武定县万德中学整体支出和项目支出绩效自评报告(2021年)

武定县万德中学部门整体支出绩效自评报告

（2021年度）

一、部门（单位）基本情况

（一）概况。

1.主要职责职能

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。

（2）组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，积极开展本校的教育教学工作，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（3）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（4）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

（5）按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（6）负责学校教育队伍建设、教师资格的认定和职务的评聘报批工作；会同有关部门管理本单位的机构编制、人事劳资、人事变动工作。

（7）开展学校师生员工思想政治教育和教育教学工作。

（8）规划、指导学校校本教研和教育教学科研工作，按时上报学校教育统计、教育信息工作。

（9）负责管理学校教学装备、电化教育设备、勤工俭学、常规教育教学等工作。

（10）完成上级教育主管部门和上级部门交办的其他工作。

  2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

武定县万德中学共设立了5个处室，分别是：校长室、教务处、德育室、总务处、工会室。2021年末实有人员编制27人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员27人（含参公管理事业人员0人）。

3.履职总体目标、工作任务。

2021年，我校将围绕“提质量、打基础、保安全”，以“办负责任的教育，做有尊严的教师，育有实力的学生”为宗旨，坚持“用人文凝聚力量，用诚信赢得信赖，用原则规范管理，用改革提升效益，用评价激发动力，用责任担保质量”的治校理念，坚持以校为本，一切从实际出发，正视和剖析当前学校改革与发展中存在的问题，切实增强工作的针对性，旗帜鲜明抓质量，求真务实创效益，努力把学校打造成“人文气息浓郁，校园环境优美，教育质量一流，办学特色鲜明”的现代化学校。

（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。

严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合教育体育部门行业特点，制定了《武定县万德中学内部控制制度》，涵盖单位层面内部控制规范、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。

（三）部门整体支出绩效目标设立情况。

加强党对教育体育工作的全面领导；着力提升基础教育“三率”水平；聚焦打赢打好教育脱贫攻坚大会战；努力提升教育教学水平与质量；加强新时代教师队伍建设；努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。

1.九年义务教育巩固率比上年有提升；

2.全面落实教育教学教研常规，不断提升课堂教学效益。

3.加强教师培训，组织师生参加各种技能竞赛。

4.加强学校硬软件基础设施建设，提升学校校园文化建设，创造良好的育人环境。

5.全力遏制或杜绝校园欺凌和暴力事件，强化教育预防、应急处置，规范校方责任保险和综合险全覆盖工作，巩固和深化“平安校园”建设。

（四）部门整体收支预算及执行情况。

1.部门预算批复情况。

2021年县财政局批复武定县万德中学预算数478.66万元，其中基本支出474.69万元，项目支出3.97万元。

2.年度收入情况。2021年武定县万德中学全年收入合计608.37万元，其中财政拨款收入608.37万元、其他收入0万元。

3.年度支出情况。2021年武定县万德中学全年支出合计606.63万元，其中基本支出460.30万元，主要用于工资福利支出416.08元、商品和服务支出26.3万元、对个人和家庭补助支出17.92万元；项目支出146.33万元，主要用于商品和服务支出57.58万元、对个人和家庭补助支出55.97万元、资本性支出32.77万元。

（五）严控“三公经费”支出情况。

2021年武定县万德中学“三公经费”年初预算数为0.5万元，其中公务接待费0.5万元；年末实际支出数为0.5万元，其中公务接待费0.5万元，比年初预算减少0万元，我校严格执行厉行节约和坚持中央八项规定精神，遵循上级部门厉行节约要求，减少公务接待。控制接待标准和陪同人员，每项接待都严格遵循事前审批、事后审核。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

1.认真分析研究评价结果所反映的问题，努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，制定改进和提高工作的措施；

2.根据财政部门绩效评价结果反馈，财务人员及时根据绩效评价结果，完善管理制度。财务人员应及时根据绩效评价结果，改进管理措施。财务人员应将绩效评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，为领导决策和行政问责提供参考依据；

