格，两个重点—创新实践、爱与责任，突出爱心、自信、友善、乐群、尊重他人、自我管理抗错能力的培养。注重抓住教育契机，引导学生正确认识人与人的关系，人与自然的关系，人与社会的关系，人与自我的关系，塑造富有人格魅力的一代新人。三是以学校“七大节日”为载体通过开展主题健康、内容丰富的校园文化活动、形式多样的手拉手活动以及个人和群体的心理健康活动，引导学生树立正确的生命观、生存观、生活观、形成良好的情感、态度，把社会主义核心价值体系落到实处。四是将德育教育与法制教育紧密结合起来，加强法治观念的教育。五是加强校园文化建设，营建一砖一石一墙说话，一草一木传情的良好育人环境，精心设计学校的一草一木、一石一墙。
（四）社会满意度及可持续性影响。
楚雄州第一批党建带群建示范点，学校获州级三星章。参加州、县教学质量监测取得可喜成绩：四五六年级语数综合成绩名列全州140余所学校前列；一至六年级参加县统测综合成绩均居全县第一，获武定县教体局教学质量考核一等奖。
四、存在问题及整改情况
（一）主要问题及原因分析。
1．营养改善计划和家庭经济困难学生生活补助资金受秋季学期招生人数影响和转学生的影响，导致年初预算和预算执行存在偏差。
2．在实施“县管校聘”中，部分教师流动评聘。人员退休，人员减少，造成实际支出与预算编制偏差，需要对年初预算进行调整，影响预算执行，造成预算编制与预算执行精确度不高。
3．学校财务人员为教师兼职，业务能力跟不上新的政府会计制度的要求和财务改革的步伐。预算编制粗糙，不够科学，严谨，规范。
4．绩效管理理念意识薄弱。
（二）整改情况。
1．细化预算编制工作，提高预算编制和预算执行的精确度。
2．财务人员应加强新的事业单位政府会计制度和《中华人民共和国预算法》学习以及业务能力提升的培训，提高预算编制和预算执行的合理性、科学性、严谨性、可控性。
3．进一步加强财务管理，严格财务审核，制定和完善基本支出、项目支出标准，严格按项目和进度执行预算，依法有效使用资金，使财政资金发挥最大效益。
4．不断学习、培训，提高绩效管理理念。
五、绩效自评结果应用和公开情况
学校组织绩效评价工作小组按照县财政局整体部门支出绩效评价相关要求进行考评和评价， 2022年度预算编制是全面、科学、可行的，预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，产出指标，资金到位，符合相关政策依据；效益指标，资金发挥效益，补助对象政策知晓度达90％以上；满意度指标，服务对象满意度达90％以上。各项指标评分98分，自评为优秀。
部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开，接受社会监督。
六、主要经验和做法
（一）有计划，平时做好资料收集和记录，为预算编制提供科学、合理的资料依据。
（二）按照绩效管理，严格年初预算执行，提高执行率。
（三）依法守纪，遵守财务管理制度，认真落实和完成上级部门的教育建设目标任务，遵守先有预算、后有执行的财务管理制度。
七、其他需说明的情况
无。
武定县近城小学项目支出绩效评价报告
（2022年度）
一、基本情况
（一）项目概况。
2022年，武定县近城小学共有项目四项，具体是：
1.特殊教育公用经费补助专项资金
我校2022年特殊教育公用经费合计补助5人，补助标准0.60万元/生/年，资金由中央、省、州、县按80%、14%、2.7%、3.3%承担，2022年中央级承担合计2.1万元，省级承担合计0.50万元，州级承担合计0.08万元，县级承担合计为0.01万元，总合计2.7万元（下学期人数减少1人，资金减少0.3万元）。资金主要用于学校或班级特殊教育工作正常的办公费用开支，特殊教育资源教室建设经费支出，特殊教育教学设备设施的添置，教材、辅助用具的维修保养等改善办学条件的经费支出，确保了残疾学生入学率逐步提高。适龄残疾儿童应随尽随、就近就便优先入学。全面提高特殊教育质量，促进残疾儿童青少年自尊、自信、自强、自立，实现最大限度的发展，努力使残疾儿童青少年成长为国家有用之才。
2.城乡义务教育公用经费补助专项资金
我校2022年义务教育公用经费合计补助1824人，补助标准0.065万元/生/年，资金由中央、省、州、县按80%、14%、2.7%、3.3%承担，2022年中央级承担合计96.46万元，省级承担合计16.60万元，州级承担合计3.20万元，县级承担合计为3.92万元，总合计120.18万元。城乡义务教育学校公用经费补助资金有效保障了学校正常运转，未因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保了教师培训所需资金得到有效保障，保持学校健康快速发展。为适应教育改革和发展的需要，根据学校总体发展战略规划，结合本校的特点，学校加强了校舍和设备采购，按整体规划，分步实施的原则进行，涉及政府采购的，严格按照政府采购相关规定和程序办理。争取在上级部门的支持下，做好校舍的改造工作。根据教育教学的需要，增添必要的教育设备，不断改善办学条件，教学质量得到显著提升，办好了人民满意的教育。
3.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金
