武定县石腊它小学2022年整体支出和项目支出绩效自评报告

武定县石腊它小学整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

一、基本情况

（一）概况。

1．主要职责职能。

（1）贯彻执行党的教育方针、政策和法律、法规，研究拟定本校教职工评优推先、履职晋级、教学常规考核制度等校本法规、规章、政策并组织实施。

（2）研究制定学校中长期教育发展规划，在武定县教育体育局统筹规划和指导下，全面推进本校教育综合改革。

（3）编制学校教育教学工作的年度计划和小学招生计划，并组织、督导计划的实施，负责学校教育教学、德育工作、后勤服务等各处室工作的管理和考核。

（4）建立和完善学校教育经费的预算、收支管理的规范化体制。管理好学校资产、各项教育经费、教育扶贫、教育资助工作。

（5）负责学校教育队伍建设、教师资格的认定和职务的评聘报批工作；会同有关部门管理本单位的机构编制、人事劳资、人事变动工作。

（6）开展学校师生员工思想政治教育和教育教学工作。

（7）规划、指导学校校本教研和教育教学科研工作，按时上报学校教育统计、教育信息工作。

（8）负责管理学校教学装备、电化教育设备、勤工俭学、常规教育教学等工作。

（9）完成上级教育主管部门和上级部门交办的其他工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

武定县石腊它小学属非参公管理事业单位，2022年年末在职实有40人（其中有2人属于企业改制分流安置人员在职不在编），退休人员19人，在编实有车辆0辆。

3.履职总体目标、工作任务。

2022年，我校将围绕“提质量、打基础、保安全”， 以“办负责任的教育，做有尊严的教师，育有实力的学生”为宗旨，坚持“用人文凝聚力量，用诚信赢得信赖，用原则规范管理，用改革提升效益，用评价激发动力，用责任担保质量”的治校理念，坚持以校为本，一切从实际出发，正视和剖析当前学校改革与发展中存在的问题，切实增强工作的针对性，旗帜鲜明抓质量，求真务实创效益，努力把学校打造成“人文气息浓郁，校园环境优美，教育质量一流，办学特色鲜明”现代化学校。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

 为加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金的使用效益，我校认真贯彻落实《武定县财政局关于印发武定县2022年预算绩效管理工作指导意见的通知》（武财绩〔2021〕6号）、《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，建立健全预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，健全预算绩效标准体系，明确预算绩效管理责任，强化预算绩效信息公开，积极开展预算绩效自评工作。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

目标1：合理规范的使用资金，使人员经费有保障，公用经费开支合理，项目资金见成效，充分发挥资金的使用效益。

目标2：完成既定的招生目标，做好学生经费保障和巩固工作，加强专业建设，通过基础设施建设改善学校办学条件，提升实训教学能力，完善理实一体化建设。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

1、部门预算批复情况。2022年县财政局批复武定县石腊它小学预算数869.37万元，其中基本支出856.52万元（其中，人员经费218.73万元，公用经费637.79万元），项目支出12.85万元。

2、年度收入情况。2022年武定县石腊它小学全年收入合计1124.27万元，其中财政拨款收入1054.50万元、其他收入69.77万元。

3、年度支出情况。2022年武定县石腊它小学支出合计1164.70万元，其中基本支出885.42万元，项目支出279.28万元，主要用于工资福利支出823.89万元、商品和服务支出166.43万元、对个人和家庭补助支出106.58万元、资本性支出67.80万元；

（五）严控三公经费支出情况

2022年武定县石腊它小学三公经费年初预算数为1.3万元，其中公务接待费1.3万元、公务用车运行维护费0万元；年末实际支出数为0.803万元，其中公务接待费0.803万元、公务用车运行维护费0万元，比年初预算减少0.497万元，减少的原因是本单位严格执行厉行节约政策，压缩三公经费开支。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

1.认真分析研究评价结果所反映的问题，努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，制定改进和提高工作的措施；

2.根据财政部门绩效评价结果反馈，财务人员及时根据绩效评价结果，完善管理制度。财务人员应及时根据绩效评价结果，改进管理措施。财务人员应将绩效评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，为领导决策和行政问责提供参考依据；

3.根据设定的绩效目标和评价指标，运用科学、合理的评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价；

4.根据绩效评价中发现的问题，限期整改，并将整改情况以书面形式报办分管领导，经审核通过后报财政部门。

（二）自评组织过程。

1、前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、党支部书记为副组长、各科室长为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，并对武定县石腊它小学相关科室人员进行整体支出绩效评价工作培训。

