武定县香水小学整体支出和项目支出绩效自评报告（2022年度）

武定县香水小学整体支出绩效自评报告

（2022年度）

 

一、（单位）基本情况

（一）概况

1.主要职能

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。

（2）组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。

（3）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（5）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

（6）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

2.部门基本情况

（1）部门决算单位构成

纳入武定县香水小学部门2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：武定县香水小学。

内设机构5个，分别是校务处、德育室、教务处、总务处、工会 。

（2）部门人员和车辆的编制及实有情况

武定县香水小学部门2022年末实有人员编制196人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制196人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员196人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是专任教师196人。

离退休人员126人。其中：离休1人，退休125人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

截至2022年12月12日，武定县香水小学资产总额1955.10万元，其中，流动资产453.31万元，固定资产1370.78万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程87.75万元，无形资产43.26万元，其他资产0万元。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况

严格遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》《武定县教育体育系统内部控制制度》等相关法律法规基础，结合部门实际，制定了《武定县香水小学内部控制制度》，涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况

1.执行党和国家的教育方针政策，深入贯彻落实党的十九大精神和全国教育大会精神，主动服务武定经济、社会发展，党的建设切实加强，实现更高水平的普及教育，提供更丰富的优质教育。

2.管好用好国家各类的教育资金，改善和优化学校的办学条件，提升学校育人环境。

3.把教育教学质量放在首位，建立充满活力的教育体制，强师兴教深入人心，进一步解放思想、更新观念，提升教育管理水平，办人民满意的教育。

4.形成惠及辖区内的公平教育，坚持教育公益性和普惠性教育协调发展。

5.严格执行资助政策，惠及辖区学生家庭。

6.组织完成初中教育学业水平考试、非毕业班学年末检测评价等工作。

（四）部门整体收支预算及执行情况

1.收入情况说明

收入合计包括财政拨款收入、非同级财政拨款收入、捐赠收入、其他收入等项目，武定县香水小学收入合计为5,356.26万元，其中最高的是财政拨款收入，金额为4,883.78万元，占比91.18%；非同级财政拨款收入290.91万元，占总收入的5.43%；捐赠收入180.99万元，占总收入的3.38%；其他收入0.58万元，占总收入的0.01%。与上年度收入4,869.56万元对比，较上年增加9.99%

2.支出情况说明

武定县香水小学2022年度一般公共预算财政拨款支出5083.83万元，占本年支出合计的92.54%。

（1）教育（类）支出3849.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.72%。主要用于在职人员工资福利支出、保障学校运转的商品和服务支出、寄宿制学生生活补助支出、义务教育学生营养改善计划支出、校舍维修改造项目支出；

（2）社会保障和就业（类）支出704.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.85%。主要用于在职人员基本养老保险缴费支出、退休人员经费支出。

（3）卫生健康（类）支出294.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.79%。主要用于在职人员基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费。

（4）住房保障（类）支出236.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%。主要用于在职人员住房公积金支出。

（五）严控“三公经费”支出情况

2022年“三公”经费支出0万元，其中，因公出国（境）费支出 0 万元，公务用车购置及运行维护费支出 0 万元（其中：公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 0 万元），公务接待费支出 0万元。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的

为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，包括促进教育公平、教育质量提升、教育信息化等，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。

通过对2022年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，提高编制和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。

（二）自评组织过程。

1.前期准备

根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长长为副组长、其他班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施

根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》要求，高度重视，积极组织力量，开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效、单位整体绩效由会计填报，相关业务科室提供佐证材料和依据。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况

2022年我校正常开展预算、决算等财务工作，财务管理正常有序，决算的组织、编报、审核工作严格按照相关制度执行，能够按要求执行预决算公开。学校财务工作在学校领导带领下，严格按规定的财务制度、会计制度实施管理，依法照章做好财务管理工作，坚持实事求是，量力而行，统筹兼顾，综合平衡的原则，管理好教育经费的收支。在资金使用上，严格执行审批制度，坚持按计划行事，合理使用资金，保证专款专用；坚持收支两条线，所有收费经过学校同意，及时开票，及时入账，报销实行“三签”制；坚持以“少花钱，多办事，办好事”为原则，用好学校每一分钱，提高资金的使用效率。在重大资金使用上，学校通过行政会议讨论，并向全体教师公示，接受群众监督。

