武定县2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算（草案）的报告

武定县2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算（草案）的报告

—2014年1月16日在武定县第十六届人民代表大会第二次会议上

武定县财政局

各位代表：

受县人民政府的委托，向大会报告2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，深入贯彻落实科学发展观和党的十八大精神，把握“稳中求进”总基调，实施好积极的财政政策，全力以赴做好稳增长、促转型、调结构、惠民生、促和谐等各项工作，财政发展改革进一步深入推进，圆满完成年初确定的收支任务，有效促进全县经济发展和社会进步。

2013年全县共组织完成地方财政总收入64301万元，为年初预算64192万元的100.2%，比上年54862万元增收9439万元，增长17.2%，其中：上划中央“两税”收入13339万元（增值税13337万元、消费税2万元），上划中央、省利息所得税、企业所得税、个人所得税、耕地占用税等7879万元。完成地方公共财政预算收入43083万元，为年初预算43083万元的100%，比上年36823万元增收6260万元，增长17.0%。从征收部门看：地税部门完成33486万元，为年初考核任务33011万元的101.4%，超收475万元；国税部门完成21723万元，为年初考核任务21417万元的101.4%，超收306万元；财政部门完成9092万元。

2013年地方公共财政预算支出完成158024万元，比上年的155800万元增支2224万元，增长1.4%，其中：本级支出完成156284万元，比上年154899万元增支1385万元，增长0.9%；上解支出1200万元，比上年901万元增加299万元，增长33.2%。

2013年地方财政预算收支部分调整变更情况已报县十六届人大常委会第八次会议审议通过。

2013年全县地方财政预算收支平衡情况:地方公共财政预算收入43083万元，上级补助收入114147万元，其中：增值税和消费税返还1358万元，所得税返还369万元，体制性转移支付补助3870万元，专款补助58012万元，均衡性转移支付收入15150万元，各项增加工资补助6721万元，农村税费改革补助收入1403万元，重点生态功能区转移支付1705万元，其他结算补助1549万元，企业事业单位预算划转补助收入46万元，教育转移支付收入5564万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入1686万元，公共安全转移支付收入1031万元，社会保障和就业转移支付收入6209万元，村级公益事业奖补等转移支付2161万元，医疗卫生转移支付收入7151万元，事业单位绩效工资转移支付收入162万元，上年结余234万元，调入资金1027万元（基金调入487万元，其他资金调入540万元），资金收入总计158491万元。地方公共财政预算本级支出156284万元，上解支出1200万元，地方政府债券还本支出540万元，支出总计158024万元。收支相抵，年终滚存结余467万元，其中，结转下年支出403万元，净结余64万元。

2013年政府性基金收入22902万元，上级补助收入5513万元，上年结余收入1555万元，基金收入合计29970万元，基金支出29158万元，调出基金487万元，收支相抵，年终滚存结余325万元。

2013年上级财政直接汇拨县财政专户专项资金8449万元，比上年同期6655万元增1794万元，增长27 %。完成上级财政直汇资金支出7599万元。

2013年全县完成预拨资金732.81万元，其中，2014年度党报党刊征订费80.33万元，2013年度烤烟生产奖励资金652.48万元。

以上合计，全县实际完成财政总支出195513.81万元，比上年192819.75万元增加2964.06万元，增长1.4%。

上述决算收支数，州财政向省上报决算时还会有变化，待州财政局正式批复我县财政总决算后，我们将向县人大常委会专题报告。

二、2013年重点工作完成情况

（一）围绕征管抓收入，财政收入稳中有增。一年来，面对实体经济下行、结构性减税等多重压力，财税部门积极应对，迎难而上，坚持依法治税，确保应收尽收。一是组织收入工作不断加强。不断完善“政府护税、部门协税、税务管税”的社会综合治税环境，强化收入征管，落实征收计划，责任到人，倒排时限，及时足额入库。二是进一步规范和加强非税收入征管，确保非税收入及时足额入库。三是进一步加大税收稽查力度，开展税收专项检查，抓好重点税源监控，确保已实现的税收足额征缴入库。

