武定县白路小学整体支出和项目支出绩效自评报告 （2021年）

武定县白路小学整体支出绩效自评报告

（2021年度）

一、白路小学基本情况

（一）概况

1、主要职能

白路小学认真宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，积极开展本校的教育教学工作，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

2、机构情况

本单位内设科室4个，分别是行政办公室、教务处、总务处、德育室。白路小学包括白路镇所属7所小学和7所幼儿园，即白路中心小学、麻栗树小学、古黑小学、岔河小学、大梁子小学、三合小学、洒布柞小学、洒布柞幼儿园、古黑幼儿园、白路镇中心幼儿园、麻栗树幼儿园、岔河幼儿园、大梁子幼儿园、三合幼儿园14所学校。

3、人员情况

武定县白路小学2021年末，编制人数79人，实有在编人员79人，1人狮山分流人员。其中：行政编制0人，事业编制79人；在职在编实有行政人员0人，事业人员79人，因工作需要调出7人，新招入3人。临聘人员30人，其中临时工28，保安2人。离退休人员19人。其中：离休0人，退休19人，因病去世2人。

4、收入支出预算安排及资产情况

武定县白路小学2021年度收入合计1813.67万元。其中：财政拨款收入1777.75万元，占总收入的98.02%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入35.92万元，占总收入的1.98%。与2020年收入1874.47万元对比减少了60.8万元，减少3.35%，主要原因为2021年学生人数减少导致拨入学校的生均经费减少，以及人员调整调出7人，退休人员因病去世2人，人员工资福利减少。固定资产原值953.45万元，累计折旧535.69万元，净值417.76万元，其中，土地、房屋及构筑物原值498.31万元，累计折旧230.88万元，净值267.43万元，通用设备原值259.95万元，累计折旧202.37万元，净值57.58万元，专用设备原值35.27万元，累计折旧21.89万元，净值13.38万元，图书、档案 原值7.25万元，净值7.25万元。家具、用具、装具及动植物原值152.67万元，累计折旧80.56万元，净值72.11万元，无形资产原值6.74万元，累计折旧1.16万元，净值5.58万元。

5、严控“三公经费”支出情况

2021年武定县白路小学“三公经费”年初预算数为1.5万元，其中公务接待费1.5万元，年初预算公务接待费1.5万元，实际支出为1.38万元，比2020年减少0.48万元，下降的主要原因是按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严格控制了三公经费的支出。

6、当年履职总体目标及工作任务情况

2021年我校根据县教育局的总体要求，结合我镇教育实际，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大精神及十九届六中全会精神，以“办人民满意的教育，全面贯彻教育方针，全面推行素质教育，培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人”为工作目标，着力加强学校中层班子和一线教师两支队伍建设；抓实德育、安全、教学三项常规工作，遵循现代教育理念，以学生发展为本，以队伍建设为抓手，以教育科研为助推，不断改进德育工作，提高课程实施质量，坚持常规工作抓规范、重点任务抓落实、难点工作抓突破，落实新要求，推动规范管理、有效管理和精细管理，努力提高学校教育质量和管理水平。通过一年来的努力，我校2021学年教育教学质量取得一定成绩，综合成绩居同类校2/8名，居同全县6/13名。获年度综合目标考核一等奖。一年来没有受党纪党规处分人员，教职工健康发展，利用校务公开栏，对学校校务、政务、财务、招生、绩效、职称评审、评优评先、党风廉政建设等工作做到客观公正，及时公开，接受教职工的监督，切实提高了学校管理的效益和透明度。为促进教育公平均衡发展提供坚强保证。2021年，与学校9个行政班子、7个村委会完小校长，签订党风廉政建设责任书；与79位教师签订白路小学廉洁自律目标责任书和廉洁从教承诺书。召开2次以党风廉政为专题的中心理论组学习会议；开展廉政提醒谈话3次，责任主体谈话3次。组织2次支部班子、学校行政班子、村委会完小校长、各学校财务人员集中接受警示教育和预防职务违纪专题培训。投入13200元增设了中心小学和岔河小学的技防力量——网络视频监控摄像头共13个，确保校园的各个角落监控无死角。定期组织开展了“送法进校园暨扫黑除恶专项斗争知识宣讲活动”及“群众安全感满意度调查暨宪法进校园宣讲”知识讲座，开展了4次防火、地震等应急疏散演练，落实安全责任，确保校园安全稳定。2021年1月至7月，我校陆续接收并发放了合计约为29万元的资金及物资。