2022年我校有家庭经济困难学生人数88人（上下学期人数因为招生数和毕业学生数不一样，预算与支出人数有变动），补助标准0.05万元/生/年，由中央50%、省级35%、州级6.75%、县级8.25%承担，该项目2022年支付4.18万元。本资金加快健全了教育体系建设，不断完善了教育发展机制，全面提高了教育质量，进一步保障了学生受教育权利，推进了教育公平，帮助学生全面发展、融入社会，对于构建社会主义和谐社会具有重要的推动作用。持续提高了义务教育普及水平，资金用于发放给满足条件的学生，确保了学生入学率逐步提高。适龄儿童应随尽随、就近就便优先入学。全面提高教育质量，促进儿童青少年自尊、自信、自强、自立，实现最大限度的发展，努力使儿童青少年成长为国家有用之才。
4.城乡义务教育学校学生营养膳食补助专项资金
2022年我校符合营养餐补助计划的学生人数达到1044人（下学期979人），从2021年秋季学期开始，省级试点的营养膳食补助标准与国家标准一致，为每生每天0.0005万元（全年按照学生在校时间200天计算，每生每年补助资金0.10万元）标准测算。2022年我校学生营养改善计划应补助资金为90.32万元，该专项资金用于学生营养改善的食品和食材订购，用于改善学生伙食，保障义务教育阶段学生身体健康。解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善，切实改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，减轻了农村家庭经济负担。确保食品卫生和学生健康安全。确保落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，营养改善计划补助资金及时到位。符合条件的学生覆盖率达到100%，加大宣传力度，落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策，补助对象政策知晓率达100%。严格按照文件规范使用资金，确保营养改善计划补助资金管理使用合法合规达100%。
（二）项目绩效目标。
1.总体目标
（1）本年度义务教育阶段公用经费按规定得到落实；促进义务教育阶段在校学生均衡发展；保障义务教育阶段学生身心健康，教育、生活正常开展。2022年为加快健全教育体系，不断完善教育发展机制，全面提高教育质量，进一步保障义务教育学生受教育权利，推进教育公平，帮助学生得到全面发展、融入社会，这对构建社会主义和谐社会具有重要的推动作用。
（2）确保所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，完成教育教学活动和其他日常工作任务，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。
（3）依据资金文件要求，加强对学校经费的监督和管理，严格按照资金使用的规定，确保按规定用途使用和开支，不用于人员经费和偿还债务等开支；
（4）义务教育家庭经济困难学生生活补助用于加快健全教育体系建设，不断完善教育发展机制，全面提高教育质量，进一步保障学生受教育权利，推进了教育公平，帮助学生全面发展、融入社会，对于构建社会主义和谐社会具有重要的推动作用。持续提高义务教育普及水平，资金发放给满足条件的学生，确保学生入学率逐步提高。适龄儿童应随尽随、就近就便优先入学。全面提高教育质量，促进儿童青少年自尊、自信、自强、自立，实现最大限度的发展，努力使儿童青少年成长为国家有用之才。
（5）城乡义务教育阶段营养改善计划按规定得到落实；促进义务教育阶段学校均衡发展；保障义务教育阶段学生身体健康。
2.阶段性目标
（1）每年3月30日之前、9月30日之前，家庭经济困难学生补助申报；4月30日之前、10月30日之前跟各乡村振兴局、民政局完成“四类”学生核对；6月30日之前、11月30日之前完家庭经济困难学生补助发放。
（2）每月初，对上月存量资金进行清理，上报学校领导小组，方便领导小组调整学校工作计划，加快资金支出进度，保障学校教育教学正常运转。
（三）项目组织管理情况。
我校实施的4个项目，学校领导高度重视，成立项目实施领导小组，每一个项目都有专人管理，责任明确。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我校严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，按期完成近城小学厨房维修改造和餐厅建设项目、家庭经济困难学生生活补助、城乡义务教育保障经费、特殊教育经费4个项目支出情况开展绩效评价，是对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行了“花钱必问效、无效必问责”。
（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。
我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，单位绩效评价领导小组参与评价，并进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。
（三）绩效评价工作过程。
1.前期准备，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长为副组长、各班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。
2.组织实施，根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》（武财绩〔2022〕3号）要求，高度重视，积极组织相关力量，开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效、单位整体绩效由财务会计填报项目绩效自评情况，各科室提供佐证材料和依据。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