（二）围绕重点抓培育，服务县域经济发展。坚持把服务经济发展作为财政工作的主攻方向，加大投入，着力培育后续财源，做大财政蛋糕。一是积极向上争取资金。2013年，共争取专项资金58012万元，有力地支持了我县基础设施、民生工程、农业产业化、生态建设、节能环保、旅游开发、教育卫生等社会事业的发展；二是全力支持禄金工业园区建设，壮大工业财源。全年共筹措财政资金1600万元，支持了禄金工业园区基础设施建设，坚定不移地实施工业强县战略，加快钛、铁、木纹石等优势资源的开发，进一步夯实工业发展基础，凸显工业经济支撑主体财源作用。三是加大支持农业产业化发展。全年共安排1000万元农业产业结构调整资金，支持农业结构调整。四是多渠道筹措资金3760万元，支持中小企业发展和不断壮大提升传统支柱产业，加快培育战略性新兴产业和现代服务业。五是整合盘活经营性国有资产，搞好土地资本运作等措施，全年实现融资3.65亿，为全县财政收入稳定增长、促进经济社会又好又快发展提供财力支撑，缓解了财政支出压力。

（三）围绕和谐抓民生，支出结构不断优化。坚持将“保工资、保运转、保民生”作为财政支出的优先方向，加大对“三农”、教育、医疗卫生体制改革、社会保障与就业、民生工程、保障性住房、村级公共服务与社会管理改革的支持力度，提高民生支出占公共财政比重，推动经济增长、结构调整、县域协调和城乡统筹发展，使城乡居民共享改革开放成果。

——落实强农惠农政策。2013年，全县“三农”支出39443万元，占全年总支出20.2%。一是及时发放惠民补贴，确保农民增收。2013年直接发放财政惠民补贴9次，发放补贴资金5485.11万元，累计补贴面积401.24万亩，享受补贴农户累计31.89万户。兑现农机具购置补贴325.827万元，涉及补贴农机具2467台，惠及农户2438户。二是支持重点惠农工程建设，强化农业基础。2013年共投入财政资金5019.10万元，支持扶贫整村推进项目、易地扶贫搬迁、扶贫安居工程、劳动力转移培训、扶贫到户贷款财政贴息、以工代赈项目等工作，改善了农村基础设施建设，营造了和谐的农村人居环境。三是积极申报强农项目，努力向上争取资金。2013年共申报争取到上级支农专项资金15586.44万元，涉及财政强农惠农项目126个。四是发挥政策性农业保险作用，增强农业生产风险抵御能力。共落实种植业保险、养殖业保险和森林火灾保险保费补贴资金532.83万元。五是加强石油价格补贴资金发放的管理，及时足额发放石油价格补贴。2013年共发放石油价格补贴686.27万元，兑付率达到100%。六是农业综合开发成效初显，农业生产条件得到改善。2013年，实施农业综合开发土地治理项目2个，累计完成投资194.91万元，改造中低产田0.14万亩，支砌沟渠20条7.26千米。

——实施农村义务教育经费保障机制改革，建立教育投入长效保障机制。一是建立、健全农村义务教育经费保障机制，筹措并落实各级财政免学杂费后补助公用经费2207.97万元、寄宿制学生生活补助资金2167.02万元，下达“两免一补”资金共计4374.99万元。二是积极配合做好农村义务教育学生营养改善计划，共争取农村义务教育学生营养改善计划中央补助资金1369.27万元，惠及中小学校142所，30978名中小学生。三是争取农村义务教育薄弱学校改造计划资金2368.8万元，校安工程中央专项资金46.11万元，农村中小学饮水安全中央资金281万元。四是争取学前教育校舍改建类项目资金252.41万元、普通高中国家助学金154.86万元、涉农专业学生免学费补助经费77.8万元、国家助学金35.33万元。五是认真落实并兑现原民办、代课教师3425人补助1500.79万元，其中，县级配套资金679.1万元。