做好“精准控辍保学”，实行层级管理责任制，签订责任书，建立贫困生、后进生帮教体系，教职工全员、全程参与，加大义务教育法律法规宣传。要求教师关心每一个学生、爱护每一个学生，无论是后进生，还是优秀的学生，都一视同仁，用真挚的爱心感化每一个学生。要求教师采用“赏识”的教育方法，从不同的角度发掘学生的闪光点，多鼓励、多表扬，不要总是一味地批评学生、否定学生，让每个学生都对自己充满信心。落实“六长送学制”党政齐抓共管全员努力防止辍学。做好“三生”转化工作。班主任为主，中层领导及共产党员分层负责，与易辍生结对子，每人帮教一名学生，定期家访，做好思想工作，关心爱护他们，使全校教师树立了转化一名后进生、制止一名学生辍学比培养一名尖子生更重要的思想观念。改进课堂教学方法，对不同层次的学生，设立不同的教学目标，因材施教，使每个学生都有所得。照顾学困生，号召教师对将学困生集中起来进行耐心细致的辅导，使他们在能力范围内学到相应的科学文化知识。减轻课业负担，严格执行新课标规定的课业标准，不留统一的作业，让学困生轻松完成作业，打消了厌学情绪，控制了辍学苗头。有学生辍学，班主任第一时间进村入户开展劝返工作，同时向学校校长报告；如果还不返校，学校校长组织教师队伍再次入户党员；如果还是不愿返校，校长向挂点的校领导反映，由联系挂点的校领导亲自动员。如果还是不愿返校，挂点领导会向校长汇报，校长会争取镇人民政府的支持，镇政府再派出工作组开展动员劝返工作。所有辍学学生均不少于5次的动员劝返工作。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的。

为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，包括促进教育公平、教育质量提升、教育信息化等，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。

通过对2021年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，提高编制意识和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我部门财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。

（二）自评组织过程。

1.前期准备，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长为副组长、各办公室主任为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施，根据武定县财政局下发《2022年度预算绩效管理考核细则》、《武定县第三方机构参与预算绩效管理工作办法（试行）》要求，白路小学党支部高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务办公室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由财务室统筹填报，各办公室提供佐证材料和依据。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入管理情况：武定县白路小学严格落实财政教育支出各项政策，及时分配上级资金，资助类的教育扶贫资金，优先予以保障。一是将义务教育作为重中之重，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，不断完善学校建设问题，尤其是幼儿园项目的建设，不断提高幼儿学生的入学率；二是及时发放学生寄宿制补助及营养餐改善计划的实施，让困难学生能及时得到资金补助，为贫困家庭解决上学难等问题；三是严格落实加大经费统筹力度，积极对教师进行各项培训及不断优化资源服务，使资金用于发展教育和贫困子女接受教育方面得到充分保障。四是加大对义务教育和学前教育资金的争取力度，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实。

（二）履职完成情况：

2021年以来，我校教育体育工作在各级党委、政府的坚强领导下，在县教育主管部门的关心下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大精神及十九届六中全会精神，以“办人民满意的教育，全面贯彻教育方针，全面推行素质教育，培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人”为工作目标，着力加强学校中层班子和一线教师两支队伍建设；抓实德育、安全、教学三项常规工作，遵循现代教育理念，以学生发展为本，以队伍建设为抓手，以教育科研为助推，不断改进德育工作，提高课程实施质量，坚持常规工作抓规范、重点任务抓落实、难点工作抓突破，落实新要求，推动规范管理、有效管理和精细管理，努力提高学校教育质量和管理水平。