（一）绩效评价综合结论。
根据评价指标逐项进行自评，自评分为98分。
（二）绩效目标实现情况等。
执行党和国家的教育方针政策，深入贯彻落实党的二十大精神和全国教育大会精神，主动服务辖区经济、社会发展，使党的建设切实加强，实现更高水平的普及教育，提供更丰富的优质教育；管好用好国家的各类教育资金，改善和优化学校的办学条件，提升学校育人环境；把教育教学质量放在首位，建立充满活力的教育体制，使强师兴教深入人心，进一步解放思想、更新观念，提升教育管理水平，办人民满意的教育；形成惠及辖区内的公平教育，坚持教育公益性和普惠性协调发展；严格执行资助政策，使学生资助全部惠及辖区内的学生及家庭，减轻贫困家庭生活压力。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析。
项目的设定符合县人民政府义务教育规划，项目申报过程完整、审批程序健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。
（二）项目过程情况分析。
1.特殊教育公用经费补助专项资金
本年度义务教育阶段特殊教育公用经费按规定得到落实；促进义务教育阶段在校学生均衡发展；保障义务教育阶段特殊教育学生身心健康，教育、生活能够正常开展。2022年进一步健全了特殊教育体系，不断完善特殊教育发展机制，全面提高特殊教育质量，进一步保障残疾人受教育权利，推进教育公平，帮助残疾人全面发展、融入社会，这一经费的实施对构建社会主义和谐社会具有重要的推动作用，能持续提高残疾儿童义务教育普及水平。
2.城乡义务教育公用经费补助专项资金
保证教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升，用于办公费、会议费、印刷费、教师培训费、文体活动、水电费、取暖费、交通差旅费、邮电费、教育信息化网络费用等支出，用于购置仪器设备及图书资料等，用于学生课桌椅、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，用于支付房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内教师讲台及仪器设备的日常维修维护，资金用于校园绿化美化、校园文化建设、学生健康体检费、校方责任保险、非财政供养人员经费支出（不得用于学校食堂工勤人员的工资支出）等。县级财政安排的义务教育学校定额公用经费，可根据学校实际需求，用于安排弥补学校公用经费支出缺口部分。
3.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金
依据楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知(楚政办通〔2021〕36号），补助标准按寄宿五类生0.10万元/生/年，非寄宿五类生0.05万元/生/年，小少数民族在此基础上另补助0.025万元/生/年，由中央50﹪、省级35﹪、州级6.75﹪、县级8.25﹪承担。根据文件要求，此资金用于发放给四类寄宿生及非寄宿生，须确保脱贫不稳定户学生，以及非脱贫不稳定户的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助。巩固提高义务教育普及水平，大力发展义务教育。
4.城乡义务教育学校学生营养膳食补助专项资金
根据《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（国办发〔2011〕54号），为贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》，进一步改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，加快农村教育发展，促进教育公平。为进一步规范对农村义务教育学生营养改善计划实施工作的管理，切实有效地改善农村学生营养健康状况。农村义务教育学生营养改善计划实施以来，学生营养状况明显改善，得到学生、家长和社会各界的广泛认可。为进一步巩固营养改善计划成果，持续改善学生营养健康状况、增强学生体质，为不断提高农村义务教育学生营养改善计划专项资金管理使用的安全性、规范性和有效性，切实维护好农村中小学学生的根本利益，真正把党和政府的关心关爱落到实处。通过落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策，解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善问题，确保落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，按时落实资助资金。加大宣传力度，落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策。
（三）项目产出情况分析。
1.特殊教育公用经费补助专项资金
设定产出指标4个，数量指标-随班就读学生数，补助学生人数5人，实际完成值4人（转学1人），完成率80%，分值8分，实际得分8分；质量指标-补助范围所占比例，指标值100%，实际完成100%，分值5分，实际得分5分；质量指标-资金使用合规率，指标值100%，实际完成100%，分值5分，实际得分5分。时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成率100%，分值20分，实际得分20分。成本指标-特殊教育公用经费人均补助标准，指标值0.60万元/生/年，实际完成0.60万元/生/年，分值10分，实际得分10分。
