武定县发窝小学2022年部门整体支出和项目支出绩效自评报告

武定县发窝小学部门整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

为认真贯彻落实《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》、《武定县财政局关于开展2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》等文件要求，我校对2022年部门整体支出绩效工作开展自查自评，现将情况报告如下：

一、部门（单位）基本情况

（一）概况。

1.主要职责职能

武定县发窝小学是武定县教育体育局的职能部门，在辖区内从事学前教育、小学教育。主要是贯彻落实党的教育方针、政策，负责辖区内学校的教育教学业务、社会治安综合治理和安全工作、思想政治教育工作；在职责范围内，做好上级部门及主管部门安排的各项工作任务，组织好学校期末检测和学业水平考试，做好学生学籍管理工作；指导、管理校点教育督导工作等

2.机构设置情况

本单位内设处室5个，即校长室、办公室、教务处、德育室、总务处、出纳室。武定县发窝小学共有20个校点，其中小学1所（即发窝中心小学）、有8个小学教学点（山品小学、小石桥小学、花园小学、扫者乌小学、阿过咪小学、烧瓦箐小学、中村小学、鱼塘小学）、11所幼儿园（发窝中心幼儿园、山品幼儿园、黑虎山幼儿园、小石桥幼儿园、花园幼儿园、扫者乌幼儿园、阿过咪幼儿园、烧瓦箐幼儿园、中村幼儿园、鱼塘幼儿园、阿庆争幼儿园）。

3.人员及资产情况

武定县发窝小学属事业单位，2022年在职人员编制72人，其中：事业编制72人。2022年末在职在编实有73人，其中： 财政全供养72人，狮山分流人员1人。退休人员 30人。

2022年固定资产2201.97万元比2021年固定资产2101.1万元增加100.87万元，2022年篮球场悬浮板项目完工、采购教育教学设施设备、净水器、发窝中心小学围墙挡墙竣工合格入资产。

4.总体工作目标

（1）执行党和国家的教育方针政策，深入贯彻落实党的十九大精神和全国教育大会精神，主动服务当地经济、社会发展，党的建设切实加强，实现更高水平的普及教育，提供更丰富的优质教育。

（2）管好用好国家各类的教育资金，改善和优化学校的办学条件，提升学校育人环境。

（3）把教育教学质量放在首位，建立充满活力的教育体制，强师兴教深入人心，进一步解放思想、更新观念，提升教育管理水平，办人民满意的教育。

（4）形成惠及辖区内的公平教育，坚持教育公益性和普惠性教育协调发展。

（5）严格执行资助政策，惠及辖区学生家庭。

（6）组织完成小学教育学业水平考试、辖区内的幼儿教育评价等工作。

（7）抓实控辍保学工作。一是做好劝返工作；二是抓好入户施教工作。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合教育体育部门行业特点，制定了《武定县发窝小学内部控制制度》，涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

加强党对教育体育工作的全面领导；着力提升基础教育“三率”水平；聚焦打赢打好教育脱贫攻坚大会战；努力提升教育教学水平与质量；加强新时代教师队伍建设；努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。

1.学前三年毛入学率、九年义务教育巩固率比上年有提升；

2.全面落实教育教学教研常规，不断提升课堂教学效益。

3.加强教师培训，组织师生参加各种技能竞赛。

4.加强学校硬软件基础设施建设，提升学校校园文化建设，创造良好的育人环境。

5.全力遏制或杜绝校园欺凌和暴力事件，强化教育预防、应急处置、调查理赔三道环节，规范校方责任保险和综合险全覆盖工作，巩固和深化“平安校园”建设。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

1.部门预算批复情况。2022年县财政局批复武定县发窝小学财政拨款预算数1345.14万元，其中基本支出1324.46万元，项目支出20.68万元，全年财政拨款执行数为1555.25万元，执行率118.96%，其他资金执行数为194.5万元，执行率100%。

3.年度支出情况。2022年武定县发窝小学全年支出合计1750.65万元，2022年基本支出1538.9万元，全年执行数比年初预算数1324.46万元增加214.44万元，执行率116.19%，存在偏差的主要原因是：教职工基本工资、津贴补贴、养老保险调标增资、在职人员开始缴纳失业保险，公用经费部分使用了勤工俭学资金；2022年项目支出211.75万元，全年执行数比年初预算数20.68万元增加191.07万元，执行率1023.94%，存在偏差的原因是：义务教育保障公用经费、学生营养改善计划补助资金（补助标准提高到1000元/人·年）及家庭经济困难学生生活补助资金（学前教育、小学教育）等中央、省级、州级资金为向上级争取项目资金，未列入县级年初预算，已全部按标准支出。