（三）履职效果情况：

1.全面推进“一县一示范一乡一公办一村一幼“全覆盖”项目，提高了学前教育普及水平。

2.围绕“义务教育有保障”这一目标，坚守适龄儿童少年无因贫失学辍学的底线，通过加快推进项目建设，多样化设置课堂教学内容、多形式开展劝返及宣传教育活动、依法开展控辍保学、制定教师的考

核评及激励办法、落实所有到校就读学生的营养餐等措施抓好控辍保学。

（四）社会满意度及可持续性影响

1.加强学校管理，认真落实了教育体育局制定的义务教育学校管

理标准施方案，督促全乡各校点全面落实教育教学教研常规，不断提升课堂教学效益，重点抓好教学质量提升，突出抓好义务教育质量建设；切实解决辖区内入学巩固等难题。

2.及时足额发放各级各类学生补助资金，通过学生资助实施，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，开展贫困户家庭学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。一方面为家庭经济困难学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。

四、存在问题及整改情况

（一）主要问题及原因分析

通过一年的工作总结和分析，学校在财务工作方面存在以下问题和不足：

1、在内部控制度的落实方面还存在一定的不足。

2、财务人员不专业，在业务的学习方面存在不主动、不积极现象。

3、财务人员的业务能力还有待于提高。

4、在学校资产的管理方面还有待于加强。

（二）整改情况

1、加强内部控制的管理，严格落实内控管理的各项制度。

2、加强学校资产的管理，强化直接责任人的责任意识。

3、加强财务人员业务学习的培训，不断提高其业务水平和能力。

总之，2021年度总资产同比上年呈上升趋势，资产的增加为单位提供基本公共服务能力提供坚实保障，财务工作取得了一定成绩，这与上级领导和业务部门的指导是分不开的，在新的一年里，一定更加努力，改正不足，勤奋务实、开拓进取，为学校建设与发展出谋划策，更加务实地管理好学校的一切财务。

五、绩效自评结果应用和公开情况

(一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

(二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。

(三）部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开，接受社会监督。

(四）建立绩效管理问责制度，按照“花钱必问效，无效必问责”机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责任人进行问责。

六、主要经验和做法

（一） 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是学校完成各项工作任务，实现事业计划的重要前提，因此认真做好我校的收支预算责任重大。为了搞好这项工作，根据学校的实际情况，拟定的预算方案，特别是支出方案，多次向学校领导汇报，进行了反复修改，本着“以收定支，量入为出”的原则，使预算更加切合实际。充分发挥预算在财务管理中的积极作用，较圆满地完成预算编制任务。在实际执行过程中，严格按照预算执行，每月未编制好计划用款报表。由于预算工作的开展使2021年教育经费得到了保障，学校的教育教学工作正常开展和运行；义务教育保障经费按期拨入，给我校的教育发展带来生机，学生的综合素质得到了全面发展。学校财务工作在学校领导带领下，严格按规定的财务制度、会计制度实施管理，依法照章做好财务管理工作，坚持实事求是，量力而行，统筹兼顾，综合平衡的原则，管理好教育经费的收支。在资金使用上，严格执行审批制度，坚持按计划行事，合理使用资金，保证专款专用；坚持收支两条线，所有收费经过学校同意，及时开票，及时入账，报销实行“三签”制；坚持以“少花钱，多办事，办好事”为原则，用好学校每一分钱，提高资金的使用效率。在重大资金使用上，学校通过行政会议讨论，并向全体教师公示，接受群众监督。

（二）加强内控管理，严格落实各项规定

一是加强组织领导，成立了内部控制管理工作领导小组，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设。二是不断健全和完善内部控制管理机制，明确会计人员和内部控制工作各岗位职责，由会计人员牵头落实内部控制各项管理规定，各股室各司其职，相互监督。三是严格内部牵制，按《中华人民共和国会计法》有关要求做到不能兼容岗位分开，定期进行资产盘点，支出报账有经办人、审核人、分管副校长、校长签字，重大经济事项和支出事项执行集体研究决策。四是规范业务处理程序，在日常业务工作中认真开展服业务流程梳理，总结并查找、防范各类风险点，确定重点部门加强监管，严格执行政府采购和工程招投标等管理规定。通过建立预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理的制度，进一步明确负责部门、牵头部门、责任科室的工作职责，为内控管理工作提供了组织保障。建立健全了内部控制制度，使财务人员及有关人员相互牵制、相互监督，避免财务管理中的漏洞，学校整个财务管理工作规范有序运行。