3.根据设定的绩效目标和评价指标，运用科学、合理的评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价；

4.根据绩效评价中发现的问题，限期整改，并将整改情况以书面形式报办分管领导，经审核通过后报财政部门。

（二）自评组织过程

1、前期准备。

我单位建立由单位领导负责，财务部门牵头，相关部门参与，分工合作的预算管理工作机制。

2、组织实施

严格按照行政事业单位财务会计制度的规定确认、核算支出，各项支出符合国家有关财经法规制度。健全支出的申请、审批、审核、支付等管理制度，明确支出审批权限、责任和相关控制措施。审批人必须在授权范围内审批，严禁无审批支出。建立“三重一大”集体决策制度和责任追究制度。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况

通过严格财务管理，加强对数据资料、业务资料、财务数据分析整理能力，提高预算编制能力和执行能力，确保支出进度按照既定计划有序完成，确保我单位2021年度预算执行和管理的合法性、科学性和有效性。从分配、使用、管理等所开展的一系列财务管理活动。

（二）履职完成情况

1.数量指标：完成县委、县政府以及州委对我校下发的各项工作任务。

2.质量指标：确保各项指标质量为优。

3.时效指标：2021年内完成。

（三）履职效果情况

1.社会效益：推进各项工作持续稳定有序发展。

2.可持续影响效益：体现政策导向，保障工作长期平稳进行。

（四）社会满意度及可持续性影响

1.可持续影响效益：增强工作主动性和积极性，提高工作效率。

2.社会公众或对象满意度：满意度达95%以上。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

预算编制前，根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标时效执行，支出进度未严格控制。

   （二）整改情况

1.加强学习，提高思想认识，组织单位财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算，后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算报销、审批制度，加强对资金使用环节的监督。

五、绩效自评结果应用和公开情况

(一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

（二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。

（三）部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开，接受社会监督。

（四）建立绩效管理问责制度，加强项目绩效的监督检查。

对出现违规违纪责任人进行问责。

六、主要经验和做法

无

七、其他需说明的情况

无

武定县万德中学项目支出绩效评价报告

（2021年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

2021年，武定县万德中学共有县级项目四项，具体是：

1. 城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金

我校实施义务教育家庭经济困难学生生活补助，全年投入了2.64万元，完成257名家庭经济困难学生的资助，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。

2.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金

2021年我校收到城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金1.06万元，资金全部用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

3.特殊教育公用经费县级资金

2021年我校收到特殊教育公用经费县级资金0.04万元，资金全部投入使用，促进了万德中学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高了残疾学生入学率。

4.城乡义务教育阶段学校寄宿生公用经费县级配套资金

下达县级资金0.23万元，用于保障各学校正常运行，确保学校的教育教学工作正常运转。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

（1）及时对我镇义务教育初中阶段家庭经济困难学生257人发放生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。

（2）及时把资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

（3）按照规定及时使用资金，促进万德中学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

（4）及时对我镇义务教育阶段家庭经济困难学生257人发放生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，加大对家庭经济困难学生资助力度，保障家庭经济困难学生接受义务教育的权利，提高我校义务教育入学率。

（5）按照规定合理使用非税收入资金，用于保障各学校正常运行，确保学校的教育教学工作正常运转。

2.阶段性目标

（1）补助资金到位后及时发放初中家庭经济困难学生生活费补助、初中阶段建档立卡贫困学生资助。

（三）项目组织管理情况。

我校实施的四个项目，学校领导高度重视，成立项目实施领导小组，每一个项目都有专人管理，责任明确。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高各个项目资金的使用效益，对各个项目资金的支出情况开展绩效评价，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，全体校务班子参与评价，并由财务室安排人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、总务主任为副组长、其他校务班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）绩效评价综合结论。

（二）绩效目标实现情况等。

（1）及时对我镇义务教育初中阶段家庭经济困难学生257人发放生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。

