武定县2018年财政总决算公开说明

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武定县2018年财政总决算公开说明

目录

一、武定县基本情况

二、2018年财政收支执行情况

三、2018年财政收支平衡情况

四、2018年财政收支任务完成所采取的措施

五、窗体顶端

五、2018年转移支付执行情况说明

六、2018年举借债务情况说明

七、2018年绩效情况及重大政策和重点项目等绩效评价执行结果说明

八、公开报表

表一、云南省楚雄州武定县2018年度一般公共预算收入决算表

表二、云南省楚雄州武定县2018年度一般公共预算支出决算表

表三、云南省楚雄州武定县2018年度一般公共预算支出决算明细表

表四、云南省楚雄州武定县2018年度政府性基金预算收入决算表

表五、云南省楚雄州武定县2018年度政府性基金预算支出决算表

表六、云南省楚雄州武定县2018年度国有资本经营预算收入决算表

表七、云南省楚雄州武定县2018年度国有资本经营预算支出决算表

表八、云南省楚雄州武定县2018年度本级一般公共预算支出决算表

表九、云南省楚雄州武定县2018年度本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

表十、云南省楚雄州武定县2018年度税收返还和转移支付支出决算表

表十一、云南省楚雄州武定县2018年度政府性基金预算转移支付支出决算表

表十二、云南省楚雄州武定县2018年度对下税收返还和转移支付分地区决算表

表十三、云南省楚雄州武定县2018年度对下专项转移支付分地区分项目决算表

表十四、云南省楚雄州武定县2018年度社会保险基金预算收支及结余情况表

表十五、云南省楚雄州武定县2018年度地方政府债务余额情况表

2018年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督下，认真贯彻党的十九大和中央、省、州、县经济工作会议精神，主动适应新常态，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生，防范化解重大风险，认真落实各项财政政策，努力提高财政运行质量，全力保障跨越发展大局；切实把加快支出进度作为稳增长的一项重要举措来抓，财政收入质量不断优化，各项重点支出保障有力，有效服务经济社会大局，力求推进我县各项事业的发展，财政运行情况总体平稳，圆满完成全年财政收支任务。

2018年全县累计完成地方财政总收入80610万元，比上年同期76762万元增收3848万元，增长5%。累计完成一般公共预算收入62536万元，比上年58106万元增收4430万元，增长7.6%，其中：税收收入完成38234万元，完成年初预算数37611万元的101.7%,比上年同期33965万元增收4269万元，增长12.6%。非税收入完成24302万元，完成年初预算数24562万元的98.9%,比上年同期24141万元增收161万元，增长0.7%；完成政府性基金收入8011万元，比上年同期11324万元减收3313万元，下降29.3%。一般公共预算支出累计完成297993万元，比上年同期236617万元增支61376万元，增长24.93%；完成政府性基金支出12264万元，比上年同期9753万元增支2511万元，增长25.7%。一年来，县财政部门加强财政管理，财政管理工作逐步科学化、精细化，为全县经济社会发展提供了强大的资金支持和坚实后盾，财政管理工作再上新台阶。现将2018年财政总决算公开说明如下：

一、基本情况

武定县位于滇中高原北部,云贵高原西侧，东邻禄劝县，南与禄丰县、富民县毗邻，西与元谋县接壤，北与四川会理县隔金沙江相望，全境东西宽52公里，南北长94公里，县域国土面积3322平方千米，县人民政府驻地狮山镇，海拔1747米，距省会昆明78公里，离州府楚雄170公里，西去四川攀枝花市245公里。108国道横贯境内4个乡（镇），金沙江流经县境34公里、途经3个乡，公路网四通八达，水陆交通便利。2018年全县年末机构187个，财政供养人员7756人，其中：在职人员5677人，比上年6071人减少394人；离休17人，比上年21人减少4人；退休人员2061人，比上年2015人增46人。2018年在职教师2515人，比上年2582人，减少67人。年末学生人数32902人，比上年32330人增加572人。

此次公开内容为：2018年公共财政收支决算、一般公共预算基本支出政府经济分类决算表、政府性基金收支决算、国有资本经营收支决算、社保基金收支决算、县本级一般公共财政支出决算、一般公共预算转移性收支决算、政府性基金转移性收支决算、政府债务余额。

