武定县2019—2021年老旧小区改造项目专项审计调查审计结果

武定县2019—2021年老旧小区改造项目

专项审计调查审计结果

（二O二二年十二月二十九日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定，武定县审计局于2022年4月14日至2022年5月14日，对武定县2019—2021年老旧小区改造项目进行专项审计调查。

一、基本情况

2019年老旧小区改造配套基础设施建设项目由武定县住房和城乡建设局组织实施，实施改造了园河花园小区、原钛白粉厂住宿区、云南省石油公司武定县公司住宿区、武定县振鑫矿冶有限公司住宿区、原武定县医药公司住宿区（含中医院）住宿区共5个小区，改造建筑面积7.843万平方米747户。主要改造内容为小区内外道路3.1公里，供水管网4.8公里，排水管网2.2公里，停车位102个，绿化0.562万平方米，环卫设施及社会公共服务设施等。

2021年老旧小区改造配套基础设施建设项目前期工作由武定县住房和城乡建设局组织开展，武定县城市建设开发投资有限公司组织施工招标及工程监督管理，实施改造了水泥厂住宿区、县检察院住宿区、县财政局住宿区、公安局住宿区、原县车队住宿区、县市场监管局住宿区6个小区，改造建筑面积2.346万平方米，47栋、215户。

二、审计发现的主要问题

（一）未严格履行老旧小区改造程序。

2019年、2021年老旧小区改造配套基础设施建设项目在组织实施中未按相关要求开展摸底调查及第一次征求改造小区居民意见，未对改造类型及改造清单进行公示；未开展对审查通过后的初步设计方案进行公示及第二次书面征求改造小区居民意见的工作。

武定县住房和城乡建设局未对经州住建局技术性审查通过后的2019年老旧小区改造配套基础设施建设项目初步设计方案进行审批。

（二）未申请领取施工许可证。

2019年老旧小区改造配套基础设施建设项目在未申请领取施工许可证的情况下开工建设。

（三）中介服务采购未进中介超市公开选取。

可行性研究、勘察设计、工程监理服务采购未进入中介超市公开选取，涉及金额1798763.53元。

（四）资金到位率低，存在资金缺口。

武定县2019年老旧小区改造配套基础设施建设项目批复估算总投资为2543.48万元，至2022年3月31日，武定县2019年老旧小区改造配套基础设施建设项目共到位资金13217300元，项目完成投资17758499.90元，资金缺口4541199.90元。

武定县2021年老旧小区改造配套基础设施建设项目批复估算总投资为737.97万元，至2022年3月31日，武定县2021年老旧小区改造配套基础设施建设项目共计到位资金3281600元，建安投资和待摊投资以合同价计算为7079318.32元，资金缺口3797718.32元。

（五）未按合同约定拨付工程款。

《建设工程施工合同》约定“工程开工后拨付合同价款的20%，项目路面水稳层完成拨付40%，项目竣工拨付20%，决算审计完成15%，余5%在保修期满后一次性拨付”。按合同约定2022年1月22日应拨付施工单位工程款15714139.91元。至2022年3月31日，累计拨付施工单位工程款12000000元，应拨未拔施工单位工程款3714139.91元

（六）2021年老旧小区改造项目工程进度缓慢。

至2022年3月31日，4个小区完工投入使用，2个小区正在施工。

（七）2019年老旧小区改造项目未开展自评、复核和审议考核程序。

武定县2019年老旧小区改造配套基础设施建设项目于2020年7月20日开工，2021年3月30日竣工验收并投入使用。未开展自评、复核和审议考核程序。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，武定县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了专项审计调查报告。

对未严格履行老旧小区改造程序的问题，要求武定县住房和城乡建设局在组织实施以后年度老旧小区改造工作中，须严格按相关文件要求履行老旧小区改造程序。

对未申请领取施工许可证的问题，要求项目实施单位在组织建设以后年度的老旧小区改造项目工作中，必须依法依规申请办理施工许可证。

对中介服务采购未进中介超市公开选取的问题，要求项目实施单位在组织建设以后年度的老旧小区改造项目工作中，必须按相关规定，依法依规公开选取中介服务机构。

对资金到位率低，存在资金缺口和未按合同约定拨付工程款的问题，要求项目实施单位积极筹措资金，按合同约定支付施工单位工程款。

对2021年老旧小区改造项目工程进度缓慢的问题，要求项目实施单位加强管理，确保未完工的2个小区尽快完工并投入使用。

对2019年老旧小区改造项目未开展自评、复核和审议考核程序的问题，要求武定县住房和城乡建设局按照相关文件要求，对2019年老旧小区改造项目进行绩效评价及考核。

四、审计查出问题的整改情况

对审计查出的问题，项目实施单位高度重视，正在积极筹措资金整改，2021年老旧小区改造项目于2022年5月底完工。

对于审计提出的建议，项目实施单位采取了认真总结经验教训、加强管理等具体措施。