武定县猫街小学整体支出绩效自评报告
（2021年度）
一、部门（单位）基本情况
（一）概况
1.主要职能
认真贯彻和执行党和政府的教育方针，坚持社会主义科学发展观，以人为本，努力构建和谐校园。
（1）全面贯彻党和政府的教育方针，以人为本，认真实施九年义务教育，发展基础教育，不断提高和巩固“两基”成果。
（2）依法组织和实施教职工学历提升的学习和培训；不断提升在职教职工的学历层次；狠抓继续教育工作，不断提高教师的教学水平和业务能力。
（3）认真开展党、团、工、青、妇和少先队工作，确保机构健全，运行正常，工作有效，真正服务和促进学校的教育教学工作。
（4）认真开展学校的安全工作，小学与村完小签订《安全责任状》，班主任与学生家长签订《安全协议书》，做到校校有安全制度，班班有安全公约；确保每所学校都在安全的环境中开展教育教学工作，实现了校校安全，生生平安。
（5）依据教育法律、法规和相关政策，遵循教育规律，引领小学教育教学活动，依法治校，依法治学，敢抓善管，加强教研，促进教改。以人为本，使我镇的小学教育教学质量不断提高。
（6）完成猫街镇党委、镇人民政府和上级部门交办的其他工作。
2.组织架构及人员情况
（1）组织架构
本单位内设科室6个，即校长办公室、行政办公室、总务办公室、教务处、德育室、工会办公室。本次决算数据包括猫街镇和所属15所村委会小学和4所幼儿园，即：猫街镇中心小学、咪三咱小学、百子小学、仓房小学、黄栗树小学、永泉小学、白云庵小学、大麦地小学、龙庆关小学、七排小学、秧草地小学、招银小学、半山小学、五拃甸小学、三家村小学，以及猫街镇幼儿园、白云庵幼儿园、仓房幼儿园、龙庆关幼儿园19所学校。
（2）人员情况
武定县猫街小学2021年末，编制人数132人，实有在编人员132人，含2人狮山分流人员。临聘人员39人，其中临时工37，保安2人。离退休人员49人，其中：离休0人，退休49人。
3.资产情况说明
截至2021年12月31日，武定县猫街小学资产总额1015.86万元，其中，流动资产251.13万元，固定资产753.26万元，无形资产11.47万元。与上年相比，本年资产总额减少20.37万元，其中固定资产减少38.4万元。
4.2021年度重点工作任务介绍
2021年，我校围绕“提质量、打基础、保安全”，进一步弘扬“跨越发展、争创一流、比学赶超、奋勇争先”精神，做好各项工作。落实双线六长送学制，抓实控辍保学工作。深化课堂改革，全面提高教育教学质量。加快项目建设，推进学校标准化建设。精准资助，实施好武定县教育精准扶贫和乡村振兴的衔接过渡方案，推动猫街镇教育教学工作蓬勃发展。
（二）部门预算管理、全面预算绩效管理制度建设情况。
严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合教育体育部门行业特点，制定《武定县猫街小学内部控制制度》，规范猫街小学内部控制、预算业务、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。
（三）部门整体支出绩效目标设立情况
加强党对教育体育工作的全面领导；着力提升猫街镇基础教育水平与质量；全面提升猫街镇体育事业发展水平；加强新时代教师队伍建设；努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。
1.学前三年毛入学率、九年义务教育小学阶段巩固率比上年有所提升；
2.积极组织师生参加武定县教育体育局牵头的各项活动，做好组队、训练和参赛工作；
3.督促猫街小学各学校全面落实教育教学教研常规，不断提升课堂教学效益。重点抓好六年级教学质量提升，努力提升我乡教育教学质量；
4. 全力遏制或杜绝校园欺凌和暴力事件，强化教育预防、应急处置、调查理赔三道环节，规范校方责任保险和综合险全覆盖工作，巩固和深化“平安校园”建设。
（四）部门整体收支预算及执行情况
1.收入情况说明
武定县猫街小学2021年度收入合计2943.18万元。其中：财政拨款收入2850.29万元，占总收入的96.84%；其他收入92.9万元，占总收入的3.16%。与上年对比：2021年度收入合计2943.18万元，2020年度收入合计2886.57万元，增收56.61万元，增长1.96%。其中：2021年度财政拨款收入2850.29万元比2020年度财政拨款收入2862.01万元减少11.72万元，减少1.41%。减少的原因：因2021年与上年相比，本校的学生数有所减少，项目预算金额相应减少。2021年其它收入92.9万元比2020年24.56万元增加68.34万元，增加的原因为2021年接受外单位资助增加。
2.支出情况说明
武定县猫街小学2021年度支出合计2870.23万元。其中：基本支出2310.03万元，占总支出的80.48％；项目支出560.20万元，占总支出的19.52％。与上年对比，基本支出2021年支出2310.03万元，2020年支出2308.94万元，增支1.09万元，增长0.05%。增支的原因为在职人员变动；项目支出2021年支出560.20万元，2020年支出566.23万元，减支6.03万元，下降1.06%。减支的原因为：学生数减少，营养改善计划等项目支出相应减少。
（五）严控“三公经费”支出情况。
