武定县财政局2024年度部门决算

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武定县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草贯彻执行财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章的实施细则。

3.承担各项财政收支管理职责。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。

13.负责管理会计工作。制定会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14.执行国有资本经营预算制度、办法。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。

16.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。

17.负责县人民政府与驻武金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻武金融监管部门依法履行监督管理职责。

18.负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。

19.建立健全地方金融监督管理制度和标准。

20.代表武定县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置19个内设机构，包括：办公室、综合股、非税收入管理股、财政法制税政监督股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法管理股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、政府采购管理股、会计股、科技股、金融服务管理股、国资委办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

武定县财政局作为一级预算单位纳入武定县2024年度部门决算编报范围。纳入武定县财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：武定县财政局。

纳入武定县财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员32人。包括财政拨款开支经费的：公务员20人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员9人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，面对经济稳定恢复和稳中向好的态势，武定县强化税收征管，千方百计向上争取，合理统筹调度资金，安排财政重点支出。财政保障以保工资、保运转、保民生为保障重点，全县干部职工、离退休人员工资及财政供养人员生活补助足额发放，公用经费和专项经费基本保持稳定，民生支出占比不断加大，年均支出占比均在80%以上，“三公”经费适度压缩调减。财政资金在乡村振兴、教育、卫生、社会保障、环保等重点领域、重点行业和重点项目不断加大支出。财政深化预算制度改革、国库收付制度改革深入推进，财政管理不断加强，财政预决算信息全面公开，财政党建、党风廉政和反腐败及意识形态工作不断强化，财政法治建设取得新成效。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

武定县财政局2024年没有政府性基金预算收入及国有资本经营预算收入，也没有使用政府性基金预算及国有资本经营预算安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县财政局2024年度收入合计9,231,131.59元。其中：财政拨款收入9,182,024.98元，占总收入的99.47%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入；其他收入49,106.61元，占总收入的0.53%。

与上年相比，收入合计减少1,608,465.13元，下降14.84%。其中：财政拨款收入减少1,371,889.13元，下降13.00%；其他收入减少236,576.00元，下降82.81%。收入减少主要原因是在职行政人员年内退休7人导致财政拨款收入较上年大幅减少，上年收到财政拨入安排存量资金列入其他收入，本年无财政拨入安排存量资金导致其他收入大幅减少。

二、支出决算情况说明

武定县财政局2024年度支出合计9,497,643.63元。其中：基本支出7,272,443.09元，占总支出的76.57％；项目支出2,225,200.54元，占总支出的23.43％；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,722,168.51元，下降15.35%。其中：基本支出减少1,681,968.57元，下降18.78%；项目支出减少40,199.94元，下降1.77%。支出减少主要原因是单位行政人员年内退休7人致使人员经费支出较上年减少，上年有财政拨入存量资金安排的基本支出，本年无财政拨入存量资金安排的基本支出致使基本支出大幅减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障武定县财政局机构正常运转的日常支出7,272,443.09元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,710,464.01元，占基本支出的92.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费561,979.08元，占基本支出的7.73％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障武定县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,225,200.54元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.收入征管专项经费166,300.00元，主要用于保障完成收入征管各项工作。

2.单位会计核算系统运行及账务处理专项资金400,000元，主要用于确保财政业务正常开展，一体化财政管理信息系统升级改版、预算执行动态监控系统、会计核算系统、金蝶、保会通核算系统、部门决算网络版实施服务费、正常运转维修维护费。

3.公务用车购置专项经费245,200元，主要用于对符合条件的1辆公务用车进行报废并新购置了一辆公务用车。

4.金财网络运行维护补助经费644,900元，主要用于确保财政业务正常开展，一体化财政管理信息系统升级改版、预算执行动态监控系统、会计核算系统、金蝶、保会通核算系统、财政票据管理系统、财政内外网接入、无纸化前置系统集成及现场实施软件服务费、部门决算网络版实施服务费、云南省政府采购管理信息系统、楚雄州电子卖场正常运转维修维护费。

