武定县文化馆2022年度整体支出绩效自评报告

 

武定县文化馆整体支出绩效自评报告

（2022 年度） 

一、单位基本情况

（一）概况。

1.主要职能 

武定县文化馆为武定县文化和旅游局所属的公益一类事业单位，经费形式为财政全额拨款，机构规格为股所级。武定县彝族民歌文化传媒演艺有限公司原是县政府直属事业单位，现已改制为国有企业,由文化和旅游局下属的县文化馆托管。

2.机构情况 

文化馆是财政全额拨款的事业单位，共设置4个内设机构，包括：综合办公室、非遗办公室、免费开放业务办公室、财务室等

3.人员情况

2022年底武定县文化馆在职人员22人(文化馆8人、艺术团14人），退休14人（文化馆8人、艺术团6人）。

4.资产情况 

截至2022年12月31日，武定县文化馆部门资产总额1,943,238.67元，其中，流动资产824,370.67元，固定资产1,118,868.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。

5.2022年履职总体目标、工作任务

2022年，武定县文化馆在县文化和旅游局的领导下，在州文化馆的指导下，按照“强基础，建队伍，抓活动，促繁荣”的工作思路，认真开展公共文化服务，群众文化活动，文艺辅导培训，非遗保护传承等重点工作，推动了武定群众文化事业繁荣发展。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

为落实财政资金支出管理，我单位按照财政预算安排，并根据单位预算管理制度，在财政局预算时限内，做好人员经费、日常公用经费、项目经费、各种社会保障经费的预算，做到年初有预算，年末有绩效自评。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”，“用钱必问效，无效必问责”的管理理念，提高财政资金的使用效益。我单位认真贯彻落实武定县财政局关于印发《2022年度预算绩效管理考核细则》的通知，（武财绩〔2022〕3号）的文件精神，建立健全预算绩效管理制度，完善预算绩效管理流程，健全预算绩效标准体系，明确预算绩效管理责任，强化预算绩效信息公开，积极开展预算绩效自评工作。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

目标1：认真开展青少年书画、开展公共文化服务，举办各种展览活动。

目标2：承办政府主办的各类社会文化艺术活动。

目标3：免费开放展览、提供普及性的文化艺术辅导、基层队伍和业余文艺骨干的培训。

目标4：认真开展非物质文化遗产搜集、整理、保护、传承项目申报和项目代表性传承人申报工作。

目标5：严格执行国家财务制度和财经纪律，合理开支，厉行节约。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

2022年我单位支出合计491.57万元。其中：基本支出403万元，项目支出88.56万元。我单位人员经费有保障，公用经费开支合理，项目资金见成效，充分发挥资金的使用效益。

（五）控“三公经费”支出情况

2022年财政拨款“三公”经费年初预算为1.63万元，其中：因公出国（境）费支出0元，公务用车购置费支出0元，公务用车运行维护费支出0元，公务接待费支出1.63万元，

2022年实际支出“三公经费”即公务接待费0.22万元。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管，我单位建立健全预算绩效评价体系，对整体预算情况、预算执行情况以及政策、项目实施效果开展绩效自评，实现项目绩效评价全覆盖，如实反映绩效目标实现结果，对绩效目标的制定提出改进措施。通过开展绩效评价，进一步提高预算资金使用效益，提升重大政策和项目的实施效果，强化了预算绩效管理责任。

（二）自评组织过程。

1.前期准备。

按照武定县财政局关于印发《2022年度预算绩效管理考核细则》的通知，（武财绩〔2022〕3号）的文件精神，开展绩效评价前期准备工作，明确绩效评价目标，制定绩效评价实施方案。

2.组织实施

为做好绩效评价工作，确保绩效评价质量，我单位成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作，制定了切实可行的评价方案，评价小组现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论，严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位。

 