2021年武定县猫街小学“三公经费”年初预算数为2.33万元，其中公务接待费0万元，年初预算公务接待费2.33万元，实际支出为0万元，按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约，严格控制了三公经费的支出。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价的目的
为贯彻落实中央和省、州、县关于深化财税体制改革的决策部署，切实加强预算绩效管理，进一步规范财政资金运行和绩效监管。全面了解教育政策的贯彻落实情况，包括促进教育公平、教育质量提升、教育信息化等，对政策实际执行情况、资金使用情况及绩效情况进行评价，推动政策的调整、优化和完善，提高资金使用效益。
通过对2021年整体支出预算进行绩效自评，制定合理明确的支出绩效目标，建立科学、规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度和实施效果进行考核与评价，运用评价结果，提高编制意识和管理水平，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我部门财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。
（二）自评组织过程
1. 前期准备
根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长为副组长、各办公室主任为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。
2. 组织实施
根据武定县财政局下发《预算绩效管理考核细则》、《武定县第三方机构参与预算绩效管理工作办法（试行）》要求，学校高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务办公室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由财务室统筹填报，各办公室提供佐证材料和依据。
三、评价情况分析及综合评价结论
（一）投入管理情况
武定县猫街小学严格落实财政教育支出各项政策，及时分配上级资金，资助类的教育扶贫资金，优先予以保障。一是将义务教育作为重中之重，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，不断完善学校建设问题，尤其是幼儿园项目的建设，不断提高幼儿学生的入学率；二是及时发放学生寄宿制补助及营养餐改善计划的实施，让困难学生能及时得到资金补助，为贫困家庭解决上学难等问题；三是严格落实加大经费统筹力度，积极对教师进行各项培训及不断优化资源服务，使资金用于发展教育和贫困子女接受教育方面得到充分保障。四是加大对义务教育和学前教育资金的争取力度，加强教育经费管理，保证教育经费和财务管理的各项制度、政策的落实。
（二）履职完成情况
1.着力提升基础教育入学率和巩固率，2021年提升我镇学前三年毛入园率，九年义务教育小学阶段巩固率达100%。
2.我校组织师生参加校际间足球比赛, 经过两天紧张激烈的角逐，男足和女足均取得了第二名的成绩。全体运动员、教练员在此次比赛中充分展示了他们的青春活力、昂扬向上的进取精神。
3.督促全乡各学校全面落实教育教学教研常规，被大赛组委会授予“体育道德风尚奖”。
4.不断提升课堂教学效益。重点抓好一年级基础教育和六年级教学质量提升，突出抓好义务教育质量建设，2021年，我乡各年级成绩均比上学年有所提升。
5. 全力遏制或杜绝校园欺凌和暴力事件，强化教育预防、应急处置、调查理赔三道环节，规范校方责任保险和综合险全覆盖工作，巩固和深化“平安校园”建设。严格门卫值班和出入人员登记制度，全乡每一所学校都配备了安防器材，在没有配备门卫保安的村完小实行半封闭式办学。
（三）履职效果情况
1.全面落实《武定县第三期学前教育行动计划》，全面推进猫街乡“一村一幼“全覆盖”项目，提高学前教育普及水平。
2.围绕“义务教育有保障”这一目标，坚守义务教育阶段适龄儿童无因贫失学辍学的底线，通过加快学校的项目建设，多样化设置课堂教学内容、多形式开展劝返及宣传教育活动、依法开展控辍保学、制定教师的考核评价激励办法、落实所有到校就读学生的营养餐等措施抓好控辍保学工作。
3.全面落实教育资助政策，切实减轻家庭经济困难学生家庭负担。
（四）社会满意度及可持续性影响
1.加强学校管理，认真研究制定了学校管理标准施方案，切实解决了部分学生异地就读的问题。
2.及时足额发放各校各类学生补助资金，通过学生资助，为实现精准脱贫、阻断贫困代际传递、推动教育公平发挥了重要作用，彰显了党和国家对贫困户家庭及学生的扶助与关爱。同时开展贫困户家庭学生心理健康教育、感恩教育，增强了学生自尊、自强、自信、自立能力。一方面为家庭经济困难学生在校期间的学习生活提供有力保障，另一方面为贫困户家庭减轻经济负担。
3.通过组织师生参加教体局筹办的各类比赛，培养学生的健康理念，激发了学生的运动兴趣，让学生掌握了运动技能、提高了学生人格修养，让运动成为习惯，让体育成为学生的健康生活方式，全面促进学生身心健康成长。
四、存在问题及整改情况
（一）主要问题及原因分析