5.全面实施预算绩效管理专项经费261,900元，主要用于保障预算绩效管理一体化正常运行，按计划完成当年财政监督检查以及绩效评价工作并出具报告。

6.稳增长季度“擂台赛”奖励资金32,500元，主要用于高质量完成“擂台赛”各项工作开支。

7.县乡财政干部能力提升培训专项经费100,000元，主要用于保障财政综合业务知识系统培训支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出9,205,524.98元，占本年支出合计的96.92%。与上年相比减少1,503,920.44元，下降14.04%，完成年初预算的90.31%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6,904,932.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.01%，完成年初预算的93.05%。主要用于人员工资、办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、职工交通费用等机构正常运行支出；造成预决算差异的主要原因是单位行政人员年内退休7人致使一般公共服务支出较年初预算减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,408,225.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.30%，完成年初预算的78.87%%。主要用于缴纳政策规定的职工养老保险和职业年金、工伤保险、退休人员统筹外部分费用的支出；造成预决算差异的主要原因是单位行政人员年内退休7人致使社会保障和就业支出较年初预算减少。

9.卫生健康（类）支出434,875.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%，完成年初预算的92.92%。主要用于缴纳职工政策规定的医疗保险的支出；造成预决算差异的主要原因是单位行政人员年内退休7人致使卫生健康支出较年初预算减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出457,491.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%，完成年初预算的88.13%。主要用于缴纳职工政策规定的住房公积金的支出；造成预决算差异的主要原因是单位行政人员年内退休7人致使住房保障支出较年初预算减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为400,000.00元，决算为317,022.17元，完成年初预算的79.26%；支出决算较上年增加205,347.55元，增长183.88%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为250,000.00元，决算为245,172.12元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的77.34%，完成年初预算的98.07%；公务用车运行维护费支出年初预算为100,000.00元，决算为49,675.05元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的15.67%，完成年初预算的49.68%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为22,175.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的6.99%，完成年初预算的44.35%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加245,172.12元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少39,985.57元，下降44.60%；公务接待费支出决算较上年增加161.00元，增长0.73%；具体是国内接待费支出决算22,175.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加161.00元，增长0.73%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为400,000.00元，支出决算为317,022.17元，完成年初预算的79.26%，支出决算较上年增加205,347.55元，增长183.88%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为250,000.00元，决算为245,172.12元，完成年初预算的98.07%；公务用车运行维护费支出年初预算为100,000.00元，决算为49,675.05元，完成年初预算的49.68%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为22,175.00元，完成年初预算的44.35%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一是加强对公务车辆的管理，规范和控制公务用车修理、用油等行为，最大限度提高公车使用效率，严禁公车私用，严格执行一人出差不派车制度，节假日严格执行公务车辆封存备案制度；二是认真贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，公务接待安排杜绝铺张浪费，一切从简，严格执行公务接待制度规定及严控接待标准。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加245,172.12元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少39,985.57元，下降44.60%；公务接待费支出决算增加161.00元，增长0.73%，具体是国内接待费支出决算22,175.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加161元，增长0.73%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：一是对符合条件的1辆公务用车进行报废并新购置了一辆公务用车，导致一般公共预算财政拨款“三公”经费支出及公务用车购置费支出决算较上年增加。二是加强对公务车辆的管理，规范和控制公务用车修理、用油等行为，最大限度提高公车使用效率，严禁公车私用，严格派车制度，在节假日严格执行公务车辆封存备案制度，公务用车运行维护费支出较上年下降；三是认真贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，接待安排杜绝铺张浪费，一切从简，实行接待申报和清单管理，控制参陪人员及接待标准，切实降低机关行政成本，公务接待费支出与上年持平，略微增长。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。对符合条件的1辆公务用车进行报废并新购置了一辆公务用车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于我局“稳增长、控支出、强管理、保平衡”、乡村振兴、推动各项财政改革正常工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待44批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次349人（其中：外事接待人次0人）。主要用于完成财政工作任务以及接待上级部门到我县调研、检查、培训、指导工作产生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

武定县财政局2024年机关运行经费支出561,979.08元，比上年增加44,340.48元，增长8.57%，主要原因是财政工作各方面项目资金检查、审计、验收等任务较上年增多，加大了机关运行成本。单位机关运行经费主要用于武定县财政局机关正常运行必需的办公费、印刷费、水电费、邮电费、委托业务费、差旅费、会议费、日常维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、职工交通费用等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，武定县财政局资产总额669,196.91元，其中，流动资产183,077.42元，固定资产486,119.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少119,618.67元，其中固定资产增加150,250.10元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值402,351.00元，实现资产处置收入45,481.60元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额282,751.79元，其中：政府采购货物支出230,080.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出52,671.79元。授予中小企业合同金额52,671.79元，其中：授予小微企业合同金额52,671.79元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

三、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

监督索引号53232900131801111