武定县人民政府关于2019年度财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

序号

审计项目名称及存在问题

审计整改情况

1

2019年度同级预算执行和其他财政收支情况审计

（1）支出不实24,000,000元

已整改

（2）以拨作支569,587.01元

已整改

2

武定县本级财政2019年度决算草案编制情况

（1）政府性基金年初预算与年终决算的差异过大

已整改

（2）预备费设置未达比例

已整改

3

武定县人民政府扶贫开发办公室2018年度预算执行和其他财政财务收支情况审计

(1)滞留村级光伏扶贫建设项目资金1000万元

已整改

(2)利息收入未上缴10105.88元

已整改

(3)项目实施进度缓慢

已整改

(4)狮山镇山居沪滇帮扶项目未进行公开招标

已整改

(5)狮山镇古柏村委会山居沪滇帮扶项目未建立利益联结机制

已整改

4

武定县总工会2018年度预算执行和其他财政财务收支情况审计

(1)应缴未缴非税收入849.99元

已整改

(2)决算报表收入支出数与账面收入支出数不相符

已整改

5

田心乡2018年度预算执行和其他财政财务收支情况审计

(1)“三公经费”支出超预算

已整改

(2)资产采购与预算不符

已整改

(3)会议费支出超预算

已整改

(4)应记未记固定资产

已整改

6

武定县白路镇2018年度预算执行和其他财政财务收支情况审计

(1)“应缴财政款”未缴财政17150元

已整改

(2)非税收入1360.80元未缴库

已整改

7

高桥镇2018年度预算执行和其他财政财务收支情况审计

（1）结余17个村委会村务监督委员会主任工资295066元

已整改

8

武定县农业农村局2019年预算执行和其他财政财务收支情况审计

（1）违规发放职工子女奖学金23000元

已整改

（2）结余资金未按规定清理处理450738.71元

已整改

（3）应缴财政款项未及时缴库2946970.29元

已整改

9

武定县总工会常务副主席钱永斌同志经济责任审计

（1）多计工程价款2,999.08元

已整改

（2）未缴纳个人所得税

已整改

10

武定县高桥镇人民政府原镇长周清祥同志经济责任审计

（1）高桥镇林业站违规发放2016年度森林防火目标责任奖8000元

已整改

（2）专项资金闲置未及时清理处置52900元

已整改

（3）部分合作社产业发展存在纠纷隐患

已整改

11

武定县田心乡人民政府乡长曹吉同志经济责任审计

（1）套取复转军人“两节”座谈会经费

已整改

（2）重复报销差旅费

已整改

（3）违规发放奖金

已整改

（4）违规发放高龄补贴

已整改

（5）专项资金结余未及时清理处置

已整改

（6）未申报缴纳个人所得税

已整改

（7）未按规定收取工会会员会费

已整改

12

武定县白路镇人民政府镇长刘爱玲同志经济责任审计

（1）套取资金23613元

已整改

（2）违规发放值班费720元

已整改

（3）违规报销差旅费4380元

已整改

（4）违规发放民政保障资金98497元

已整改

（5）专项资金结余未及时清理处置212227.49元

已整改

（6）违规发放奖金22000元

已整改

（7）工程长期未结算报账2006800元

已整改

13

武定县残疾人联合会原理事长李廷锋同志任职期间履行经济责任情况的审计

（1）违规发放奖金20320元

已整改

（2）未建立康复器材物资发放台账

已整改

14

中共白路镇党委书记钱学武同志、白路镇人民政府原镇长刘爱玲同志在白路镇任职期间履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况审计

（1）集镇饮用水取水点保护不到位

已整改

（2）河长制落实不到位

已整改

（3）防治污染设施闲置

已整改

（4）集镇垃圾就地焚烧

已整改

15

高桥镇党委书记李文武同志、原镇长周清祥同志任期内履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况审计

（1）集镇饮用水取水水库（铁厂水库）保护不到位

已整改

（2）河长制工作落实还有差距

已整改

16

武定县2019年第一季度至第四季度减税降费专项审计调查

（1）违规收取干部在线学习培训费55,800元的问题

已整改

（2）违规收取已取消的收养登记费250元的问题

已整改

（3）关于违规收取育林基金10,510.50元的问题

已整改

（4）多收防空地下室易地建设费117,873.90元

已整改

（5）多收取216户城市道路占用费98,685元、8户城市道路挖掘修复费13,954.80的问题

已整改

（6）关于应退未退临时占用林地恢复林业生产条件保证金3,577,601元的问题

已整改

（7）关于未及时清算新型墙材专项基金153,589.59元的问题

已整改

（8）关于应退未退企业安全生产风险抵押金本金9,912,000元的问题

已整改

（9）关于无依据收取涉企保证金3,025,526.76元的问题

已整改

（10）应缴未缴新型墙材专项基金22,105.64元

已整改

17

武定县2019年防范化解政府隐性债务风险落实情况审计调查

（1）2019年度化债目标难以完成

已整改

（2）政府隐性债务不实

正在

整改

（3）政府隐性债务逾期

正在

整改

（4）武定县政府债务风险为黄色预警，风险较高

已整改

18

武定县2020年第一季度、二季度减税降费政策措施贯彻落实情况审计调查

（1）未退社会保险费（单位缴费部分）26户40089.86元

已整改

19

2018年度农村公路小修保养、大中修工程及地方配套养护等资金财务收支审计

（1）多付工程款6,213.10元

已整改

（2）违规发放2017年度养护先进奖3,000元

已整改

（3）挤占农村公路养护资金12,919元

已整改

（4）公共基础设施未纳入单位资产管理

已整改

20

2019年度大唐集团帮扶武定县脱贫攻坚资金审计

（1）已完工未办理竣工决算57项

已整改

（2）未实施项目1个

已整改

21

武定县县级预算单位及县级国有企业2018年度国有资产管理情况审计调查

（1）资产配置未纳入政府采购预算管理

已整改

（2）资产未纳入单位会计账核算

已整改

（3）资产配置的账务处理不规范

已整改

（4）棚户区改造补偿资金未及时兑付被征收单位

已整改

（5）部分单位资产处置收入未及时缴存同级财政

已整改

（6）部分单位资产处置评估价与实际兑付资金不符

已整改

（7）违规把行政事业单位国有资产划拨至融资平台公司

已整改

（8）部分单位未对行政事业单位国有资产信息系统实行动态管理

已整改

（9）部分单位会计账资产大类与行政事业单位国有资产管理信息系统资产明细科目不符

已整改

22

武定县2019年第四季度中央财政转移支付资金拨付进度情况审计

（1）2019年中央财政转移支付下达的资金，存在下达拨付不及时5029.80万元

已整改

23

武定县狮山镇香水中学2012年教师公共租赁房建设、武定县万德乡自乌村土地整治、武定县九厂中学学生宿舍及附属工程建设、武定县插甸镇农村环境综合整治等16个固定资产投资审计。

审计查出的17个问题主要为多结算工程款事项，已按审定的工程造价办理工程财务结算，全部整改完毕。