三、评价情况分析及综合评价结论

1、部门预算编审管理

我单位认真编制部门“四本”预算，编制完整无漏项，按规定编制收入预算、支出预算（含基本支出、项目支出）、三公经费预算、政府采购预算。部门预算编制中，除上级专项资金未列入年初预算外，其余资金准确编列资金性质和资金级次、按政府审定的方案规范编制项目支出；认真制定整体绩效目标和项目支出绩效目标，按要求的时间报送部门预算及部门预算编制说明。

2、部门决算编制

2022年底，我单位严格按照部门决算要求，精心编报决 

算，做到账表一致、准确反映收支情况，表内表间数据衔接一致，上下年度衔接一致，部门决算与其他上报报表或者决算一致，项目及资金结转清晰、科目填报准确合理；决算内容完整，决算说明、决算分析资料完整；决算报送及时，按规定日期报送。

3、预算执行管理

按照《武定县年度向上争取资金工作考核管理办法》和争取资金情况进行管理；支出严格执行《武定县年财政预算支出执行进度考核管理办法》和扶贫资金支出进度考核要求；严格执行国库集中支付制度，按规定使用财政资金；按规定使用公务卡，提高公务卡结算支付比例，公务卡使用资金占非转账授权支付资金60%及以上。

4、非税收入管理

本单位的非税收入仅有银行存款利息，严格做到及时缴库，无截留、占用、挪用、坐支或者拖欠情况，严格执行“收支两条线”管理。

5、管理和会计核算平台，及时准确反映资产增减变动，做到账卡相符、账账相符、账实相符，确保资产信息清晰完整；上报行政事业单位资产报表、政府资产报表、债务资产报表数据的及时性、真实性、准确性、全面性。

（二）履职完成情况：

全年完成了人员经费、公用经费的及时支付，合理安排使用，为单位日常运转提供了强有力的保障，促进各项工作有序开展。

（三）履职效果情况：

 1、数量指标

2022年完成文艺作品展览5期 ，线上文艺培训2期，完成3场文艺演出直播活动，举办夜间群众文艺演出112场，县文化馆和11个乡镇综合文化站共编创14个节目在线上展演，线上观众达98600多人次。共举办群众文艺演出活动11场。共展出宣传武定旅游风光的摄影作品60余件。共展出书法、美术摄影作品70件，共完成“戏曲进乡村”文化惠民演出68场。公共文化设施覆

盖人群率大于10%，群众文化活动参加人数大于90%。

（2）质量指标

2022年度收入合计485.49万元，支出合计491.57万元。其中：基本支出403万元，项目支出88.56万元，没有发生错误支出，支出准确率达100%。

（3）时效指标

2022年我单位在财政要求内按时完成支出，不拖沓、不延时，及时支付各种费用。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

1、在部门预算编审管理中，部门预算编制不够精准，上级专项资金未列入年初预算。在编制年初预算时，未将上级专项资金列入年初预算，导致预算执行率有偏差。

2、预算执行管理中，支出进度未达到时间进度，上半年支出进度慢于时间进度。

（二）整改情况

通过绩效自评工作的开展，我单位对2022年度整体支出及项目支出绩效作了认真的自评，针对存在问题做如下整改：

1、加强预算编审管理，积极向上争取专项资金，确保预算编制精细化、准确化，提高预算编制及绩效管理质量。

2、加快财政预算支出进度，严格资金管理，注重绩效目标，切实加快项目支出进度，确保财政资金发挥应有的作用。

五、绩效自评结果应用和公开情况

我单位绩效评价工作按要求通过门户网站向社会公开，接受社会监督，评价结果将作为我单位改进预算管理工作的重要依据。在今后工作中，将认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置，不断提高预算绩效管理水平。

六、主要经验和做法

一是加强财务管理，保障单位工作有序进行。二是强化

工作措施，确保项目正常有序实施。三是进一步建立健全预算绩效管理体系，树立预算绩效管理理念，构建全方位预算绩效管理格局。

七、其他需说明的情况

无