（三）履职完成情况

2022年我校严格落实各项财政政策，及时支出各类资金。一是将义务教育作为重中之重，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，加快解决寄宿制学校建设问题；二是优先落实教师工资待遇政策，保障乡村老师生活补助政策落实；三是加大经费统筹力度，资金用于支持农村贫困地区发展教育和贫困学生接受教育。四是不断创新教育基本公共服务均等化投入方式，积极调整支出结构，向家庭经济困难学生、残疾学生等弱势群体倾斜。五是切实保障落实各类学生资助、薄弱环节改造、改善办学条件等延续项目资金需求。

学校加大对各类教育资金的争取力度，积极实施以薄弱环节改造为重点的校舍建设、维修工程，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实。并通过落实发展和建设规划，督促布局调整和建设步伐，教育发展保驾护航。

（四）履职效果情况

1.依法治校、依规办学，严格抓好师德师风建设，形成了教师“敬业、勤业、爱生、奉献”的良好形象，教师队伍朝着师德高尚、业务精良的方向发展。

2.加强学生思想教育和行为管理，进一步树立了良好的校风校纪，展示了师生崭新的精神风貌。

3.开展丰富多彩、形式多样的主题活动，全面提高了学生思想首先素质。

4.学生中没有出现重大安全事故和责任事故，学生违法犯罪率为零。

（四）社会满意度及可持续性影响

1.加强学校管理，认真落实了教育体育局制定的义务教育学校管理标准施方案，切实解决辖区内入学巩固等难题。

2.及时足额发放各级各类学生补助资金，通过学生资助实施，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对贫困户家庭及学生的扶助与关爱。同时开展贫困户家庭学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。一方面为家庭经济困难学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

3.开展各类体育活动，培养学生的健康理念，激发了学生的运动兴趣，让学生掌握了运动技能、提高了学生人格修养，让运动成为习惯，让体育成为学生的健康生活方式，全面促进学生身心健康成长。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2.预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，我校预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员业务素质有待进一步提高。我校财务人员都是由任课教师兼任，具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

（二）整改情况

在今后工作中，不断加强学习，加强政府会计制度和预算法学习、规范账务处理，严格按项目和进度执行预算。

五、绩效自评结果应用和公开情况

(一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算
的重要依据。
  （二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。
  （三）部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开，接受社会监督。
  （四）建立绩效管理问责制度：按照花钱必问效，无效必问责机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责任人进行问责。

六、主要经验和做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、其他需说明的情况

无。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目支出绩效评价报告

（2022年度）

一、基本情况

（一）项目概况

2022年，武定县香水小学共有项目共九项，具体是：

1、城乡义务教育阶段学校公用经费项目

我校实施2022年义务教育学校公用经费项目，共计下达武定县香水小学项目资金214.63万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

2、不足100人公用经费项目

我校实施2022年城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目，资金由中央、省、州和县级共同承担，县级承担配套比例3.3%，共计下达武定县香水小学项目资金26.72万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

3、特殊教育公用经费项目

我校实施2022年特殊教育公用经费项目，共计下达项目资金10.8万元，通过实施此项目，促进我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

4、城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目

我校实施2022年城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目，共计下达项目资金16.52万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

5、义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助项目

我校实施2022年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目，共计下达武定县香水小学资金79.9万元，首先须确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