1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。
2. 预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，猫街小学预算编制工作由财务室人员统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。
3.财务人员素质有待进一步提高。我校财务人员属于新进职工，预算绩效管理工作培训较少，且开展时间较短。具体项目预算编制人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。
（二）整改情况
1.提高部门预算编制的科学化、精细化。根据往年账务处理情况来编制预算项目，尽可能符合实际资金使用情况，编制好年度预算。
2.增强预算绩效工作的管理。合理配置人员承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪。
2.加强预算项目及编制业务培训，扩大培训范围。统筹财务人员做好自身的业务能力提升，了解熟悉并把握重点业务工作，提高编报质量。
五、绩效自评结果应用和公开情况
(一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。
(二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。
(三）部门整体支出绩效自评报告通过门户网站向社会公开，接受社会监督。
(四）建立绩效管理问责制度，按照“花钱必问效，无效必问责”机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责任人进行问责。
六、主要经验和做法
无
七、其他需说明的情况
无
武定县猫街小学项目支出绩效评价报告
（2021年度）
一、基本情况
（一）项目概况
2021年武定县猫街小学共有八项县级项目，具体是：
1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助县级补助资金项目
为巩固国家脱贫攻坚成果，落实州委、州政府关于教育工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，对义务育家庭经济困难寄宿学生每生每年给予1000元补助；非寄宿制学生500元补助。根据武财教（2021）107号文件，下达武定县猫街小学义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套资金63262.5元用于发放学生补助。
2.学前教育阶段脱贫家庭儿童资助县级补助资金项目
为巩固国家脱贫攻坚成果，落实州委、州政府关于教育工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，对学前教育阶段中脱贫家庭学生每生每年给予700元生活费补助，资金由州、县按45%：55%承担。根据武财教〔2021〕55号文件，下达武定县猫街小学学前教育脱贫儿童生活补助县级配套资金47355元；资金已由财政下拨用于发放学前教育脱贫儿童学生补助。
3.学前教育家庭经济困难学生资助县级配套经费项目
为贯彻落实州委、州政府关于教育工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，对学前教育家庭经济困难儿童每生每年给予1445.4元生活费补助，资金由中央、省、州、县按80%：14%：2.7%：3.3%承担。根据武财教〔2021〕79号文件，下达武定县猫街小学学前教育家庭经济困难儿童生活补助县级配套资金1445.4元，资金用于发放学前教育家庭经济困难儿童补助。
4.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金项目
依据武财教〔2021〕107号，武定县财政局按照650元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，下达我单位2021年城乡义务教育公用经费县及配套资金34298.55元。我部门依据资金文件要求，加强对学校学生学籍信息的管理，确保数据真实、准确。加强对经费使用的监督和管理，严格按规定用途使用，不虚列虚支、虚报冒领和挤占挪用，不用于人员经费和偿还债务等开支。确保全部用于城乡义务教育阶段中小学公用经费开支。切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。涉及政府采购的，严格按照政府采购相关规定和程序办理。
5.特殊教育公用经费县级资金项目
以年度教育事业统计报表中特殊教育学校实际在校学生人数、义务教育学校随就读残疾学生人数、义务教育学校附设特教班学生人数和送教上门学生人数为依据，下达特殊教育学校公用经费补助资金。依据武财教〔2021〕107号文件，武定县财政局按照6000元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，下达我单位2021年特殊教育公用经费县及配套资金1584元。我部门依据资金文件要求，加强对学校学生学籍信的管理，确保数据真实、准确。加强对经费使用的监督和管理，严格按规定用途使用，不虚列虚支、虚报冒领和挤战挪用，不用于人员经费和偿还债务等开支。确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。