（2）及时把资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

（3）按照规定及时使用资金，促进万德中学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

（4）及时对我乡义务教育阶段家庭经济困难学生257经济困难学生资助力度，保障家庭经济困难学生接受义务教育的权利，提高我校义务教育入学率。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县教育体育局义务教育的规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求

（二）项目过程情况分析。

1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金

我校实施义务教育家庭经济困难学生生活补助，全年投入了2.64万元，完成257名家庭经济困难学生的资助，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，提高了义务教育阶段学生的入学率和巩固率。

2.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金

2021年我校收到城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金1.06万元，资金全部用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

3.特殊教育公用经费县级资金

2021年我校收到特殊教育公用经费县级资金0.04万元，资金全部投入使用，促进了万德中学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高了残疾学生入学率。

4.城乡义务教育寄宿生公用经费县级资金

下达我校县级资金0.23万元，用于保障各学校正常运行，确保学校的教育教学工作正常运转。

（三）项目产出情况分析。

1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金：

设产出指标6个，数量指标-享受初中建档立卡生活费补助人数，指标值257人，实际完成值257人，分值10分，实际得分10分；质量指标-初中建档立卡学生享受补助比例，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际的分10分；成本指标-人均补助标准，指标值寄宿制生1250元/生.年，非寄宿制625元/生.年。人，实际完成值寄宿制生1250元/生.年.人，非寄宿制625元/生.年.人分值10分，实际的得10分，自评总分98分；

2.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金

设产出指标5个，数量指标，指标值1.06万元，实际完成值1.06万元，分值20分，实际得分20分；质量指标-受益学生人数，指标值379人，分值20分，实际得分20分、完成率，指标值100%，实际完成值100%人，分值20分，实际得分20分，自评总分98分；

3.特殊教育公用经费县级资金

产出指标个4，数量指标2人，实际完成2人指标值，指标值100﹪，分值10分，实际得分10分；质量指标-受补助比例，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；时效指标-补助资金发放率，指标值100%，实际完成值100%人，分值10分，实际得分10分；成本指标-人均补助标准，指标值6000元/生·年，分值10分，实际的分10分；自评总分98分

4.城乡义务教育阶段学校寄宿生公用经费县级配套资金

下达我校县级资金0.23万元，用于保障各学校正常运行，确保学校的教育教学工作正常运转。指标值30%，分值10分，实际得10分；教师培训费占返还数经费的比例，指标值100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分；补助资金到位率100%，实际完成值100%分值10分，实际得分10分；资金使用率100%，实际完成值100%分值10分，实际得分10分；执行合同金额率100%，实际完成值100%，分值10分，实际得分10分；师生对象政策的知晓率98%，分值15分，实际得分14分；收益年限1年，实际完成值1年，分值15分，实际得分15分；满意度指标2个，实际完成2个，分值20分，实际得分19分，自评总分98分。

（四）项目效益情况分析。

项目的实施对改善万德镇义务教育落后的现状，保障我乡义务教育学生就近接受教育，为我镇义务教育初中阶段学生提供一个良好的教育和成长的环境，促进教育均衡发展。

五、主要经验及做法

（一）强化认识，高度重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和用财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，保质保量完成绩效自评工作任务。（二）强化质量，进一步规范绩效自评工作。建立科学，可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，按要求撰写自评报告，反映资金使用效果。（三）强化落实，按时完成绩效自评工作。切实落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，按要求完成本部门绩效自评工作。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效，提升科学精细化管理水平。

六、存在的问题及原因分析

1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2. 预算绩效管理工作相对滞后。

3.财务人员的专业技能有待进一步提高。我校财务人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，在实际工作中难以顺利做完、做好。

七、有关建议

1.加强预算项目业务及财务培训，扩大培训范围。

2.财务人员要了解、熟悉预算绩效管理业务，把握工作重点。

八、其他需要说明的问题

  本学校无其他需要说明的问题。

武定县万德中学

2022年10月30日