6、 城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目

2022年我校符合营养餐补助计划的学生人数达到3302人，从2021年秋季学期开始，省级试点的营养膳食补助标准与国家标准一致，为每生每天0.0005万元（全年按照学生在校时间200天计算，每生每年补助资金0.10万元）标准测算。2022年我校学生营养改善计划应补助资金为330.2万元，该专项资金用于学生营养改善的食品和食材购置，用于改善学生伙食。解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善，切实改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，减轻了农村家庭经济负担。确保食品卫生和学生健康安全。确保落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，营养改善计划补助资金及时到位。符合条件的学生覆盖率达到100%，加大宣传力度，落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策，补助对象政策知晓率达100%。严格按照文件规范使用资金，确保营养改善计划补助资金管理使用合法合规达100%。

7、 学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目

2022年我校学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金50.30万元本资金加快健全了教育体系建设，不断完善了教育发展机制，全面提高了教育质量，进一步保障了学生受教育权利，推进了教育公平，帮助学生全面发展、融入社会，对于构建社会主义和谐社会具有重要的推动作用。持续提高了义务教育普及水平，资金用于发放给满足条件的学生，确保了学生入学率逐步提高。适龄儿童应随尽随、就近就便优先入学。全面提高教育质量，促进儿童青少年自尊、自信、自强、自立，实现最大限度的发展，努力使儿童成长为国家有用之才。

8、学前教育办学补助项目

为了完善幼儿园教学以及保障幼儿园教学的正常运行，以及幼儿园其他教育教学活动的支出，下达武定县香水小学资金162万元。

9、乡村教师差别化岗位生活补助项目

实行乡村教师差别化岗位生活补助政策，对乡村教师(指城区市、县城所在地城区范围以外的公办农村学校教职工和其他乡镇公办学校教职工，含符合条件的儿园教师和特岗教师）州财政按照10县市乡村教师每人每月200元的标准给予县市财政转移支付补助，同时统筹分配上级综合奖补资金，对落实差别化生活补助政策较好的县市予以重点倾斜。通过项目的实施，促进了教育均衡，为山区学校留住了优秀教师，保障了义务教育学校入学率。

 

（二）实现目标：1.城乡义务教育阶段营养改善计划按规定得到落实；2.促进义务教育阶段学校均衡发展；3.保障义务教育阶段学生身体健康。项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

1.总体目标

（1）实施城乡义务教育公用经费补助项目，对义务教育阶段学生免除学费补助学校公用经费，切实减轻家庭负担，学生的综合素质得到了全面发展。资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保了学校教育教学工作的正常运转。

（2）实施特殊教育公用经费补助项目，促进了我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对特殊儿童教育的扶助与关爱。学校同时开展学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

（3）2022年我校城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目，本资金加快健全了教育体系建设，不断完善了教育发展机制，全面提高了教育质量，进一步保障了学生受教育权利，推进了教育公平，帮助学生全面发展、融入社会，对于构建社会主义和谐社会具有重要的推动作用。持续提高了义务教育普及水平，资金用于发放给满足条件的学生，确保了学生入学率逐步提高。适龄儿童应随尽随、就近就便优先入学。全面提高教育质量，促进儿童青少年自尊、自信、自强、自立，实现最大限度的发展，努力使儿童青少年成长为国家有用之才。

（4）城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目，该专项资金用于学生营养改善的食品和食材购置，用于改善学生伙食。解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善，切实改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，减轻了农村家庭经济负担。确保食品卫生和学生健康安全。确保落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，营养改善计划补助资金及时到位。符合条件的学生覆盖率达到100%，加大宣传力度，落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策，补助对象政策知晓率达100%。严格按照文件规范使用资金，确保营养改善计划补助资金管理使用合法合规达100%。

2.阶段性目标

（1）在2022年内，完成义务教育公用经费补助项目及特殊教育公用经费补助项目的资金支出进度。

（2）按月及时发放义务教育家庭经济困难学生补助。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

我校实施的九个项目，领导高度重视，成立项目实施领导小组，每一个项目都有专人管理，责任明确。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高城乡义务教育阶段学校公用经费补助项目、特殊教育公用经费项目、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目、追加教育体育系统临时工工资补助项目支出情况开展绩效评价，是对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（三）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，单位中层以上参与评价，并从普通教师抽选人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（四）绩效评价工作过程