二、2018年财政收支执行情况

（一）收入方面

1、地方公共预算收入执行情况

1、2018年完成地方一般公共预算收入62536万元，完成年初预算数62173万元的100.6%,完成调整预算数62173万元的100.6%,比上年58106万元增收4430万元，增长7.6%。其中：税收收入完成38234万元，完成年初预算数37611万元的101.7%,比上年同期33965万元增收4269万元，增长12.6%。非税收入完成24302万元，完成年初预算数24562万元的98.9%,比上年同期24141万元增收161万元，增长0.7%。

税收收入：税收收入完成38234万元，同比增收4269万元，增长7.6%，税收占比61.14%，比上年提高了2.64个百分点。纳入一般公共预算收入核算的14个税种，除房产税、土地增值税、耕地占用税、烟叶税同比减收外，其余10个税种均实现正增长。

非税收入：全县纳入地方一般公共预算管理的非税收入完成24302万元，同比增收161万元，增长0.67%。从一般公共预算收入构成看，非税收入占比达38.86%。

2、基金预算收入执行情况

完成政府性基金收入8011万元，完成年初预算数20426万元的39.21%。比上年同期11324万元减收3313万元，下降29.3%。其中：国土部门组织收入7877万元。

3、国有资本经营预算收入执行情况

2018年国有资本经营预算收入5万元。

4、社保基金收入执行情况

2018年社会保险基金预算收入完成30076万元。

（二）支出方面

1、地方公共预算支出情况：2018年一般公共预算支出297993万元，完成年初预算数248448万元的119.94%,比上年同期236617万元增支61376万元，增长25.9%。上解支出4746万元，比上年4219万元增加527万元，增长12.49%；地方政府债务还本1600万元。县本级支出278785万元，占预算支出119.67%，乡镇级支出19208万元，占预算支出124%。

2、基金预算支出情况：全年完成政府性基金预算支出12264万元，完成年初预算24885万元的49.28%,比上年同期9753万元增支2511万元，增长25.7%。

3、国有资本经营预算支出执行情况：国有资本经营预算支出0万元。

4、社保基金支出执行情况：2018年社会保险基金预算收入完成30076万元，比上年同期45917万元下降34.5%；社会保险基金预算支出完成24474万元，比上年同期39846万元下降38.58%；当年收支结余5602万元，上年结余25048万元，年末滚存结余30650万元。

5、公共财政基本支出经济分类（试编）情况：一般公共预算基本支出81571万元，占一般公共预算支出的34.47%，其中工资福利支出64073万元；商品和服务支出7123万元；对个人和家庭的助支出10260万元；其他资本性支出115万元；此表为新增试编，所以和前一年度没有可比性。

三、2018年财政收支平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入62536万元，转移性收入235171万元，上年结余4480万元，调入预算稳定调节基金331万元，国有资本经营调入5万元，债务转贷收入5268万元，收入总计307791万元。一般公共预算支出297993万元，上解支出4525万元，债务还本支出1600万元，安排预算稳定调节基金603万元，支出总计304721万元。收支相抵，年终滚存结余3070万元（全部为结转下年支出）。

（二）政府性基金平衡情况。2018年政府性基金预算收入8011万元，上级补助收入1490万元，上年结余收入2959万元，收入合计12460万元；基金支出12264万元，上解支出194万元，支出总计12458万元，收支相抵，年终滚存结余2万元。

(三)、国有资本经营预算执行情况

2018年国有资本经营预算收入5万元，国有资本经营预算支出0万元（已调入一般公共收入）。

(四)、社保基金收支执行情况

2018年社会保险基金预算收入完成30076万元，比上年同期45917万元下降34.5%；社会保险基金预算支出完成24474万元，比上年同期39846万元下降38.58%；当年收支结余5602万元，上年结余25048万元，年末滚存结余30650万元。

四、2018年财政收支任务完成所采取的措施

2018年,面对复杂的国内外形势和经济下行压力，全县财税部门按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的总体要求，千方百计组织收入，狠抓财政支出预算执行管理，全县财政收支圆满完成了预算收支目标任务，我们主要做了以下工作：

