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武定县审计局2021年度部门决算公开

索  引  号:11532329015178442p-/2022-0907003 公文目录:部门预决算 发文机关:武定县政府办 成文日期: 发文字号: 主  题  词: 标      题:武定县审计局2021年度部门决算公开 发布日期:2022年09月07日


目录

第一部分武定县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 武定县审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

武定县审计局是武定县人民政府组成部门,为正科级,主要职责是:

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家和省、州、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对政府投资项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,出具审计报告,作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。负责重大项目稽查。

3.向中共武定县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向州审计局和县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他

财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。

依法向社会公布审计结果。向县委和县人民政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央和省州财政转移支付资金;使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,县级重大公共工程项目的资金管理便用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;县属国有企业、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对乡镇党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施贯彻执行国家、省州有关财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制,优化审计工作机制和审计资源配置,加强审计工作统筹,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成武定县委、县人民政府和州审计局交办的其他工作。

(二)2021年度重点工作任务介绍

按照审计署和省、州审计机关的统一安排部署,围绕县委、县人民政府工作中心,依法履行审计监督职责,扎实推进各项工作。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量,提高财政资金使用绩效为目标,开展本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况的审计工作。持续推进部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理,提高财政资金使用绩效为目标,重点对部门预算编制及执行、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。以强化干部管理监督,促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标,围绕领导干部权力运行和责任落实,重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署,本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果,重大经济事项决策、执行及效果等情况。以贯彻落实绿色发展理念,促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标,强化领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况的审计监督,及时反映风险隐患。推进政府重点项目投资审计监督,扩展投资审计覆盖面,加强对政府重视,群众关心,社会关注的重大政府投资项目的审计工作,把事前预防、事中控制和事后监督有机结合起来,及时发现问题,及时堵塞漏洞,减少损失浪费,着力促进经济发展、保障改善民生和保护生态环境,充分发挥审计在国家治理中的保障作用。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入武定县审计局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,具体是:武定县审计局。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

武定县审计局2021年末实有人员编制17人。其中:行政编制15人(含行政工勤编制2人),事业编制2人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员18人(含行政工勤人员1人),事业人员2人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员3人。其中:离休0人,退休3人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

(详见附件)

武定县审计局没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据;武定县审计局没有国有资本经营收入,也没有使用国有资本经营安排支出,故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县审计局2021年度收入合计667.36万元。其中:财政拨款收入657.40万元,占总收入的98.51%;上级补助收入0.00万元,占总收入的0.00%;事业收入0.00万元(含教育收费0.00万元),占总收入的0.00%;经营收入0.00万元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00万元,占总收入的0.00%;其他收入9.96万元,占总收入的1.49%。

与上年对比收入增加20.34万元,增幅3.14%。其中:一般公共预算财政拨款较上年增加23.10万元,增幅3.64%;其他收入较上年减少2.76万元,减幅21.70%。主要原因为:省以下审计机关上划管理以后,省财政经费保障水平逐年提高,2021 年度全省一条线审计、全覆盖审计项目、审计整改事项增加,审计业务经费增加。地方财政补助审计工作及投资审计经费,因地方政府安排审计任务变化而正常减少。

二、支出决算情况说明

武定县审计局2021年度支出合计675.56万元。其中:基本支出420.53万元,占总支出的62.25%;项目支出255.03万元,占总支出的37.75%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。

与上年对比支出增加6.13万元,增幅0.92%,其中基本支出减幅1.65%,项目支出增幅5.46%。主要原因是:按照省、州主管部门的统一决策部署和县人民政府中心工作,2021年度统筹安排上下联动、全覆盖审计项目、审计整改事项增加,审计业务经费支出增加。

(一)基本支出情况

2021年度用于保障武定县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出420.53万元。与上年对比基本支出减少7.07万元,减幅1.65%,减少的主要原因为压缩机关行政办公费支出。基本支出中,包括基本工资、津贴补贴等支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出370.52万元,占基本支出的88.11%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费50.01万元,占基本支出的11.89%。