6.100人以下农村小学校点生均公用经费补助县级资金项目
2021年100人以下农村小学校点生均公用经费资金由中央、省、州和县级共同承担。县级承担配套比例3.3%，本次下达的资金为列入年初预算的县级补助资金。农村小学不足100人的学校及教学点，下达标准为650元／生．年。依据武财教〔2021〕107号文件，武定县财政局下达我部门2021年100人以下农村小学校点公用经费补助县级资金9030.45元。我部门依据资金文件要求，加强对学校经费的监督和管理，严格按照资金使用的规定，确保按规定用途使用和开支，不用于人员经费和偿还债务等开支。
7. 城乡义务教育寄宿制学生公用经费补助县级资金项目
义务教育阶段寄宿制公用经费以在校寄宿制学生人数每人每年200元补助学校公用经费，各级资金配套比例为中央80%，省14%，州2.7%，县3.3%。依据武财教〔2021〕107号文件，武定县财政局下达我部门寄宿制公用经费补助县级资金8349元。确保寄宿制公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。
8.非税补助项目资金
为进一步加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，堵塞非税收入使用中的漏洞，规范财政资金使用，根据武定县人民政府办公室印发《武定县行政事业单位非税收入预算管理办法（试行）》的通知要求，我校的非税收入全部缴入国库或财政非税收入汇缴结算账户，严格实行“收支两条线”管理。根据《武定县财政局关于下达非税补助的通知》武财教〔2021〕57号下达县级资金201375元用于保障部门正常运行需求经费。
（二）项目绩效目标
1.总体目标
（1）及时对义务教育家庭经济困难学生发放家庭经济困难学生发放生活补助，提高精准扶贫实效，切实减轻困难学生家庭的经济负担。
（2）及时对学前教育阶段建档立卡贫困儿童发放生活补助县级资金，帮助建档立卡户子女儿童接受学前教育，有效解决建档立卡贫困户因学致贫问题。
（3）及时对学前教育家庭经济困难学生发放生活补助县级资金，提高精准扶贫实效，切实减轻困难学生家庭的经济负担。
（4）保障学校正常运行需求经费。
2. 阶段性目标
（1）3月30日之前、9月30日，完成学前家庭经济困难学生补助申报；4月30日、10月30日之前村委会、扶贫办完成脱贫家庭学生核对；6月30日、11月30日完学前家庭经济困难、建档立卡家庭学生补助发放。
（2）每月初，对上月存量资金进行清理，上报学校领导小组，方便领导小组调整学校工作计划，加快资金支出进度，保障学校教育教学正常运转。
（三）项目组织管理情况。
我校实施的上述项目，部门领导高度重视，成立项目实施领导小组，每一个项目都有专人管理，责任明确。项目组织有计划、有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥教育专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高猫街中心小学宿舍、厕所项目建设、学前教育建档立卡家庭学生补助、学前教育家庭经济困难学生补助、城乡义务教育保障经费、特殊教育经费、临时工增资资金项目支出情况开展绩效评价，是对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评，践行“花钱必问效、无效必问责”。
（三）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等
我校对项目进行绩效评价，本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，单位绩效评价领导小组参与评价，并进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。
（四）绩效评价工作过程
1.前期准备，根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制前，建立事前绩效目标编制工作，成立以校长为组长、副校长为副组长、各班子为成员的绩效评价工作领导小组，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我校根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。
2.组织实施，根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》要求，高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效、单位整体绩效由财务会计填报项目绩效自评情况，各科室提供佐证材料和依据。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
（一）绩效评价综合结论。
根据评价指标逐项进行自评，自评分为97.5分。
（二）绩效目标实现情况