——稳步推进医疗卫生体制改革。一是全面落实新型农村合作医疗制度。2013年新型农村合作医疗参合人数243471人，参合率为99.1％,上级财政补助资金6817万元，拨付资金总额9231.33万元,其中:门诊减免604312人次，补偿减免1052.8万元；住院减免35610人次，7569.85万元。二是全面实施基层医疗卫生机构综合改革。对县疾病预防控制中心、妇幼保健院和全县11个乡镇卫生院的财务进行“收支两条线”管理。全年共上缴收入3192万元，其中：上缴国库187万元、提取医疗风险保障金23万元。三是对基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度零差率销售财政补偿资金411.47万元，有效促进了基本药物制度在基层医疗机构推行，使群众基本用药负担得到减轻。四是继续做好城乡居民基本医疗保险政府补助工作，完善保障层次，提高城乡居民医疗保障水平，落实基本公共卫生服务配套资金830.33万元，其中，县级配套41.9万元，保障了广大群众享受基本公共卫生服务,促进了我县卫生事业的发展。

——稳步推进社会保障工作。一是认真做好救灾救济工作。今年共拨付救灾资金436万元，其中：购买救灾大米540吨297万元，解决7个乡镇20项村级饮水工程补助109万元，购买寒衣寒被30万元。二是认真落实城乡低保工作。2013年，共拨付城乡低保资金5783万元，城乡医疗救助资金386万元，其中：发放农村低保资金3114万元，共24878人；发放城市低保资金2869万元，共11348人；发放城乡医疗救助资金97万元，共894人。三是继续做好农村危房改造工作。2013年，全县共完成农村危房改造788户，投入资金887万元。

——落实计生、文体、科技等政策。拨付计生事业费390.67万元，有力支持计生部门兑现国家的各种计生奖补政策，切实落实计生惠民政策。拨付文化体育与传媒事业费799.84万元、科学技术事业费265.5万元，推动了我县文化体育、科技等各项事业的发展。

——大力支持基本建设项目，确保重点项目顺利推进。2013年全县争取基本建设专项资金24977万元。其中，拨付全县11件小（二）型病险水库除险加固建设项目资金1187.6万元，中小河流治理建设项目资金960.6万元、地质灾害防治建设项目资金2207.2万元、“特色村庄”建设项目资金14.7万元，农村安全饮水及县城应急供水项目资金2961.2万元，城市生活垃圾处理厂建设项目资金1200万元，农村公路建设项目资金6550.7万元，基层医疗卫生服务体系建设项目资金432.5万元，狮子山景区旅游基础设施建设项目资金106.5万元，羊旧水库建设项目资金3775.2万元，中西部农村初中校舍改造1520万元等重点项目支出。

——保障落实村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目。一是顺利完成2012年120个“一事一议”项目建设，并全部通过省州两级专项核查。二是积极争取并实施2013年“一事一议”财政奖补美丽乡村、示范村、社会主义新农村及普惠制项目工作。2013年共争取“一事一议”项目70个，其中：普惠制项目46个、示范村项目4个、社会主义新农村建设项目12个、美丽乡村项目8个，完成投资2714.5万元。项目覆盖全县10个乡镇53个村（居）委会70个自然村，受益人口4450户17816人。

——全面推进保障性住房建设。认真履行好政府公共服务职责，及时下拨社会保障房建设资金，有力推进保障性住房建设工作，切实解决好城区低收入家庭住房困难的问题。2013年共下达拨付保障性住房建设资金11371.13万元，其中:中央资金5843.46万元（廉租房780.46万元，公共租赁住房5063万元）；省级资金926万元（廉租住房36万元,公共租赁住房890万元）；州级资金837万元(廉租住房36万元,公共租赁住房801万元)，县级配套资金3764.67万元（廉租住房83.94万元,公共租赁住房3680.73万元）；发放租赁补贴42.8万元，惠及265户，401人。