（三）强化资产管理制度，提高资产管理的规范性

在资产的日常管理方面，将单位国有资产层次化、集中化管理，优化国有资产的配置和分布，提升了国有资产的有效利用和管理。对于新增固定资产，做到账务和资产管理系统及时入账，落实保管制度，责任到人。对于资产盘亏，报废，由单位提出报废申请报告，经财政部门核实审批后严格按照资产处置程序办理。严格按照《国有资产管理办法》执行，固定资产的购置、调拨、报废安装规定流程申请报批，待办公室、财务室及主要领导审批后，再进行购置或者处置，在采购业务方面，加强预算资金控制，严格按照政府采购流程进行审批，应对采购合同协议约定的付款条件以及采购发票、结算凭证、检验报告、计量报告和验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核，做好采购业务验收与管理工作。每年年底对单位的所有固定资产进行盘点清查，确保了资产账务数据真实、准确、完整，做到资产了账与财务账相符，资产管理各环节工作有序开展。

（四）加强项目管理制度机制，促进资金使用效益

在绩效评价方面，我单位按照项目决策、管理、完成及效果四类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理和项目管理的制度机制、调整支出结构相关建议，为年度预算编制提供参考依据，促进提高资金使用效益。

（五）加强人才培养，提高财会人员的自身素质。

财务人员能积极参加业务学习，不断的提高财会知识和政策水平，同时积极参加学校的一切政治学习，认真作好学习笔记，认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《政府会计制度》，使学校的财会工作能按照国家的政策、法规进行，保证支出的真实性，合法性。从单位的实际发展需要出发，注重选拔熟悉经济社会建设和管理、熟悉法律、掌握现代科技知识的优秀人才。大力加强人才培训工作，进一步提财务人才队伍的整体素质，建设一支信念坚定、敢于担当、勤政务实、为民服务、清正廉洁的人才队伍。

（六）认真做好决算工作

年终决算也是一项较为复杂繁重的工作任务，主要进行结旧建新，编制决算报表，决算报表是反映学校一年度的财务收支情况，是指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度收支计划的基础，所以除了认真细致地做好年终决算外，同时针对所编制的报表进行对比性分析，通过分析，总结经验，揭示存在的问题，为学校领导决策提供依据。

七、其他需说明的情况

无。

武定县白路小学项目支出绩效评价报告

（2021年度）

一、基本情况

（一）项目概况。

2021年，武定县白路小学共有县级项目七项，具体是：

1、城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金

我校实施义务教育家庭经济困难学生生活补助，全年投入了4.49万元，完成508名家庭经济困难学生的资助，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，减轻该义务教育阶段的部分家庭经济负担，提高农村义务教育学生的学习与生活环境，进一步巩固城乡义务教育经费保障机制，提升义务教育巩固率。

2、学前教育阶段脱贫不稳定贫困儿童资助县级补助资金（武财教〔2021〕55号）

为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和县委、县政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，2021年下达我校学前教育脱贫不稳定儿童资助县级补助资金3.04万元，全部用于学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助，共补助建档立卡家庭经济困难幼儿79人，建档立卡家庭经济困难幼儿补助覆盖率100%。加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，从而提高了我校学前三年毛入园率。

3、学前教育家庭经济困难学生资助县级补助资金（武财教〔2021〕79号）

2021年下达我校学前教育阶段家庭经济困难儿童资助县级补助资金0.13万元，全部用于学前教育阶段家庭经济困难儿童资助，完成对白路镇学前阶段家庭经济困难135名儿童的补助，家庭经济困难幼儿补助覆盖率100%。减轻了该学龄前儿童的部分家庭经济负担，提高农村教育学生的学习与生活环境，进一步巩固城乡教育经费保障机制，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，从而提高了我校学前三年毛入园率。

4、城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金

2021年我校义务教育阶段公用经费按照我校2021年在校学生879人算，收到城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金1.87万元，资金全部用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