1.前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、党支部书记为副组长、各科室长为成员的绩效评价工作领导小组，构建绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施：按有关部门要求，我校高度重视，积极组织力量，开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由总务室统筹填报，各科室提供佐证材。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论

根据评价指标逐项进行自评，自评分为98分。

（二）绩效目标实现情况等

1.实施城乡义务教育公用经费补助项目，给我校的教育发展带来了生机，对义务教育阶段学生免除学费，补助学校公用经费，切实减轻家庭负担，学生的综合素质得到了全面发展。资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、交通差旅、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保了学校教育教学工作的正常运转。

2.实施特殊教育公用经费补助项目，促进了我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对特殊儿童教育的扶助与关爱。学校同时开展学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。

3.及时发放家庭经济困难学生生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

4. 解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善，切实改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，减轻了农村家庭经济负担。确保食品卫生和学生健康安全。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目的设定符合县人民政府义务教育，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析

1、城乡义务教育阶段学校公用经费项目

我校实施2022年义务教育学校公用经费项目，共计下达武定县香水小学项目资金214.63万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

2、不足100人公用经费项目

我校实施2022年城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目，资金由中央、省、州和县级共同承担，县级承担配套比例3.3%，共计下达武定县香水小学项目资金26.72万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

3、特殊教育公用经费项目

我校实施2022年特殊教育公用经费项目，共计下达项目资金10.8万元，通过实施此项目，促进我校教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

4、城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目

我校实施2022年城乡义务教育阶段寄宿制学校公用经费项目，共计下达项目资金16.52万元，用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

5、义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助项目

我校实施2022年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目，共计下达武定县香水小学资金79.9万元，首先须确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生。按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间。

6、 城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目

2022年我校符合营养餐补助计划的学生人数达到3302人，从2021年秋季学期开始，省级试点的营养膳食补助标准与国家标准一致，为每生每天0.0005万元（全年按照学生在校时间200天计算，每生每年补助资金0.10万元）标准测算。2022年我校学生营养改善计划应补助资金为330.2万元，该专项资金用于学生营养改善的食品和食材购置，用于改善学生伙食。解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善，切实改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，减轻了农村家庭经济负担。确保食品卫生和学生健康安全。确保落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，营养改善计划补助资金及时到位。符合条件的学生覆盖率达到100%，加大宣传力度，落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策，补助对象政策知晓率达100%。严格按照文件规范使用资金，确保营养改善计划补助资金管理使用合法合规达100%。

7、 学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目

2022年我校学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金50.30万元本资金加快健全了教育体系建设，不断完善了教育发展机制，全面提高了教育质量，进一步保障了学生受教育权利，推进了教育公平，帮助学生全面发展、融入社会，对于构建社会主义和谐社会具有重要的推动作用。持续提高了义务教育普及水平，资金用于发放给满足条件的学生，确保了学生入学率逐步提高。适龄儿童应随尽随、就近就便优先入学。全面提高教育质量，促进儿童青少年自尊、自信、自强、自立，实现最大限度的发展，努力使儿童成长为国家有用之才。

8、学前教育办学补助项目

为了完善幼儿园教学以及保障幼儿园教学的正常运行，以及幼儿园其他教育教学活动的支出，下达武定县香水小学资金162万元。

9、乡村教师差别化岗位生活补助项目

实行乡村教师差别化岗位生活补助政策，对乡村教师(指城区市、县城所在地城区范围以外的公办农村学校教职工和其他乡镇公办学校教职工，含符合条件的儿园教师和特岗教师）州财政按照10县市乡村教师每人每月200元的标准给予县市财政转移支付补助，同时统筹分配上级综合奖补资金，对落实差别化生活补助政策较好的县市予以重点倾斜。通过项目的实施，促进了教育均衡，为山区学校留住了优秀教师，保障了义务教育学校入学率。