（1）及时对764名义务教育家庭经济困难学生发放家庭经济困难学生发放生活补助，提高精准扶贫实效，切实减轻困难学生家庭的经济负担。
（2）及时对123名学前教育阶段建档立卡贫困儿童发放生活补助县级资金，帮助建档立卡户子女儿童接受学前教育，有效解决建档立卡贫困户因学致贫问题。
（3）及时对233名学前教育家庭经济困难学生发放生活补助县级资金，提高精准扶贫实效，切实减轻困难学生家庭的经济负担；
（4）保障学校正常运行需求经费。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析。
项目的设定符合县人民政府学前教育、义务教育规划，项目申报、审批健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合要求。
（二）项目过程情况分析。
1.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助县级补助资金项目
为巩固国家脱贫攻坚成果，落实州委、州政府关于教育工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，对义务育家庭经济困难寄宿学生每生每年给予1000元补助；非寄宿制学生500元补助。根据武财教（2021）107号文件，下达武定县猫街小学义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套资金63262.5元用于发放学生补助。
2.学前教育阶段脱贫家庭儿童资助县级补助资金项目
为巩固国家脱贫攻坚成果，落实州委、州政府关于教育工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，对学前教育阶段中脱贫家庭学生每生每年给予700元生活费补助，资金由州、县按45%：55%承担。根据武财教〔2021〕55号文件，下达武定县猫街小学学前教育脱贫儿童生活补助县级配套资金47355元；资金已由财政下拨用于发放学前教育脱贫儿童学生补助。
3.学前教育家庭经济困难学生资助县级配套经费项目
为为巩固国家脱贫攻坚成果，落实州委、州政府关于教育工作各项决策部署，充分发挥教育造血式功能，对学前教育家庭经济困难儿童每生每年给予1445.4元生活费补助，资金由中央、省、州、县按80%：14%：2.7%：3.3%承担。根据武财教〔2021〕79号文件，下达武定县猫街小学学前教育家庭经济困难儿童生活补助县级配套资金1445.4元，资金用于发放学前教育家庭经济困难儿童补助。
4.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金项目
依据武财教〔2021〕107号，武定县财政局按照650元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，下达我单位2021年城乡义务教育公用经费县及配套资金34298.55元。我部门依据资金文件要求，加强对学校学生学籍信息的管理，确保数据真实、准确。加强对经费使用的监督和管理，严格按规定用途使用，不虚列虚支、虚报冒领和挤战挪用，不用于人员经费和偿还债务等开支。确保全部用于城乡义务教育阶段中小学公用经费开支。切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。涉及政府采购的，严格按照政府采购相关规定和程序办理。
5.特殊教育公用经费县级资金项目
以年度教育事业统计报表中特殊教育学校实际在校学生人数、义务教育学校随就读残疾学生人数、义务教育学校附设特教班学生人数和送教上门学生人数为依据，下达特殊教育学校公用经费补助资金。依据武财教〔2021〕107号文件，武定县财政局按照6000元/年/生的补助标准，中央、省、州、县80%：14%：2.7%：3.3%的比例，下达我单位2021年特殊教育公用经费县及配套资金1584元。我部门依据资金文件要求，加强对学校学生学籍信的管理，确保数据真实、准确。加强对经费使用的监督和管理，严格按规定用途使用，不虚列虚支、虚报冒领和挤战挪用，不用于人员经费和偿还债务等开支。确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。
6.100人以下农村小学校点生均公用经费补助县级资金项目
2021年100人以下农村小学校点生均公用经费资金由中央、省、州和县级共同承担。县级承担配套比例3.3%，本次下达的资金为列入年初预算的县级补助资金。农村小学不足100人的学校及教学点，下达标准为650元／生．年。依据武财教〔2021〕107号文件，武定县财政局下达我部门2021年100人以下农村小学校点公用经费补助县级资金9030.45元。我部门依据资金文件要求，加强对学校经费的监督和管理，严格按照资金使用的规定，确保按规定用途使用和开支，不用于人员经费和偿还债务等开支。
7.城乡义务教育寄宿制学生公用经费补助县级资金项目
义务教育阶段寄宿制公用经费以在校寄宿制学生人数每人每年200元补助学校公用经费，各级资金配套比例为中央80%，省14%，州2.7%，县3.3%。依据武财教〔2021〕107号文件，武定县财政局下达寄宿制公用经费补助县级资金8349元。确保寄宿制公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。