2.组织实施：根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）的通知》（武财绩〔2020〕3 号）要求，我校高度重视，积极组织力量，开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由总务室统筹填报，各科室提供佐证材。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况：

本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。2022年我校正常开展各项预算、决算等财务工作，财务管理正常有序，决算的组织、编报、审核工作严格按照相关制度执行，能够按要求执行预决算公开。学校财务工作在学校领导带领下，严格按规定的财务制度、会计制度实施管理，依法照章做好财务管理工作，坚持实事求是，量力而行，统筹兼顾，综合平衡的原则，管理好教育经费的收支。在资金使用上，严格执行审批制度，坚持按计划行事，合理使用资金，保证专款专用；坚持收支两条线，所有收费经过学校同意，及时开票，及时入账，报销实行“三签”制；坚持以“少花钱，多办事，办好事”为原则，用好学校每一分钱，提高资金的使用效率。在重大资金使用上，学校通过行政会议讨论，并向全体教师公示，接受群众监督。

（二）履职完成情况：

实施城乡义务教育公用经费补助、城乡义务教育寄宿制公用经费补助及城乡义务教育不足100人校点公用经费项目，共计下达武定县石腊它小学项目资金53.55万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转，资金已支付完成；实施特殊教育公用经费补助项目，共计下达武定县石腊它小学项目资金0.6万元，资金已支付完成；及时对222名家庭经济困难学生发放补助（其中建档立卡寄宿制学生206人，建档立卡非寄宿制学生16人）；及时对51名学前教育建档立卡学生发放补助；及时对51名学前教育家庭经济困难学生发放补助；实施城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目，共计下达中央资金26.08万元，对326名学生进行营养餐资助，资金已支付完成；实施乡村教师差别化岗位生活补助项目，共计下达州级资金11.04万元，对我校47名教师进行每月200元补助，资金已支付完成；实施非税补助（学前保教费）项目，共计下达武定县石腊它小学县级项目资金7.35万元，资金已支付完成。

（三）履职效果情况：

实施城乡义务教育公用经费补助及城乡义务教育不足100人校点公用经费项目，给我校的教育发展带来了生机，对义务教育阶段学生免除学费补助学校公用经费，切实减轻家庭负担，学生的综合素质得到了全面发展，确保了学校教育教学工作的正常运转；实施特殊教育公用经费补助项目，促进了我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率，为实现精准脱贫；实施城乡义务教育家庭经济困难学生资助项目，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间；实施学前教育困难学生资助项目，加大学前教育建档立卡学生资助力度，保障建档立卡学生接受学前教育的权力，提高我校学前三年毛入园率。一方面为建档立卡学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担；实施城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目，改善了农村学生的膳食均衡，为其健康成长提供保障；实施乡村教师差别化岗位生活补助项目，根据集中连片特困地区乡村教师生活补助政策，达到以岗定补、在岗享有、离岗取消、实名发放、动态管理；实施非税补助（学前保教费）项目，进一步提高了教育水平，优化校园环境。  

（四）社会满意度及可持续性影响

通过实施义务教育和学前教育家庭经济困难学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

预算编制前，根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标时效执行，支出进度未严格控制。

（二）整改情况

1.加强学习，提高思想认识，组织单位财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算，后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算报销、审批制度，加强对资金使用环节的监督。

五、绩效自评结果应用和公开情况

（一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

（二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。

（三）部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开，接受社会监督。

（四）建立绩效管理问责制度：按照花钱必问效，无效必问责机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责任人进行问责。

六、主要经验和做法

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加强财务管理，严格财务审核。

加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。

严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训。

加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平

七、其他需说明的情况

本学校无其他需说明的情况

 

 

 

武定县石腊它学校项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

为全面贯彻落实义务教育阶段学生各项补助经费落到实处，学生有保障，努力实现人人有学上的目标，实施在校学生和寄宿制学生补助资金项目，2022年我校实施的补助资金支出项目有10个，共投入资金124.32万元，其中：

2022年城乡义务教育不足100人校点公用经费补助资金，资金由中央、省、州和县级共同承担，县级承担配套比例3.3%，农村小学不足100人的学校及教学点，10人以上按照100人补给公用经费，10人及以下的教学点按照30人补给公用经费，补充下达标准为0.065万元／生．年。共计下达武定县石腊它小学项目资金26.585万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