5、特殊教育公用经费县级资金

2021年我校送教上门3人，特殊教育8人，合计11人，收到特殊教育公用经费县级资金0.22万元，确保了特殊教育学校经费补助资金能够有效保障学校的整常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，促进了白路小学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高了残疾学生入学率。

6、义务教育阶段学校不足100人公用经费

2021年我校100人以下农村小学校点应补助人数216个，生均补助650元，共收到县级公用经费补助资金0.46万元，全部用于各校点办公经费支出，确保我校所有100人以下农村小学校点公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，促进白路小学均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡义务教育的差距，进一步提高义务教育巩固率，确保学校正常运转，提升乡村学校的办学条件，振兴乡村教育。

7、非税补助返还款保教费

为进一步加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，堵塞非税收入使用中的漏洞，规范财政资金使用，根据武定县人民政府办公室印发《武定县行政事业单位非税收入预算管理办法（试行）》的通知要求，我校的非税收入全部缴入国库或财政非税收入汇缴结算账户严格实行“收支两条线”管理。收到县级返还资金18.59万元，用于保障白路小学学前教育人员的工资及保障学前教育各项工作的正常运转。

8、城乡义务教育阶段小学寄宿制学生公用经费补助县级资金

我校实施义务教育小学寄宿制学生公用经费补助，根据我校在校818名寄宿制学生补助资金，全年投入县级资金0.54万元，用于我校教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用，仪器设备及图书资料等购置，学生课桌椅、床铺、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内教师讲台及仪器设备的日常维修维护，减轻寄宿制学生的部分家庭经济负担，提高农村义务教育学生的学习与生活环境平，进一步巩固城乡义务教育经费保障机制，提升义务教育巩固率。

（二）项目绩效目标。

1、总体目标

（1）及时对我乡义务教育小学阶段家庭经济困难学生508人发放生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，提高义务教育阶段学生的入学率和巩固率。

（2）及时对我乡学前教育阶段脱贫不稳定儿童79人发放生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障建档立卡贫困户儿童接受学前教育的权利，提高我校学前三年毛入园率。

（3）及时把资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

（4）按照规定及时使用资金，促进白路小学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

（5）按照规定合理使用100人以下农村小学校点公用经费，确保我校所有100人以下农村小学校点公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。提高了义务教育学生巩固率。

（6）全年学前教育保教费收入18.59万元全部上缴国库，再按照规定把非税返还收入18.59万元资金用于发放学前教育人员工资，保障各学校正常运行，确保学校的教育教学工作正常运转。

2.阶段性目标

（1）补助资金到位后及时发放小学家庭经济困难学生生活费补助、学前教育阶段脱贫不稳定儿童资助、学前教育家庭经济困难学生资助。

（2）根据资金到位的情况，合理使用城乡义务教育阶段学校公用经费、特殊教育公用经费、100人以下农村小学校点生均公用经费和非税收入保教费。

（二）项目组织管理情况。

我校实施的八个项目，学校领导高度重视，成立项目实施领导小组，每一个项目都有专人管理，责任明确。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高各个项目资金的使用效益，对各个项目资金的支出情况开展绩效评价，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，全体校务班子参与评价，并由财务室安排人员进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

1、前期准备。根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长和总务主任为副组长、其他校务班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施。根据《武定县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》（武财绩〔2020〕3 号）、《武定县2021年公用经费绩效考核方案》要求，学校领导班子高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理相关工作。项目自评绩效由财务室负责人填报项目绩效自评情况，单位整体绩效由财务室统筹填报，各处室提供佐证材料和依据。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论。

根据评价指标逐项进行自评，自评分为98分。

绩效目标实现情况。

（1）及时对我乡义务教育小学阶段家庭经济困难学生508人发放生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，提高义务教育阶段学生的入学率和巩固率。

（2）及时对我乡学前教育阶段脱贫不稳定儿童79人发放生活补助，全面落实教育精准扶贫学生资助，不让任何一个学生因贫而失学，深入关爱帮扶特殊困难群体，保障脱贫不稳定儿童接受学前教育的权利，提高我校学前三年毛入园率。