8.非税补助项目资金
为进一步加强政府非税收入管理，规范政府收支行为，堵塞非税收入使用中的漏洞，规范财政资金使用，根据武定县人民政府办公室印发《武定县行政事业单位非税收入预算管理办法（试行）》的通知要求，我校的非税收入全部缴入国库或财政非税收入汇缴结算账户，严格实行“收支两条线”管理。根据《武定县财政局关于下达非税补助的通知》武财教〔2021〕57号下达县级资金201375元用于保障部门正常运行需求经费。
（三）项目产出情况分析
1.学前教育阶段脱贫儿童资助县级补助资金项目
设定产出指标4个，数量指标：学前教育脱贫学生数，补助学生人数123人，实际完成值123人，完成率100%，分值10分，实际得分10分；质量指标：脱贫家庭学生覆盖率，指标值100%，实际完成100%，分值15分，实际得分15分；时效指标：补助资金当年到位率、补助资金发放率，指标值100%，分值25分，实际完成率100%，实际得分25分；成本指标-资助标准700元/年/生，指标值100%，分值10分，实际完成率100%，实际得分10分。效益指标2个，社会效益指标：补助对象政策的知晓度≥95%，分值10分，自评分9分；可持续影响指标：学生教育资助年限≦3年，分值10分，自评分10分。满意度指标中，服务对象满意度指标：受幼儿满意度≥95%，分值10分，自评分9分；家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
2.学前教育家庭经济困难学生资助县级配套经费项目
设定产出指标4个，数量指标：学前教育家庭经济困难学生数，补助学生人数233人，实际完成值233人，完成率100%，分值10分，实际得分10分；质量指标：脱贫家庭学生覆盖率，指标值100%，实际完成100%，分值15分，实际得分15分；时效指标：补助资金当年到位率，指标值100%，分值10分，实际完成率100%，实际得分10分，补助资金发放率，标值100%，分值15分，实际完成率100%，实际得分15分；成本指标：学前教育困难生补助标准300元/年/生，指标值100%，分值10分，实际完成率100%，实际得分10分。效益指标2个，社会效益指标：补助对象政策的知晓度≥95%，分值10分，自评分9分；可持续影响指标：学生教育资助年限≦3年，分值10分，自评分10分。满意度指标中，服务对象满意度指标：受幼儿满意度≥95%，分值10分，自评分9分；家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
3.城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金项目
设定产出指标4个，数量指标：小学阶段补助人数1599人，分值10分，实际完成指标值1599人，实际得分10分；质量指标：补助范围占在校生比例，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分，教师培训经费占在校学生比例指标值≥10%，实际完成值10%，实际得分10分；时效指标：补助资金当年到位率，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分；成本指标：小学公用经费人均补助标准，指标值650元/生/年，分值10分，实际完成值650元/生/年，实际得分10分。效益指标2个，社会效益指标：六年义务教育巩固率≥98%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限=6年，分值15分，自评分15分。满意度指标中，服务对象满意度指标：学生满意度≥95%，分值10分，自评分9分；家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
4.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助县级资金
设产出指标4个，数量指标：小学阶段补助人数（寄宿）682人，分值10分，自评分10分，小学阶段补助人数（非寄宿）82人,分值10分，自评分10分；质量指标：脱贫家庭学生覆盖率100%，分值15分，自评分15分；时效指标：补助资金到位率100%，分值10分，自评分10分；成本指标：小学寄宿制四类补助标准1000元，小学非寄宿制四类补助标准：500元，分值20分，自评分20分。社会效益指标：补助对象政策知晓率≥95%，分值10分，自评分10分，义务教育巩固率≥98%，分值15分，自评分15分。服务对象满意度指标：受助学生满意度≥95%，分值10分，自评分9分，家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
5.特殊教育公用经费县级资金项目