（五）严控“三公经费”支出情况。

2022年武定县发窝小学“三公经费”年初预算数为0.47万元，其中公务接待费0.47万元；年末实际支出数为0.55万元，主要因为2022年上级检查相对2021年减少。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，包括促进教育公平、教育质量提升、教育信息化等，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。

通过对2022年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，提高编制和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我部门财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。

（二）自评组织过程。

1.前期准备，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长为副组长、各处室为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施，根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》要求，学校高度重视，积极组织力量，开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务处室填报项目绩效自评情况，总务处协助；单位整体绩效由总务处统筹填报，处室提供佐证材料和依据。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况：

武定县发窝小学严格落实财政教育支出各项政策，及时分配上级资金，资助类的教育扶贫资金，优先予以保障。一是将义务教育作为重中之重，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，加快解决县城学校“大班额”、农村寄宿制学校建设问题；二是优先落实义务阶段教师工资待遇政策，保障国家集中连片特困县乡村老师生活补助政策落实；三是加大经费统筹力度，存量资金用于支持农村贫困地区发展教育和贫困子女接受教育。四是不断创新教育基本公共服务均等化投入方式，积极调整支出结构，向贫困地区、农村地区倾斜，向家庭经济困难学生、残疾学生等弱势群体倾斜。五是切实保障落实本级应承担的各类学生资助、义务教育薄弱学校改造、改善普通高中办学条件等延续项目资金需求。

教育体育局加大对各类教育资金的争取力度，积极实施以农村中小学薄弱学校改造为重点的中小学校舍建设工程，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实。并通过落实中小学发展和建设规划，督促中小学布局调整和建设步伐，为全县教育发展保驾护航。

（二）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度部门主要计划任务完成情况。

（三）履职效果情况：从社会效益、经济效益（如有）、生态效益（如有）等方面反映部门（单位）履职效果的实现情况。

（四）社会满意度及可持续性影响。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1、在部门预算编审管理中，部门预算编制不够精准，上級专项资金未列入年初预算。在编制年初预算时，未将上级专项资金完全列入年初预算，导致预算执行率有偏差。

2、预算执行管理中，存在支出进度未达到时间进度要求的情况。

（二）整改情况

通过绩效自评，我校对 2022年度整体支出及项目支出绩效作了认真的自评，针对存在问题做如下整政：加强学校预算编审管理，积极向上争取专项资金，确保预算编制精细化、准确化，推进预算和绩效一体化管理，形成标准科学、陈序规苑、方法合理、要东齐金的管理机制，提高预算编制及绩效管理质量。严格执行根据武财绩〔2023〕1号《武定县财政局关于开展 2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》 精神，加快财政预算支出执行进度，严格资金管理，注重绩效目标，切实加快项目支出进度，确保财政资金尽早形成实物工作量。

五、绩效自评结果应用和公开情况

我校整体支出绩效白评得分 97 分，绩效评价工作按要求通过门户网站向社会公开，接受社会监督，评价结果将作为我校改进预算管理工作的重要依据，在今后工作中，将认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置，不断提高预算绩效管理水平。

六、主要经验和做法

一是切实加强领导，为确保项目的实施提供强有力的组织保障。

二是强化工作措施，确保项目正常有序实施。

三是进一步建立健全预算绩效管理体系，树立预算绩效管理理念，构建全方位预算绩效管理格局。

七、其他需说明的情况

无

 

 

 

 

武定县发窝小学2022年项目支出绩效评价报告

（2022年度）

 

为认真贯彻落实《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县财政局关于开展2022年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》等文件要求，我校对2022年项目支出绩效工作开展自查自评，现将情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

2022年，我校共有县级项目七项，具体是：

1. 城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目

为了解决困难家庭学生的生活问题，根据（武财教〔2022〕30、73、87号）文件，下达武定县发窝小学2022年义务教育家庭经济困难学生生活补助63.06万元，用于支付义务教育家庭经济困难学生生活补助，资金已经完成支出。

2.城乡义务教育不足100人校点公用经费项目

巩固完善城乡统一、保障义务教育经费，逐步实行全国统一的义务教育公用经费标准定额，落实对农村不足100人的小规模学校按100人拨付公用经费的补助政策。根据（武财教〔2022〕30、48、73、74号）文件，下达武定县发窝小学2022年义务教育不足100人校点公用经费资金59.41万元，用于确保学校的正常运转。

3. 城乡义务教育阶段公用经费补助项目

加强农村学校校舍安全保障，保障义务教育阶段学校正常运转、完善教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，根据（武财教〔2022〕30、48、73、74号）文件，下达武定县发窝小学公用经费、寄宿制公用经费县级资金70.37万元，用于教学业务、管理教学质量的提升办公等。