(二)项目支出情况

2021年度用于保障武定县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出255.03万元。与上年对比项目支出增加13.20万元,增幅 5.46%,主要原因为2021年度一条线审计和上下联动、全覆盖审计项目、审计整改事项增加,审计业务经费支出相应增加。具体项目开支及开展工作情况:办公设备购置费7.56万元,印刷和咨询费17.19万元,邮电费8.96万元,差旅费57.33万元 ,培训费3.80万元,劳务费43.05万元,委托业务费96.46万元,其他审计事务支出20.68万元。全年实施审计项目40项,其中:政策落实跟踪和财政管理审计12项;经济责任审计9项;开展政府投资竣工决算审计项目15项;专项审计调查1项;其他审计3项。出具审计报告48份,提出审计建议112条,被采纳104条。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出657.40万元,占本年支出合计的97.31%。与上年对比一般公共预算财政拨款支出增加18.81万元,增幅 2.95%,主要原因为项目统筹联动及审计整改事项增加,外业经费及业务支出增加。

一般公共预算财政拨款支出,按支出性质分类,基本支出为 406.08万元,项目支出为251.32万元;按支出经济分类,工资福利支出为361.89万元,商品和服务支出为 266.26 万元,对个人和家庭的补助 21.69万元,资本性支出为 7.56万元,其他支出为 0 万元。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出574.26万元,占一般公共预算财政拨款总支出的87.35%。其中:行政运行 299.27 万元,主要用于机关人员经费及公用经费支出;审计业务 224.33万元,主要用于审计项目经费支出;事业运行23.67万元,主要用于审计机关下属事业单位人员经费及公用经费支出;其他审计事务支出 26.99万元,主要为执法成本等支出。

2.外交(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业(类)支出29.17万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.44%。主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康(类)支出25.99万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.95%。主要用于缴纳医疗保险及公务员医疗补助,其中:行政单位医疗15.69万元,事业单位医疗1.51万元,公务员医疗补助8.03万元;其他行政事业单位医疗支出0.76万元,用于工勤人员失业保险和工伤保险等缴费支出。

10.节能环保(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等(类)支出类0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障(类)支出27.97万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.26%。其中住房公积金支出27.97万元,主要用于机关职工住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.7万元,支出决算为4.79万元,完成预算的84%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为1.09万元,完成预算的98%;公务接待费支出决算为3.70万元,完成预算的81%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:严格遵守中央八项规定精神,倡导厉行节约,按照过“紧日子”的要求,严格控制“三公”经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加1.03万元,增长27.47%。其中:因公出国(境)费支出决算增加0.00万元,增长0.00%;公务用车购置及运行费支出决算增加0.05万元,增长5.23%;公务接待费支出决算增加0.98万元,增长35.86%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:一是脱贫工作关键节点,各种验收、落实相关政策,联系挂点及挂包人员往来增多,相关公务接待费增加。二是车辆维护费略微增加是车辆使用年限长,维修频繁费用逐年增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出1.08万元,占22.62%;公务接待费支出3.70万元,占77.38%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.08万元。其中:

(1)公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

(2)公务用车运行维护支出1.08万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计业务应急保障、异地现场审计和审计调查工作等所需车辆燃料费、所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3.70万元。其中:

国内接待费支出3.70万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待63批次(其中:外事接待0批次),接待人次237人(其中:外事接待人次0人)。主要用于主管部门、党委、政府及相关部门调研指导工作,以及各乡镇及扶贫联系点对接相关工作等发生的公务接待支出。

国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县审计局2021年机关运行经费支出43.18 万元,与上年度支出46.65万元相比,减少3.47万元,减幅为7.44%,主要原因为加大统筹管理,提升提质增效水平,完善机关内控制度,精打细算办公费等机关运行经费支出。机关运行经费主要是指为保障各单位运行,用于购买货物和服务的各项公用经费支出,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日,武定县审计局资产总额749.78万元,其中,流动资产106.41万元,固定资产643.12万元,对外投资及有价证券0.00万元,在建工程0.00万元,无形资产0.25万元,其他资产0.00万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加5.56万元,其中固定资产增加5.56万元。处置房屋建筑物0.00平方米,账面原值0.00万元;处置车辆0.00辆,账面原值0.00万元;报废报损资产0.00项,账面原值0.00万元,实现资产处置收入0.00万元;出租房屋0.00平方米,账面原值0.00万元,实现资产使用收入0.00万元。

国有资产占有使用情况表

单位:万元

项目

行次

资产

总额

流动

资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

749.78

106.41

643.12

521.83

33.18

0.00

88.11

0.00

0.00

0.25

0.00

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其

他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度,部门政府采购支出总额7.56万元,其中:政府采购货物支出7.56万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

一、审计业务,是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定,属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务,是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

附件:



武定县审计局2021年决算附表.pdf
武定县审计局绩效自评.pdf
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