（3）及时把资金用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

（4）按照规定及时使用资金，促进白路小学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高残疾学生入学率。

（5）按照规定合理使用100人以下农村小学校点公用经费，确保我校所有100人以下农村小学校点公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。提高了义务教育学生巩固率。

（6）全年学前教育保教费收入18.59万元全部上缴国库，再按照规定把非税返还收入18.59万元资金用于发放学前教育人员工资，保障各学校正常运行，确保学校的教育教学工作正常运转。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目的设定符合县教育体育局学前教育和义务教育的规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。

（二）项目过程情况分析。

1、城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金

我校实施义务教育家庭经济困难学生生活补助，全年投入了4.49万元，完成508名家庭经济困难学生的资助，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，保障了家庭经济困难学生有公平的上升通道和进步空间，减轻了该义务教育阶段的部分家庭经济负担，提高农村义务教育学生的学习与生活环境，进一步巩固城乡义务教育经费保障机制，提升义务教育巩固率。

2、学前教育阶段脱贫不稳定贫困儿童资助县级补助资金

为全面落实国家脱贫攻坚，精准扶贫基本方略和县委、县政府关于教育精准扶贫工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，提高精准扶贫实效，按照“精准扶贫、分类施策”的原则，2021年下达县级补助资金3.04万元，全部用于学前教育阶段建档立卡贫困儿童资助，共补助建档立卡家庭经济困难幼儿79人，建档立卡家庭经济困难幼儿补助覆盖率100%。加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，从而提高了我校学前三年毛入园率。

3、学前教育家庭经济困难学生资助县级补助资金

2021年下达我校学前教育阶段家庭经济困难儿童资助县级补助资金0.13万元，全部用于学前教育阶段家庭经济困难儿童资助，完成对白路镇学前阶段家庭经济困难135名儿童的补助，家庭经济困难幼儿补助覆盖率100%。

4、城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金

2021年我校义务教育阶段公用经费按照我校2021年在校学生879人算，收到城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金1.87万元，资金全部用于教学业务与管理、教师培训、实验实习文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋，建筑物及仪器设备的日常维修维护等，确保学校的教育教学工作正常运转。

5、特殊教育公用经费县级资金

2021年我校送教上门3人，特殊教育8人，合计11人，收到特殊教育公用经费县级资金0.22万元，确保了特殊教育学校经费补助资金能够有效保障学校的整常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，促进了白路小学教育均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡教育差距，促进特殊教育发展，有效保障学校正常运转，提高了残疾学生入学率。

6、义务教育阶段学校不足100人公用经费

2021年我校100人以下农村小学校点应补助人数216个，生均补助650元，共收到县级公用经费补助资金0.46万元，全部用于各校点办公经费支出，确保我校所有100人以下农村小学校点公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，促进白路小学均衡发展，统筹教育资源均衡配置，加快缩小区域、城乡义务教育的差距，进一步提高义务教育巩固率，确保学校正常运转，提升乡村学校的办学条件，振兴乡村教育。

7、非税补助返还款保教费

为进一步加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，堵塞非税收入使用中的漏洞，规范财政资金使用，根据武定县人民政府办公室印发《武定县行政事业单位非税收入预算管理办法（试行）》的通知要求，我校的非税收入全部缴入国库或财政非税收入汇缴结算账户严格实行“收支两条线”管理。收到县级返还资金18.59万元，用于保障白路小学学前教育人员的工资及保障学前教育各项工作的正常运转。

8、城乡义务教育阶段小学寄宿制学生公用经费补助县级资金

我校实施义务教育小学寄宿制学生公用经费补助，根据我校在校818名寄宿制学生补助资金，全年投入县级资金0.54万元，用于我校教学业务与管理、办公、教师培训、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用，仪器设备及图书资料等购置，学生课桌椅、床铺、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内教师讲台及仪器设备的日常维修维护，减轻寄宿制学生的部分家庭经济负担，提高农村义务教育学生的学习与生活环境平，进一步巩固城乡义务教育经费保障机制，提升义务教育巩固率。