4.非税补助资金（学前教育保教费）

为了完善幼儿园教学以及保障幼儿园教学的正常运行，以及幼儿园其他教育教学活动的支出，根据武财教〔2022〕70号文件，下达武定县发窝小学县级资金8.33万元。

 5. 特殊教育公用经费

    保障发窝小学义务教育阶段送教上门3名特殊教育学生在校就读及送教上门等方面的支出，特殊教育生均公用经费拨款标准按照6000元/生·年执行，提高残疾学生的综合素养。根据（武财教〔2022〕30、48、73、74号）文件下达1.8万元，用于支付特殊教育学生的教育支出。

6.学前教育家庭经济困难学生资助项目

加大对学前教育的扶持力度，完善家庭经济困难学生资助体系，积极发展学前教育，切实解决家庭经济困难学生入园问题，维护幼儿园以及社会的稳定。武财教〔2022〕73、91号文件下达县级资金4.28万元，用于保障学前教育家庭经济困难学生能顺利入学。

7.学前教育脱贫户学生补助项目

为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和州委、州政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，完成全乡117名家庭经济困难儿童资助，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，提高学前三年毛入学率，根据（武财教〔2022〕73号下达县级资金4.5万元，保障幼儿园的入园率。

（二）项目绩效目标，

1.总体目标

（1）全年投入63.06万元，完成全乡830名义务教育家庭经济困难学生生活补助，落实城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

（2）全年投入59.41万元，完成全乡9个不足100人校点按914人公用经费补助，保障义务教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

（3）全年投入70.37万元，保障义务教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

（4）全年投入8.33万元，完成全乡11个幼儿园公用经费补助，保障学前教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

（5）全年投入资金1.8万元，保障发窝小学义务教育阶送教上门6名特殊教育学生在校就读及送教上门等方面的支出，特殊教育生均公用经费拨款标准按照6000元/生·年执行，促进学校工作的正常运转，做好师生们的教育教学设施设备的保障，丰富残疾学生课堂内外的学习生活，提高残疾学生的综合素养。

（6）全年投入4.28万元，完成全乡165名家庭经济困难儿童资助，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，提高学前三年毛入学率。

（7）全年投入4.5万元，完成全乡117名家庭经济困难儿童资助，帮助脱贫户子女儿童接受学前教育，有效解决建档立卡贫困户因学致贫问题的权利。

   （三）项目组织管理情况。

我校实施的七个项目，领导高度重视，成立项目实施领导小组，每一个项目都有专人管理，责任明确。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高各个项目资金的使用效益，对各个项目资金的支出情况开展绩效评价，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。

  （二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，全体校务班子参与评价，并由财务室安排人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长和总务主任为副组长、其他校务班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施，根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》要求，学校领导班子高度重视，积极组织力量，开展2022年部门预算绩效管理相关工作。项目自评绩效由财务室负责人填报项目绩效自评情况；单位整体绩效由财务室统筹填报，各处室提供佐证材料和依据。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

项目一：城乡义务教育公用经费自评分为98分，自评等级：优。

项目二：特殊教育补助经费自评分为98分，自评等级：优。

项目三：城乡义务教育不足100人补助经费自评分为98分，自评等级：优。

项目四：城乡义务教育困难学生生活补助自评分为98分，自评等级：优。

项目五：学前教育困难学生生活补助自评分为97分，自评等级：优。

项目六：学前教育脱贫户困难学生补助自评分为98分，自评等级：优。

项目七：非税学前教育补助经费自评分为98分，自评等级：优。

 

（二）绩效目标实现情况等。

（1）完成全乡830名义务教育家庭经济困难学生生活补助，落实城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

（2）完成全乡不足100人校点按914人公用经费补助，保障义务教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，具体支出范围是:教学业务与管理教学质量提升、办公、会议、印刷、教师培训、实验教学、文体活动、水电、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用、仪器设备及图书资料等购置、学生课桌凳、床铺、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室及仪器设备的日常维修维护，校园绿化美化、校园文化建设等。

（3）义务教育经费保障义务教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，具体支出范围是:教学业务与管理教学质量提升、办公、会议、印刷、教师培训、实验教学、文体活动、水电、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用、仪器设备及图书资料等购置、学生课桌凳、床铺、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室及仪器设备的日常维修维护，校园绿化美化、校园文化建设等。

（4）完成全乡11个幼儿园公用经费补助，保障学前教育阶段学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

（5）保障发窝小学义务教育阶段送教上门3名特殊教育学生在校就读支出，特殊教育生均公用经费拨款标准按照6000元/生·年执行，促进学校工作的正常运转，做好师生们的教育教学设施设备的保障，丰富残疾学生课堂内外的学习生活，提高残疾学生的综合素养。

（6）完成全乡117名脱贫户家庭经济困难儿童资助，加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，提高学前三年毛入学率。