（四）围绕服务抓管理，财政改革深入推进。一是预算管理改革继续深化。按照财政部、中国人民银行、省、州财政等部门安排部署，深化了一体化财政信息系统平台、国库集中支付和公务卡改革，严格执行动态监控制度，提高了财政支出的透明度。二是深入推进农村综合配套改革。重点落实了乡镇及村级干部工资全额预算保障机制，完善村级基础设施建设等公益事业村级运转经费保障机制，进一步加强农村集体资金、资产、资源管理，建立健全农村集体“三资”管理制度，实施村级会计委托代理服务制度，进一步规范村级财务核算，切实控制新的乡村债务发生。三是严格控制行政运行经费。坚持政务公开，提高依法行政和政务服务水平，让“三公”经费看得见、摸得着，促进服务型政府、廉洁政府建设。严格控制一般性支出，特别是“三公”经费。实现更多的资源向教育、医疗卫生、社会保障、文化等民生领域倾斜。四是加强政府采购管理，扩大政府采购范围和规模。2013年，全县共申报政府采购项目566宗，申报采购金额4284.51万元，实际发生采购金额3842.55万元,节约资金441.96万元,节约率为10.32%。五是进一步提升会计从业人员素质。做好会计从业资格考试和人员培训，开展行政事业单位会计法规和会计准则培训，推动会计基础工作规范化，提升会计从业人员素质，为顺利推行改革奠定了基础。六是大力推进乡镇财政标准化建设，重点抓机构队伍、业务工作、履职能力等方面工作。2013年完成高桥、己衣、田心三个乡镇财政业务用房的建设和维修任务，设立为民服务大厅。同时，对乡镇财政人员政治理论和综合业务进行了培训，提升乡镇财政管理质量和水平，促进乡镇财政健康发展。

（五）围绕监督抓常态，财政运行秩序规范。一是强化源头监督。认真开展财政资金安全检查，定期组织开展互审互查工作，加强对财政资金拨付、使用、管理等各环节监督，从源头上有效保障财政资金安全。二是强化会计监管。认真开展会计信息质量检查工作，提高会计信息质量，杜绝挤占、挪用、滞留等违法违规使用各类专项资金的现象发生。三是强化重点监督。坚持把强农惠农富农资金监管作为重点监督，强化对农田水利资金、农资综合补贴、石油价格改革财政补贴等涉农资金检查，确保各类强农惠农富农政策落到实处。四是强化跟踪问效。持续加强绩效管理工作，进一步强化对州、县绩效考核督查落实和跟踪问效，并积极探索财政支出绩效评价工作，加强重点项目资金的跟踪问效，提升重点项目资金的使用效益。

各位代表，过去一年各项成绩的取得，是县委、县政府坚强领导的结果，是全县人民共同努力的结果。同时我们也要清醒地认识到，预算执行和财政运行中还存在一些不容忽视的问题：一是我县经济总量小，财政收入结构单一，财政收入对资源性收入依赖性加大，培植财源的力度仍需加大；二是财政整体实力不强，收入增长还不能满足全县经济社会发展的需要，财政收支矛盾仍然突出；三是政府性债务偿债压力增大；四是财政监管有待进一步规范和加强，资金使用效益有待进一步提高等。这些困难和问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，认真研究，通过制度创新和加快发展，努力加以解决。

三、2014年地方财政预算草案

2014年全县财政工作的思路是:深入学习贯彻党的十八大、十八届三中全会和中央经济工作会议精神，坚持依法理财，确保稳中求进工作总基调的实现；坚持宏观调控，积极培植财源，提高财政保障能力；坚持民生优先，确保各项政策落实和重点支出需要；坚持厉行节约，强化行政成本控制，压紧一般性行政运行经费；坚持综合预算，整合各类财政预算资金，提高财政资金的综合使用效益；坚持财政科学化、精细化管理，积极推进预算绩效管理和预算信息公开，增强财政资金使用的规范性、安全性和有效性，确保全县经济健康发展和社会全面进步。