设定产出指标4个，数量指标：补助人数指标值8人，分值10分，实际完成指标值8人，实际得分10分；质量指标：补助范围占在校生比例，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分，教师培训经费占在校学生比例100%，实际完成值100%，实际得分10分；时效指标：补助资金当年到位率，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分；成本指标：人均补助标准，指标值6000元/生/年，分值10分，实际完成值6000元/生/年，实际得分10分。效益指标2个，社会效益指标：六年义务教育巩固率≥98%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限6年，分值15分，自评分15分。满意度指标中，服务对象满意度指标：学生满意度≥95%，分值10分，自评分9分；家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
6.100人以下农村小学校点生均公用经费补助县级资金项目
设定产出指标4个，数量指标：小学阶段补助人数421人，分值10分，实际完成指标值415人，实际得分10分；质量指标：补助范围占在校生比例，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分；教师培训经费占在校学生比例≥10%，实际完成值10%，实际得分10分；时效指标：补助资金当年到位率，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分；成本指标：人均补助标准，指标值650元/生/年，分值10分，实际完成值650元/生/年，实际得分10分。效益指标2个，社会效益指标：九年义务教育巩固率≥98%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限6年，分值15分，自评分15分。满意度指标中，服务对象满意度指标：学生满意度≥95%，分值10分，自评分9分；家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
7.城乡义务教育寄宿制学生公用经费补助县级资金项目
设定产出指标4个，数量指标：小学阶段补助人数1265人，分值10分，实际完成指标值1265人，实际得分10分；质量指标：补助范围占在校生比例，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分；教师培训经费占在校学生比例≥10%，实际完成值10%，实际得分10分；时效指标：补助资金当年到位率，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分；成本指标：人均补助标准，指标值200元/生/年，分值10分，实际完成值200元/生/年，实际得分10分。效益指标2个，社会效益指标：九年义务教育巩固率≥98%，分值15分，自评分15分；可持续影响指标：义务教育免费年限6年，分值15分，自评分15分。满意度指标中，服务对象满意度指标：学生满意度≥95%，分值10分，自评分9分；家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
8.非税补助项目资金
设定产出指标4个，数量指标：收费学生数367人，分值10分，实际完成指标值367人，实际得分10分；质量指标：学前一年幼儿入学率，指标值95%，分值15分，实际完成值95%，实际得分15分；补助资金上缴率，指标值100%，实际完成值100%，实际得分15分；时效指标：当年资金到位率，指标值100%，分值10分，实际完成值100%，实际得分10分；成本指标：人均标准，指标值50元/生/月，分值10分，实际完成值50元/生/月，实际得分9分。效益指标2个，社会效益指标：对象政策知晓度≥95%，分值10分，自评分9分，学前教育巩固率≥95%，分值10分，自评分10分；可持续影响指标：幼儿受教育年限3年，分值10分，自评分10分。满意度指标中，服务对象满意度指标：家长满意度≥95%，分值10分，自评分9分。
（四）项目效益情况分析
项目的实施对改善我乡学前教育、小学教育落后的现状，保障儿童就近接受高质量教育，为农村孩子提供一个良好的教育起点和优越成长环境，促进教育均衡发展。
五、主要经验及做法
完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。
六、存在的问题及原因分析
1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，部门预算编制要求功能科目细化到项级，经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。
2. 预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，猫街小学预算编制工作由财务室人员统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。
3.财务人员素质有待进一步提高。我校财务人员属于新进职工，预算绩效管理工作培训较少，且开展时间较短。具体项目预算编制人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。
七、有关建议
无
八、其他需要说明的问题
无
武定县猫街小学
2022年11月2日
滇公网安备 53232902532338号