2022年城乡义务教育补助公用经费补助资金，武定县财政局按照0.065万元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共计下达武定县石腊它小学项目资金21.125万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

2022年城乡义务教育寄宿制学生公用经费补助专项资金，共计下达项目资金5.84万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

 

2022年特殊教育公用经费补助资金，按照0.6万元/年/生的补助标准，共下达资金0.6万元，主要用于个人小型辅助器械、低值康复设备的配备、维护与更新；教师特教和康复专业培训；特教会议、交流活动；保障残疾儿童接受知识的权利。

2022年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金，共下达资金20.6万元。确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。

2022年学前教育阶段就读建档立卡贫困儿童资助补助专项资金，2022年秋季学期学前教育建档立卡学生数为51人，每生补助700元/学年，共下达县级资金3.57万元。实施学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助县级补助项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

2022年学前教育阶段家庭经济困难儿童生活补助专项资金，为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，对学前教育家庭经济困难儿童每生给予0.03万元/学年的生活费补助，资金由中央、省、州、县按80%:14%:2.7%:3.3%承担。共计下达武定县石腊它小学项目资金1.53万元，通过实施此项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

2022年城乡义务教育学校学生营养膳食补助专项资金，根据《云南省人民政府办公厅关于农村义务教育学生营养改善计划的实施意见》（云政办发﹝2012﹞25号），对城乡义务教育阶段学生实施营养改善计划。共计下达武定县石腊它小学项目资金26.08万元，我校2022年符合享受的在校学生326人，通过实施此项目，城乡义务教育阶段营养改善计划按规定得到落实；促进义务教育阶段学校均衡发展及保障义务教育阶段教育阶段学生身体健康。

2022年乡村教师差别化岗位生活补助专项资金，实行乡村教师差别化岗位生活补助政策，对乡村教师(指城区市、县城所在地城区范围以外的公办农村学校教职工和其他乡镇公办学校教职工，含符合条件的儿园教师和特岗教师）每人每月给予不少于500元的岗位生活补贴。州财政按照10县市乡村教师每人每月200元的标准给予县市财政转移支付补助，我校实施2022年乡村教师差别化岗位生活补助项目，共投入资金11.04万元，根据集中连片特困地区乡村教师生活补助政策，在校在职人数47人（其中在职在编教职工45人，狮山分流2人），人均200元预算，由州级配套。

2022年学前教育办学补助专项资金，根据《武定县财政局关于下达2022年非税补助资金的通知》（武财教〔2022〕70号）文件，共计下达武定县石腊它小学县级项目资金7.35万元，资金主要用于幼儿园保育员工资及改善办学条件等，通过项目的实施，加强师资队伍建设，进一步提高保育教育水平；优化校园环境，改善办学条件，发挥公办幼儿园的引领辐射作用。

项目绩效目标。

1、总体目标

严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

2、阶段性目标

按照文件规定严格使用资金，确保每一项补助发放到学生手中，保障学生的生活和学习。

（三）项目组织管理情况。

经过本单位内部控制领导小组研究，为规范本单位预算管理，提高资金使用效益，完善了单位预算管理制度。专项资金严格按照财务管理规定执行，下拨及时，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价对项目组织实施情况、财政资金下达、使用情况进行全面审核和回顾，结合绩效评价指标的评定，对绩效目标的合理性、科学性、一致性、项目绩效达标程度、财政支出实现的经济效益、社会效益等进行全面评价，推动部门工作更加完善;进一步提高财政资金使用效益和机关工作效能，提升部门服务社会经济的能力和水平，规范和加强财政支出管理，提高财政资金使用效率;同时，推进财政绩效管理工作，完善财政预算管理制度，为提高财政预算科学化、精细化管理水平提供参考和依据。

2.对象和范围：为全校学生及家庭经困难儿童。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，全体校务班子参与评价，并由财务室安排人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

1、前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以凤继科校长为组长、学校班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施：根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）的通知》（武财绩〔2020〕3 号）要求，我校高度重视，积极组织力量，开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由总务处统筹填报，各科室提供佐证材。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

（二）绩效目标实现情况等。

2022年城乡义务教育寄宿制学生公用经费补助资金县级下达资金5.84万元，主要用于寄宿制学生生活补助，共下达资金5.84万元，实行支付5.84万元。

2022年城乡义务教育不足100人校点公用经费补助资金，共下达资金26.585万元，实行支付26.585万元。

2022年城乡义务教育补助公用经费补助资金，共下达资金21.125万元，实行支付21.125万元。

2022年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金，确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生，共下达资金20.60万元，实行支付20.60万元。