按照“收入打足、支出打紧、优化结构、和谐发展”的原则，2014年全县地方财政收支预算安排如下：

地方财政总收入在上年64301万元的基础上增长15.0%，为73946万元，其中：上划中央“两税”收入15253万元（增值税75%部分15251万元、消费税2万元），上划中央、省利息所得税、个人所得税、企业所得税、耕地占用税8717万元。地方公共财政预算收入安排49976万元,增长16.0%。按征管部门分，县国税局安排24330万元（其中入地方库部分安排5722万元），比上年21723万元增2607万元，增长12.0%；县地税局安排40183万元，比上年33486万元增6697万元，增长20.0%；县财政局安排9433万元，比上年9092万元增341万元，增长3.8%。按收入项目分：工商各税安排32993万元，烤烟税安排7550万元，非税收入安排9433万元（各税种项目详见附表）。

2014年政府性基金收入地方安排24387万元,上级专项安排5000万元，上年结余325万元,基金收入总计29712万元。

在支出安排上，本着“保工资发放，保机构运转，保民生、重点、稳定支出”的原则，财政预算总支出安排192000万元，其中县乡两级支出190500万元（公共财政预算支出160788万元，基金支出29712万元），上解支出1500万元。在支出中，人员经费为85117万元，占本级支出的44.7%；公用经费及各种县级配套资金30386万元，占本级支出的15.9%；各种借款本息支出4997万元,占本级支出的2.6%；上级专项支出70000万元，占本级支出的36.7%。从支出级次看：县级支出安排177105万元，占本级支出的93.0%；乡（镇）级支出安排13395万元，占本级支出的7.0%（支出项目详见附表）。

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的第一年，是武定和谐发展、跨越发展承前启后的关键之年，面对新形势、新要求，2014年全县财政工作将紧紧围绕县委、县政府中心工作，实施积极的财政政策，突出增收节支一条主线，认真履职，扎实做好“聚财、争财、育财、管财、用财、理财”工作，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。

（一）坚持开源节流，依法科学“聚财”。一是积极培植财源，精心组织收入，保持财政收入稳定增长，确保2014年地方公共财政预算收入增长16%的目标。二是强化预算约束，严控预算追加，提高支出执行的均衡性和时效性。三是继续推进财政总预算、总决算、部门预决算和“三公”经费信息公开工作，加大社会监督力度，严格控制“三公”等一般性支出，研究控制培训费、会议费、接待费的制度措施，压缩政府行政运行成本，将更多的财力投向民生领域。

（二）把握政策机遇，全力向上“争财”。一是抓住国家继续加大民族贫困地区扶持力度和乌蒙山片区武定区域发展与脱贫攻坚规划的深入实施机遇，继续争取中央、省、州对武定的更大支持。二是抓住“武昆高速”通车投入使用的黄金时期和全力打造彝州经济增长第三级的机遇，积极组织项目申报，做好项目库基础性工作，努力争取项目资金和扩大上级财政补助份额，借助国家专项投资拉动，推动我县经济总量扩张。

（三）助推经济发展，做强产业“育财”。不断创新和丰富财政支持发展的政策手段，综合运用财政补贴、贷款贴息、政策奖励、以奖代补、民办公助等多种方式手段，发挥财政资金杠杆作用，引导和激励社会资金加大投入，破解基础设施建设和产业发展的资金瓶颈，打造新的经济和财税增长点。稳定和优化政府公共投资，加大对交通、水利、能源、生态、环境保护、民生及社会事业等基础设施建设投入。继续做好园区建设投入，支持中小企业发展，壮大提升传统支柱产业，加快培育战略性新兴产业和现代服务业。以重大支农项目为依托，整合各类涉农资金，加大“三农”投入力度，加快新农村建设和产业发展，促进产村相融、城乡统筹。加大财政性资金支持财源建设，加大银行贷款、融资等信贷资金的投入力度，夯实我县经济中长期稳定发展的基础。