2.城乡义务教育公用经费补助专项资金
设定产出指标4个，数量指标-补助人数，补助学生人数1824人，实际完成值1824人，完成率100%，分值10分，实际得分10分。质量指标-补助范围占在校生比例，指标值100%，实际完成100%，分值5分，实际得分5分；质量指标-资金使用合规率，指标值100%，实际完成100%，分值5分，实际得分5分；质量指标-教师培训经费占学校公用经费比例，指标值≥5%，实际完成≥5%，分值5分，实际得分5分；质量指标-参训教师培训合格率，指标值100%，实际完成100%，分值5分，实际得分5分。时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分。成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值0.065万元/生/年，实际完成0.065万元/生/年，分值10分，实际得分10分。
3.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金
设定产出指标4个，数量指标-四类非寄宿生补助人数，补助学生人数88人，实际完成值84人，完成率100%，分值10分，实际得分8分；质量指标-贫困学生补助范围占比，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分；质量指标-资金使用合规率，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分。时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分；成本指标-小学非寄宿制四类补助标准，指标值0.05万元/生/年，实际完成0.05万元/生/年，分值10分，实际得分10分。
4.城乡义务教育学校学生营养膳食补助专项资金
设定产出指标3个，数量指标-学生营养改善计划补助学生数，补助学生人数1044人，实际完成值上学期1044人，下学期979人，完成率100%，分值10分，实际得分8分。质量指标-享用学生覆盖率，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分；质量指标-教师陪餐率，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分；质量指标-资金使用合规率，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分。成本指标-人均标准，指标值0.10万元/生/年，实际完成0.10万元/生/年，分值10分，实际得分10分。
（四）项目效益情况分析。
项目的实施改善了我校办学条件，确保学校教育教学活动的正常开展。
1.特殊教育公用经费补助专项资金
设定效益指标2个，社会效益指标-补助对象对政策的知晓度，指标值≥98%，实际完成≥98%，分值15分，实际得分15分。可持续影响指标-义务教育免费年限，指标值6年，实际完成值6年，分值15分，实际得分15分。
2.城乡义务教育公用经费补助专项资金
设定效益指标2个，社会效益指标-适龄儿童接受义务教育率，指标值100%，实际完成100%，分值10分，实际得分10分；社会效益指标-义务教育巩固率，指标值≥98%，实际完成≥98%，分值10分，实际得分10分。可持续影响指标-义务教育免费年限，指标值6年，实际完成值6年，分值10分，实际得分10分。
3.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金
设定效益指标1个，社会效益指标-补助对象政策的知晓度，指标值≥95%，实际完成≥95%，分值15分，实际得分15分；社会效益指标-义务教育巩固率，指标值≥96%，实际完成≥96%，分值15分，实际得分15分。
4.城乡义务教育学校学生营养膳食补助专项资金
设定效益指标1个，社会效益指标-补助对象政策的知晓度，指标值≥96%，实际完成≥96%，分值10分，实际得分10分；社会效益指标-义务教育巩固率，指标值≥96%，实际完成≥96%，分值10分，实际得分10分；社会效益指标-饮食安全事故，指标值=0%，实际完成=0%，分值10分，实际得分10分。
五、主要经验及做法
完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。
六、存在的问题及原因分析
（一）部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。
（二）预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，预算编制多由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理、预算编制审核和预算管理绩效跟踪。
（三）人员素质有待进一步提高。我校财务人员从教学岗位调整过来的教师，缺乏专业知识。具体项目预算编制人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。
七、有关建议
无。
八、其他需要说明的问题
无。
滇公网安备 53232902532338号
