武定县东坡小学2020年度部门决算

   武定县东坡小学2020年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故2020年度公开08表《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

武定县东坡小学2020年度收入合计1,356.53万元。其中：财政拨款收入1,301.61万元，占总收入的95.95%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入54.92万元，占总收入的4.05%。与上年对比，总收入增加43.12万元，其中一般公共预算收入增加11.25万元，主要原因是学生人数比2019年增加10人，营养改善计划资金和学生生活补助相应增加；其他收入增加31.87万元，2019年其他收入23.05万元（第七轮无毒县巩固经费0.1万元，校安办划入食堂设备采购款3.5万元，教体局转入达窝、水口幼儿园办公设备购置金5万元，教体局转入所所卡幼儿园18年第二批学前教育发展资金8.32万元，2019年秋季学期城乡义务教育阶段寄宿制学生生活补助州级县级资金5.87万元），2020年其他收入54.92万元（武定县教育体育局拨入外派教师补贴0.9万元、招商银行教育扶贫项目建设资金37.1万元、招商银行捐赠项目资金16.92万元）。

二、支出决算情况说明

武定县东坡小学2020年度支出合计1,337.34万元。其中：基本支出1,055.13万元，占总支出的78.9%；项目支出282.2万元，占总支出的21.1%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比：总支出增加24.42万元，其中基本支出减少56.32万元，项目支出增加80.74万元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障武定县东坡小学正常运转的日常支出1,055.13万元。与上年对比减少56.32万元，其中人员经费经比2019年956.17万元少35.36万元，日常公用经费比2019年57.23万元少7.24万元，主要原因是教师人数比2019年少4人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,005.14万元，占基本支出的95.26%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费49.99万元，占基本支出的4.74%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障武定县东坡小学为完成特定的教学发展目标，用于专项业务工作的经费支出282.2万元。与上年对比增加80.74万元，拨付武定县招商银行教育扶贫项目建设资金37.1万元，支付所所卡、万则里、水口三所学校厕所改造费11.8万元，维修费用4.34万元，及其他使用2019年项目资金支付的费用等。2020年项目支出主要由以下几项构成：

1、2019年全面改薄州县兜底项目州级补助资金0.78万元，用于庄房小学饮水工程款；

2、2019年城乡义务教育阶段学校公用经费县级配套资金0.34万元，用于学生相关支出；

3、2018年不足100人农村小学校点生均公用经费0.76万元，用于学生相关支出；

4、2019年特殊教育公用经费省级配套资金0.46万元，用于学生相关支出；

5、武财教〔2019〕293号关于下达非税补助2.35万元，用于临聘教师工资；

6、2018年中央彩票公益金支出少年宫资金1.21万元，用于少年宫活动费用；

7、2019年中央专项彩票公益金支持乡村学校发展资金1.11万元，用于少年宫活动费用；

8、2020年城乡义务教育公用经费中央和州级资金35.8万元，用于学生相关支出；

9、2019年核准结转下年使用资金11.8万元，用于所所卡、万则里、水口三所学校厕所改造费；

10、2020年城乡义务教育公用经费省级资金6.29万元，用于学生相关支出；

11、中央专项彩票公益基金少年宫资金2.94万元，用于少年宫活动费用；

12、2020年城乡义务教育补助经费中央直达资金及100人以下校点公用经费中央资金3.39万元，用于学生相关支出；

13、义务教育补助公用经费中央专项资金8.59万元，，用于学生相关支出；

14、2020年教育现代化推进工程中央基建投资（集中厕所项目）专项资金23万元，用于集中厕所改造工程款；

15、武财教〔2020〕64号不足100人校点州级专项经费0.94万元，用于学生相关支出；

16、武财教〔2020〕64号特殊教育公用经费省级专项资金0.42万元，用于学生相关支出；

17、武定县招商银行教育扶贫项目建设资金37.1万元，用于支付爱心净水设备采购款；

18、营养改善计划资金57.87万元，用于学生营养改善；

19、困难学生生活补助61.87万元，用于贫困学生、家庭经济困难学生生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

武定县东坡小学2020年度一般公共预算财政拨款支出1,289.11万元，占本年支出合计的96.39%。与上年对比减少7.59万元。其中：基本支出比2019年减少42.77万元（人员经费35.56万元、日常公用经费7.24），主要原因是教师人数比2019年少4人；项目支出比与2019年增加35.18万元，学生人数比2019年增加10人，营养改善计划资金和学生生活补助相应增加，及使用2019年项目资金支付的费用等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出984.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.39%。主要用于学校教育支出，其中基本支出750.81万元，占支出数76.24%；项目支出233.98万元，占支出数23.76%；

2.社会保障和就业（类）支出170.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.19%。主要用于事业单位退休人员工资77.33万元，机关事业单位养老保险78.18万元，退休公用经费2.22万元，善后经费5.44万元抚恤金、遗属补助6.87万元；

3.卫生健康（类）支出74.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.82%。主要用于基本医疗保险、公务员医疗、工伤保险、大病保险等；

4.住房保障（类）支出59.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.6%。主要用于住房公积金支出。

 四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

武定县东坡小学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2万元，支出决算为1.1万元，完成预算的55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.1万元，完成预算的55%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我校严格执行武定县委县人民政府“三公经费”支出管理办法及武定县教育体育局“三公经费”管理办法，减少公务接待。控制接待标准和陪同人员，每项接待都严格遵循事前审批、事后审核。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0.72万元，增长189.23%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加0.72万元，增长189.23%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2020年脱贫攻坚收尾，接待次数和人次比上年增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出1.1万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元。

3.公务接待费1.1万元。其中：

国内接待费支出1.1万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次260人（其中：外事接待人次0人）。主要用于与学校相关业务往来、招生、脱贫攻坚收尾等发生的接待支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，武定县东坡小学资产总额1207.54万元，其中，流动资产92.42万元，固定资产1077.87万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程23万元，无形资产14.25万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加239.82万元，其中固定资产增加163.28万元。处置房屋建筑物997平方米，账面原值79.81万元；实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，政府采购支出总额5.93万元，其中：政府采购货物支出5.93万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

武定县东坡小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政补助结佘中提取的职工福利基金、事业基金等。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

八、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完 成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业 发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部 分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。