（三）项目产出情况分析

1、义务教育学校公用经费项目资金:设产出指标7个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值3302人，实际完成值3302人，分值10分，实际得分10分；数量指标-寄宿生应补助人数（人），指标值3302人，实际完成值3302人，分值10分，实际的得10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分；质量指标-教师培训费占学校年度公用经费的比例，指标值≥10%，实际完成值≥10%，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际得分10分；成本指标-寄宿生公用经费在基础标准上人均增加额度，指标值200元，实际完成值200元，分值10分，实际得分10分。

2、城乡义务教育阶段不足100人校点学校公用经费项目：设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值411人，实际完成值411人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值≥30%，实际完成值≥30%，分值10分，实际得分10分，质量指标-公用经费补助资金使用范围合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际得分10分。

3、特殊教育公用经费项目：设产出指标4个，数量指标-补助人数（人），指标值18人，实际完成值18人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助人数覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-补助学生合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-生均补助标准（元），指标值6000元，实际完成值6000元，分值10分，实际得分10分。  

4、义务教育学校寄宿制公用经费项目资金:设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值826人，实际完成值826人，分值10分，实际得分10分；质量指标-补助范围占在校学生比例，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-教师培训费占学校年度公用经费的比例，指标值≥10%，实际完成值≥10%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-小学公用经费人均补助标准，指标值650元，实际完成值650元，分值10分，实际得分10分。

5、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目：设产出指标4个，数量指标-小学阶段补助人数（人），指标值1082人，实际完成值1082人，分值10分，实际得分10分；质量指标-建档立卡学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值5分，实际得分5分，质量指标-补助学生合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分；成本指标-小学寄宿制四类补助标准 （元），指标值1000元，实际完成值1000元，分值5分，实际得分5分，成本指标-小学非寄宿制四类补助标准 （元），指标值500元，实际完成值500元，分值5分，实际得分5分。

6、城乡义务教育学校学生营养膳食补助项目：设产出指标4个，数量指标-补助学生人数（人），指标值3302人，实际完成值3302人，分值10分，实际得分10分；质量指标-脱贫家庭学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-人均补助标准，指标值1000元.生/年，实际完成值1000元.生/年，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分；成本指标-生均补助标准（元），指标值1000元.生/年，实际完成值1000元.生/年，分值10分，实际分10分。 

7、学前教育阶段家庭经济困难学生资助项目：设产出指标4个，数量指标-补助学生人数（人），指标值1082人，实际完成值1082人，分值10分，实际得分10分；质量指标-脱贫家庭学生覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-补助资金合规率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分；成本指标-生均补助标准（元），指标值300元，实际完成值300元，分值10分，实际分10分。

8、学前教育办学补助项目资金：设产出指标4个，数量指标-收费人数（人），指标值797人，实际完成值797人，分值10分，实际得分10分；质量指标-为幼儿营造良好环境，促进幼儿健康快乐成长，指标值明显，实际完成值明显，分值10分，实际得分10分；时效指标-资金到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值10分，实际得分10分；成本指标-厉行节约，收支平衡，指标值压缩成本，实际完成值收支平衡，分值10分，实际分10分，成本指标-提高资金使用率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际分10分。 

9、乡村教师差别化岗位生活补助项目：设产出指标4个，数量指标-补助教师人数（人），指标值119人，实际完成值119人，分值10分，实际得分10分；质量指标-教师覆盖率，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分，质量指标-人均补助标准，指标值200元.人/月，实际完成值200元.人/月，分值10分，实际得分10分，时效指标-补助资金当年到位率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分，时效指标-补助资金及时发放率，指标值100%，实际完成值100%；分值5分，实际得分5分；成本指标-补助标准（元），指标值200元.人/月，实际完成值200元.人/月，分值10分，实际得分10分。 

（四）项目效益情况分析

项目的实施对改善我校学义务教育落后的现状，保障学生就近接受高质量教育，为农村孩子提供了一个良好的教育起点和优越成长环境，促进了教育均衡发展。

五、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2.预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，我校预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员业务素质有待进一步提高。我校财务人员都是由任课教师兼任，具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。