2022年特殊教育公用经费补助资金，主要用于个人小型辅助器械、低值康复设备的配备、维护与更新；教师特教和康复专业培训，；特教会议、交流活动；保障残疾儿童接受知识的权利。共下达资金0.6万元，实行支付0.6万元。

2022年学前教育阶段就读建档立卡贫困儿童资助补助资金，2021年秋季学期学前教育建档立卡学生数为 51人，每生补助700元，共下达县级资金3.57万元，实行支付3.57万元；实施学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助县级补助项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

2022年学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金，共下达县级资金1.53万元，实行支付1.53万元；及时对学前教育家庭经济困难学生发放补助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

2022年城乡义务教育学校学生营养膳食补助专项资金，共计下达武定县石腊它小学项目资金26.08万元，实行支付26.08万元；我校2022年符合享受的在校学生326人，通过实施此项目，城乡义务教育阶段营养改善计划按规定得到落实；促进义务教育阶段学校均衡发展及保障义务教育阶段教育阶段学生身体健康。

2022年乡村教师差别化岗位生活补助专项资金，实行乡村教师差别化岗位生活补助政策，我校实施2022年乡村教师差别化岗位生活补助项目，共投入资金11.04万元，实行支付11.04万元；根据集中连片特困地区乡村教师生活补助政策，在校在职人数47人（其中在职在编教职工45人，狮山分流2人），人均200元预算，由州级配套。

2022年学前教育办学补助专项资金，共计下达武定县石腊它小学县级项目资金7.35万元，实行支付7.35万元；资金主要用于幼儿园保育员工资及改善办学条件等，通过项目的实施，实现了加强师资队伍建设，进一步提高保育教育水平。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县人民政府学前教育、义务教育，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

1、我校实施2022年城乡义务教育学校公用经费项目，武定县财政局按照0.065万元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共计下达武定县石腊它小学项目资金21.125万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

2、我校实施2022年城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目，资金由中央、省、州和县级共同承担，县级承担配套比例3.3%，农村小学不足100人的学校及教学点，10人以上按照100人补给公用经费，10人及以下的教学点按照30人补给公用经费，补充下达标准为0.065万元／生.年。共计下达武定县石腊它小学项目资金26.585万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

3、我校实施2022年特殊教育公用经费项目，我校有随班就读和送教上门学生1人，共计下达项目资金0.6万元，通过实施此项目，促进我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

4、实施城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助，补助标准0.10万元/生·年，由中央50﹪、省级35﹪、州级6.25﹪、县级8.75﹪承担。我校2022年有家庭经济困难学生222人，共计下达武定县石腊它小学项目资金20.60万元。首先须确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

5、为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，对学前教育阶段中建档立卡贫困户儿童每生每年给予0.07万元生活费补助，资金由州、县按45%:55%承担。共计下达武定县石腊它小学项目资金3.57万元，通过实施此项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

6、为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，对学前教育家庭经济困难儿童每生每年给予0.03万元生活费补助，资金由中央、省、州、县按80%：14%：2.7%：3.3%承担。共计下达武定县石腊它小学项目资金1.53万元，通过实施此项目，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

7、我校实施2022年城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目，共计下达项目资金5.84万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

8、我校实施乡村教师差别化岗位生活补助项目，按照乡村教师每人每月200元的标准给予县市财政转移支付补助，同时统筹分配上级综合奖补资金，对落实差别化生活补助政策较好的县市予以重点倾斜。通过项目的实施，促进了教育均衡，为山区学校留住了优秀教师，保障了义务教育学校入学率。

9、我校实施2022年城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目，对城乡义务教育阶段学生实施营养改善计划，我校2022年符合享受的在校学生326人，资金由中央承担。通过实施此项目，城乡义务教育阶段营养改善计划按规定得到落实；促进义务教育阶段学校均衡发展及保障义务教育阶段教育阶段学生身体健康。

10、我校实施非税补助（学前保教费）项目，根据《武定县财政局关于下达2022年非税补助资金的通知》（武财教〔2022〕70号）文件，共计下达武定县石腊它小学县级项目资金7.35万元，资金主要用于幼儿园保育员工资及改善办学条件等，通过项目的实施，进一步提高了教育水平，优化校园环境。