（二）项目产出情况分析。

1、城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金

设产出指标4个，数量指标：小学阶段补助人数508人，分值15分，自评分15分；质量指标：学生补助达标率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值,15分，自评分15分；成本指标：小学寄宿制四类补助标准1000元，小学非寄宿制四类补助标准：500元，分值15分，自评分15分。

社会效益指标：补助对象政策知晓率≥95%，分值10分，自评分10分，义务教育巩固率≥95%，分值10分，自评分10分；可持续影响指标：义务教育免费年限(年）6年，分值5分，自评分5分。

服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值5分，自评分4分，家长满意度≥95% ，分值5分，自评分4分，群众满意度≥95% ，分值5分，自评分5分，自评总分98分，自评等级：优。

学前教育阶段脱贫不稳定贫困儿童资助县级补助资金

设产出指标4个，数量指标：学前教育脱贫户学生生活应补助人数79人，分值15分，自评分15分；质量指标：学生补助达标率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值15分，自评分15分；成本指标：学前教育脱贫户学生生活补助标准，700元/人·年，分值15分，自评分15分。

社会效益指标：补助对象政策知晓率≥95%，分值5分，自评分5分，学前教育巩固率≥95%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：学前教育年限(年）5年，分值5分，自评分5分。

服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值5分，自评分5分，家长满意度≥95% ，分值5分，自评分4分，群众满意度≥95% ，分值5分，自评分4分，自评总分98分，自评等级：优。

3.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金：

设产出指标4个，数量指标：小学阶段应该补助人数879人，实际完成值879人，分值15分，自评分15分。质量指标：学生补助达标率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值15分，自评分15分；成本指标：小学阶段公用经费补助标准：650元/人·年，分值15分，自评分15分。

社会效益指标：补助对象政策知晓率≥95%，分值5分，自评分5分，义务教育巩固率≥95%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限(年）6年，分值5分，自评分5分。

服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值5分，自评分4分，家长满意度≥95% ，分值5分，自评分4分，群众满意度≥95% ，分值5分，自评分5分，自评总分98分，自评等级：优。

4、特殊教育公用经费县级资金

设产出指标4个，数量指标：小学阶段特殊教育应该补助人数11人，实际完成值11人，分值15分，自评分15分。质量指标：学生补助达标率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值15分，自评分15分；成本指标：小学阶段公用经费补助标准：6000元/人·年，分值15分，自评分15分。

社会效益指标：补助对象政策知晓率≥95%，分值5分，自评分5分，义务教育巩固率≥95%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限(年）6年，分值5分，自评分5分。

服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值5分，自评分5分，家长满意度≥95% ，分值5分，自评分4分，群众满意度≥95% ，分值5分，自评分5分，自评总分99分，自评等级：优。

5、100人以下农村小学校点生均公用经费补助县级资金

设产出指标4个，数量指标：小学阶段不足100人校点应该补助人数216人，实际完成值216人，分值15分，自评分15分。质量指标：学生补助达标率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值15分，自评分15分；成本指标：小学阶段公用经费补助标准：650元/人·年，分值15分，自评分15分。

社会效益指标：补助对象政策知晓率≥90%，分值5分，自评分5分，义务教育巩固率≥95%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限(年）6年，分值5分，自评分5分。

服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值5分，自评分5分，家长满意度≥95% ，分值5分，自评分5分，群众满意度≥95% ，分值5分，自评分5分，自评总分100分，自评等级：优。

6、非税补助（学前教育保教费）：

设产出指标4个，数量指标：缴费学生人数163人，实际完成值163人，分值10分，自评分10分；质量指标：资金上缴率100%，实际完成值100%，分值10分，自评分10分； 适龄儿童入学率≥90，实际完成值96%，分值15分，自评分15分；时效指标：当年资金到位率100%，实际完成值100%，分值15分，自评分15分；社会效益指标：对象政策知晓度≥95%，分值10分，自评分9分；义务教育巩固率95%，分值10分，自评分10分；可持续影响指标：幼儿受教育年限3年，分值10分，自评分10分

服务对象满意度指标：幼儿满意度≥95%，分值10分，自评分10分；家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分，自评总分98分，自评等级：优。