（四）提升科学化管理水平，强化规范“管财”。一是以夯实基础、创新管理、优化服务“三位一体”组织管理框架为支撑，以深化执行力建设为抓手，建立健全财政干部队伍管理长效机制，切实提升财政领导干部综合素质，着力提高理财治税水平，实现财政管理与服务的提速增效。二是加强非税收入和财政票据管理力度。细化非税收入计划，采取日常稽查与专项稽查、定期稽查与不定期稽查、自查与重点检查相结合的办法，加大稽查监管力度，确保实现的非税收入及时足额缴库。三是加强对政府性债务管理力度。按照举债有依据、偿还有保障、使用有规定的工作要求，严格控制新增债务审批，建立偿债资金预留制度和政府性债务管理考核机制。严格对照债务借款合同、还款单据等基础资料，逐笔填列相关债务明细数据，对具体债务项目增减变化情况实行动态管理。在2014年预算编制中从县级可支配财力和土地出让收入中安排偿债金6000万元。

（五）增进群众福祉，着眼民生“用财”。牢固树立民生财政理念，不断优化支出结构，大力推动实施“民生工程”，确保各项民生政策兑现到位。加大教育投入力度，多方筹措资金，确保完成教育投入目标任务，改善办学条件。优化文化支出结构，强化公益性文化事业、公共文化服务体系建设等文化建设经费保障；支持实施文化惠民工程；推进文化体制改革。加大社会保障投入，不断提高城乡养老、就业、医疗等保障水平，扩大保障覆盖面，努力实现“应保尽保”。加大保障性住房投入，改善低收入群体居住条件。认真落实科技、计生、扶贫、社会管理等方面的投入，切实保障基本支出需求。继续做好村级公益事业“一事一议”财政奖补工作；加大农田水利建设投入和中低产田改造。

2014年财政预算编制中，既坚持预算编制政策的连续性，又充分吸纳各单位各部门意见，确保重点建设和民生保障的投入力度。今年继续安排县处级实职领导基金200万元，重点建设项目前期工作经费2469万元，农村党员活动经费（农村和非公企业党员教育培训经费）133万元，发展壮大村集体经济专项经费100万元，“平安城市”报警与监控系统建设112.32万元，城市街道和设施维护费200万元，县城清扫保洁市场化运作专项经费120万元，农村公路建设经费400万元，公路养护县级配套资金205.6万元，“白药之乡”建设经费150万元，寄宿制学生生活补助县级配套215.8万元，离休人员医疗费108万元，城市居民及农村最低生活保障金915万元，原改制企业人员社会保险补贴206.99万元，失地农民生活困难补助200万元，菜园河河道治理工程（下段）征地、拆迁补偿资金300万元，全县地质灾害防治项目专项经费100万元，城市建设配套费200万元，政策性农业保险县级配套资金127.42万元，粮食风险金190万元，农业综合开发县级配套100万元，一事一议财政奖补县级配套100万元，保障性住房县级配套资金2950万元，企业财政奖补资金600万元，住房公积金2781万元，医疗保险3458万元，民政福利设施建设项目缺口资金50万元等等。一大批重点建设项目和民生项目将得到切实保障。

（六）强化绩效理念，精细高效“理财”。继续深化预算管理改革，不断完善从预算编制、预算执行到执行评估、绩效评价等比较完整、科学、严密的预算管理体系。继续深化国库集中收付、政府采购、投资评审等管理改革，完善相关制度，提高财政支出的安全性、实效性和透明度。稳步推进支出绩效评价，拓展评价范围，强化结果运用，逐步建立绩效问责制度，将评价结果和预算安排挂钩，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的机制。加强乡镇财政所规范化建设，着力完善制度，加强人员培训，改善基础条件，提高基层财政综合管理水平。强化财政监督，整合监管力量，拓展监督领域，着力构建财政“大监督”工作格局，坚决查处和纠正挤占、挪用财政资金的行为。积极稳妥推进预算信息公开，细化公开内容，逐步扩大公开范围。积极开展财政法治教育，推进财政系统依法行政、依法理财，规范行政权力运行。

各位代表, 2014年财政的收支任务十分艰巨，我们将以十八届三中全会精神为指导，围绕全县重大决策部署，科学谋划，主动服务，扎实工作，继续实施好积极的财政政策，立足科学发展，突出民生保障，加快经济发展方式转变，围绕目标，奋力拼搏，开拓创新，扎实工作，圆满完成全年财政预算任务，为全县经济社会和谐发展跨越发展做出新的贡献。