（三）项目产出情况分析。

1、义务教育学校公用经费项目资金:设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值326人，实际完成值326人，分值10分，实际的分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，质量指标-教师培训费占学校年度公用经费的比例，指标值≥10%，实际完成值≥10%，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际的分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际的分10分。

2、义务教育学校寄宿制公用经费项目资金:设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值292人，实际完成值292人，分值10分，实际的分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，质量指标-教师培训费占学校年度公用经费的比例，指标值≥10%，实际完成值≥10%，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际的分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际的分10分。

3、城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目：设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值409人，实际完成值409人，分值10分，实际的分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值≥30%，实际完成值≥30%，分值10分，实际的分10分，质量指标-公用经费补助资金使用范围合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际的分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际的分10分。

4、特殊教育公用经费项目：设产出指标4个，数量指标-补助人数（人），指标值1人，实际完成值1人，分值10分，实际的分10分；质量指标-补助人数覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，质量指标-补助学生合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际的分10分；成本指标-生均补助标准（元），指标值6000元，实际完成值6000元，分值10分，实际的分10分。

5、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目：设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值222人，实际完成值222人，分值10分，实际的分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值5分，实际的分5分，质量指标-补助学生合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分；成本指标-小学寄宿制四类补助标准 （元），指标值1000元，实际完成值1000元，分值5分，实际的分5分，成本指标-小学寄宿制四类补助标准 （元），指标值500元，实际完成值500元，分值5分，实际的分5分。

6、学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助项目：设产出指标4个，数量指标-补助学生人数（人），指标值51人，实际完成值51人，分值10分，实际的分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，质量指标-资助人数占在园幼儿数比例，指标值≧30%，实际完成值41%，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分；成本指标-生均补助标准（元），指标值700元，实际完成值700元，分值10分，实际分10分。

7、学前教育阶段家庭经济困难学生资助项目：设产出指标4个，数量指标-补助学生人数（人），指标值51人，实际完成值51人，分值10分，实际的分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，质量指标-补助资金合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分；成本指标-生均补助标准（元），指标值300元，实际完成值300元，分值10分，实际分10分。

8、城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目：设产出指标4个，数量指标-补助学生人数（人），指标值326人，实际完成值326人，分值10分，实际的分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，质量指标-人均补助标准，指标值1000元.生/年，实际完成值1000元.生/年，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分；成本指标-生均补助标准（元），指标值1000元.生/年，实际完成值1000元.生/年，分值10分，实际分10分。

9、乡村教师差别化岗位生活补助项目：设产出指标4个，数量指标-补助教师人数（人），指标值47人，实际完成值47人，分值10分，实际的分10分；质量指标-教师覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际的分10分，质量指标-人均补助标准，指标值200元.人/月，实际完成值200元.人/月，分值10分，实际的分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际的分5分；成本指标-补助标准（元），指标值200元.人/月，实际完成值200元.人/月，分值10分，实际分10分。

10、非税补助（学前保教费）项目资金：设产出指标4个，数量指标-完成招生任务，指标值79人，实际完成值79人，分值10分，实际的分10分；质量指标-为幼儿营造良好环境，促进幼儿健康快乐成长，指标值明显，实际完成值明显，分值10分，实际的分10分；时效指标-资金到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际的分10分；成本指标-厉行节约，收支平衡，指标值压缩成本，实际完成值收支平衡，分值10分，实际分10分，成本指标-提高资金使用率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际分10分。

（四）项目效益情况分析。

项目的实施对改善我校学前教育、义务教育落后的现状，保障儿童就近接受高质量教育，为农村孩子提供一个良好的教育起点和优越成长环境，促进教育均衡发展。

五、主要经验及做法

（一）强化认识，高度重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和用财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，保质保量完成绩效自评工作任务。（二）强化质量，进一步规范绩效自评工作。建立科学，可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，按要求撰写自评报告，反映资金使用效果。（三）强化落实，按时完成绩效自评工作。切实落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，按要求完成本部门绩效自评工作。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效，提升科学精细化管理水平。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 预算绩效管理工作相对滞后。

3.财务人员的专业技能有待进一步提高。我校财务人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，在实际工作中难以顺利做完、做好。

七、有关建议

1.加强预算项目业务及财务培训，扩大培训范围。

2.财务人员要了解、熟悉预算绩效管理业务，把握工作重点。

八、其他需要说明的问题

本学校无其他需要说明的问题。