城乡义务教育阶段小学寄宿制学生公用经费补助县级资金

设产出指标4个，数量指标：小学阶段寄宿制补助人数818人，分值15分，自评分15分；质量指标：学生补助达标率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值,15分，自评分15分；成本指标：小学阶段寄宿生公用经费标准，200元/人·年，分值15分，自评分15分。

社会效益指标：补助对象政策知晓率≥95%，分值,5分，自评分5分，义务教育巩固率≥95%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限(年）6年，分值5分，自评分5分。

服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值5分，自评分5分，家长满意度≥95% ，分值5分，自评分4分，群众满意度≥95%，分值5分，自评分5分，自评总分9,9分，自评等级：优。

学前教育家庭经济困难学生资助县级补助资金

设产出指标4个，数量指标：学前教育家庭经济困难学生应补助人数135人，分值15分，自评分15分；质量指标：学生补助达标率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值15分，自评分15分；成本指标：学前家庭经济困难学生生活补助应补助标准，300元/人·年，分值15分，自评分15分。

社会效益指标：补助对象政策知晓率≥95%，分值5分，自评分5分，学前教育巩固率≥95%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：学前教育年限(年）5年，分值5分，自评分5分。

服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值5分，自评分5分，家长满意度≥95% ，分值5分，自评分5分，群众满意度≥95%，分值5分，自评分,5分，自评总分100分，自评等级：优。

（三）项目效益情况分析。

项目的实施明显改善了白路镇学前教育、义务教育落后的现状，保障白路镇适龄儿童就近接受教育，为我镇义务教育小学阶段学生提供一个良好的教育和成长的环境，促进教育均衡发展。

五、主要经验及做法

白路小学不断完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

1、 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是学校完成各项工作任务，实现事业计划的重要前提，因此认真做好我校的收支预算责任重大。为了搞好这项工作，根据学校的实际情况，拟定的预算方案，特别是支出方案多次向学校领导汇报，进行了反复修改，本着“以收定支，量入为出”，使预算更加切合实际。充分发挥在财务管理中的积极作用，较圆满地完成预算编制任务。在实际执行过程中，严格按照预算执行，每月未编制好计划用款报表。由于预算工作的开展使2021年教育经费得到了保障，学校的教育教学工作正常开展和运行；义务教育保障经费按期拨入，给我校的教育发展带来生机，学生的综合素质得到了全面发展。学校财务工作在学校领导带领下，严格按规定的财务制度、会计制度实施管理，依法照章做好财务管理工作，坚持实事求是，量力而行，统筹兼顾，综合平衡的原则，管理好教育经费的收支。在资金使用上，严格执行审批制度，坚持按计划行事，合理使用资金，保证专款专用；坚持收支两条线，所有收费经过学校同意，及时开票，及时入账，报销实行“三签”制；坚持以“少花钱，多办事，办好事”为原则，用好学校每一分钱，提高资金的使用效率。在重大资金使用上，学校通过行政会议讨论，并向全体教师公示，接受群众监督。

2、加强项目管理制度机制，促进资金使用效益

在绩效评价方面，我单位按照项目决策、管理、完成及效果四类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理和项目管理的制度机制、调整支出结构相关建议，为年度预算编制提供参考依据，促进提高资金使用效益。

3、加强人才培养，提高财会人员的自身素质。

财务人员能积极参加业务学习，不断的提高财会知识和政策水平，同时积极参加学校的一切政治学习，认真作好学习笔记，认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《政府会计制度》，使学校的财会工作能按照国家的政策、法规进行，保证支出的真实性，合法性。从单位的实际发展需要出发，注重选拔熟悉经济社会建设和管理、熟悉法律、掌握现代科技知识的优秀人才。大力加强人才培训工作，进一步提财务人才队伍的整体素质，建设一支信念坚定、敢于担当、勤政务实、为民服务、清正廉洁的人才队伍。

五、存在的问题及原因分析

1、部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。

2.预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，白路小学预算编制由财务室人员统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

3.人员素质有待进一步提高。白路小学财务人员都是由不专业的人员担任，预算绩效管理工作培训仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

武定县白路小学

2022年11月2日