（7）完成全乡165名家庭经济困难儿童资助，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，，加大对学前教育的扶持力度，完善家庭经济困难学生资助体系，积极发展学前教育。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县人民政府学前教育、义务教育、高中教育、职业教育规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金

我校实施义务教育家庭经济困难学生生活补助，完成574名家庭经济困难学生的资助按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。

2.100人以下农村小学校点生均公用经费补助县级资金

2022年我校共收到100人以下农村小学校点生均公用经费补助全部用于各校点办公经费支出，确保我校所有100人以下农村小学校点公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

3.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金

2022年我校收到城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金全部用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

4. 非税补助（学前教育保教费）

为进一步加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，堵塞非税收入使用中的漏洞，根据武定县人民政府办公室印发《武定县行政事业单位非税收入预算管理办法（试行）》的通知要求，我校的非税收入全部缴入国库或财政非税收入汇缴结算账户严格实行“收支两条线”管理。下达我校县级资金8.33万元，用于保障各学校正常运行，确保学校的教育教学工作正常运转。

5.特殊教育公用经费县级资金

2022年我校收到特殊教育公用经费县级资金1.8万元，资金全部投入使用，促进了发窝小学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高了残疾学生入学率。

6.学前教育家庭经济困难学生资助县级配套经费

2022年我校收到学前教育家庭经济困难学生资助县级配套经费共资助家庭经济困难在园幼儿165人，家庭经济困难幼儿资助覆盖率100%。加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

7.学前教育阶段脱贫户贫困儿童资助县级补助资金

为全面落实国家脱贫攻坚，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，2022年下达我校学前教育阶段脱贫户贫困儿童资助县级补助资金4.5万元，全部用于学前教育阶段脱贫户贫困儿童资助脱贫户家庭经济困难幼儿117人，脱贫户家庭经济困难幼儿补助覆盖率100%。

  （三）项目产出情况分析。

1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金：

设产出指标4个，数量指标-补助人数，指标值574人，实际完成值574人，分值20分，实际得分20分；质量指标-困难学生资助覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分；成本指标-寄宿生补助标准1000元/生·年，非寄宿生补助标准元/生·年，实际完成值：寄宿生补助标准元/生·年，非寄宿生补助标准元/生·年，分值10分，产出指标自评得分50分。

2. 100人以下农村小学校点生均公用经费补助县级资金：

设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数，指标值914人，实际完成值914人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助覆盖率，指标值100%，实际完成值100%人，分值20分，实际得分20分；时效指标-补助资金到位率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值650元/生·年，实际完成值650元/生·年，分值10分，产出指标自评得分60分。

3. 城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金：

设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数，指标值830人，实际完成值830人，分值5分，实际得分5分；数量指标-寄宿生应补助人数，指标值821人，实际完成值821人，分值5分，实际得分5分；质量指标-补助覆盖率，指标值100%，实际完成值100%人，分值20分，实际得分20分；时效指标-补助资金到位率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值650元/生·年，实际完成值650元/生·年，分值10分，产出指标自评得分50分。

4. 非税补助（学前教育保教费）：

设产出指标4个，数量指标-学前教育学生数，指标值165人，实际完成值165人，分值20分，实际得分10分；质量指标-补助资金上缴率，指标值100%，实际完成值100%人，分值20分，实际得分20分；时效指标-补助资金到位率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准达标率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，得分10分，产出指标自评得分50分。

5.特殊教育公用经费县级资金：

设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数，指标值3人，实际完成值3人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助人数覆盖率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助资金到位率，指标值100%，实际完成值100%人，分值20分，实际得分20分；成本指标-人均补助标准，指标值6000元/生·年，实际完成值6000元/生·年，分值10分，实际得分10分，产出指标自评得分50分。

6.学前教育家庭经济困难学生资助县级配套经费

设产出指标4个，数量指标-享受学前教育阶段家庭经济困难补助人数，指标值165人，实际完成值165人，分值20分，实际得分20分；质量指标-学前教育阶段家庭经济困难学生享受补助覆盖率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值300元/生·年，实际完成值300元/生·年，分值10分，实际得分10分，产出指标自评得分50分。

7.学前教育阶段脱贫户贫困儿童资助县级补助资金

设产出指标4个，数量指标-享脱贫户贫困补助人数，指标值117人，实际完成值117人，分值20分，实际得分20分；质量指标-学前教育阶段脱贫户学生享受补助覆盖率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值700元/生·年，实际完成值700元/生·年，分值10分，实际得分10分，产出指标自评得分50分。

（四）项目效益情况分析。

项目的实施对改善我校学前教育、义务教育落后的现状，保障儿童就近接受高质量教育，为农村孩子提供一个良好的教育起点和优越成长环境，促进教育均衡发展，。

五、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，局机关预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员素质有待进一步提高。教育体育系统财务人员都是由任课教师兼任，预算绩效管理工作培训仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。