面对严峻的收入形势和突出的收支矛盾，财税部门统筹协作，密切关注财政经济运行情况，坚持依法征收，提升收入质量，切实增强财政保障能力。一是及早明确收入目标任务。年初将全年财税收入目标任务进行分解，逐一明确责任单位，并对完成情况进行绩效考核。全县按月份析税收，按月明确任务，按月考核通报，并高位推进协税护税和清缴欠税工作，严格执行国家减免税政策，做到了应收尽收。全年共入库税收收入38234万元，同比增收4269万元，增长12.56%。二是强化非税收入征管。着力推进财政票据电子化、网络化建设，充分发挥“以票控收”、“以票促收”的源头控管作用。并从实际出发，积极盘活现有资产和资源，全年共入库非税收入24302万元，同比增收161万元，增长0.67%。非税从2017年占地方一般公共预算收入的41.55％下降到2018年38.86％，确保了地方一般公共预算收入的完成。三是积极争取上级补助资金。面对财政体制改革减少专项转移支付，增加按因素法分配一般性转移支付的严峻形势，年初全县超前谋划，将一般性转移支付资金和专项资金争取任务下达各乡镇和县级有关部门，并按月通报资金争取情况。四是加强存量资金清理。严格预算约束，加强执行管理，建立财政存量资金定期清理制度，对部门结转结余资金清理收回财政统筹安排，全年盘活财政存量资金1936万元，有效缓解县财政资金支出压力。

五、2018年转移支付执行情况说明

2018年武定县争取到上级补助收入235152万元，其中:返还性收入2850万元，一般性转移支付收入99789万元，专项转移支付收入132513万元。

（一）、一般性转移支付执行情况:体制补助收入3870万元，均衡性转移支付收入31600万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入694万元、结算补助收入5884万元，企业事业单位划转补助收入884万元，基层公检法司转移支付收入742元，城乡义务教育转移支付收入9196万元，基本养老金转移支付收入6493万元，城乡居民医疗保险转移支付收入8499万元，农村综合改革转移支付收入728万元，产粮(油)大县奖励资金收入23万元，重点生态功能区转移支付收入3294万元，固定数额补助收入9412万元，民族地区转移支付收入689万元，贫困地区转移支付收入17619万元，其他一般性转移支付收入162万元。

（二）、专项转移支付执行情况:一般公共服务支出1044万元，国防支出64万元，公共安全支出255万元，教育支出6693万元，科学技术支出276万元，文化体育与传媒支出469万元，社会保障和就业支出18249万元，医疗卫生与计划生育支出15401万元，节能环保支出5391万元，城乡社区支出277万元，农林水支出52027万元，交通运输支出13880万元，资源勘探信息等支出368万元，商业服务业等支出1281万元，国土海洋气象等支出7810万元，住房保障支出8928万元，粮油物资储备支出100万元。

六、2018年举借债务情况说明

2018年，武定县政府性债务余额为78674万元，其中，新增债券资金转贷债务3668万元。

具体分债务类型：（1）政府性一般债务余额78474万元，其中，新增债券资金转贷债务3668万元。（2）政府性专项债务余额200万元，其中，新增债券资金转贷债务0万元。

七、2018年绩效情况说明

为深化财政管理体制改革，加强和规范部门预算管理，增强预算部门及项目单位支出绩效意识，提高财政资金使用效益，2018年我县继续认真贯彻落实上级有关文件精神，积极开展预算绩效管理工作：一是高度重视，充分认识绩效管理在预算管理工作中的重要地位。推进预算绩效管理，是当前和今后财政预算工作的重要内容，必须高度重视。随着全面深化财税体制改革加快建立现代财政制度的不断深入和有序推进，改革预算编审体系、推进预算绩效管理改革成为建立全面规范、公开透明的现代预算制度的主要工作任务，一定要树立“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理理念。二是认真执行预算绩效管理工作，分两块对全县资金进行绩效管理，人员经费：实行综合绩效考评制度，由单位自评，月底视考评结果发放综合绩效奖；项目资金类：推进项目库建设，项目支出预算必须通过项目库进行编制，充分发挥项目库在预算编制中的基础性作用，项目支出全部纳入项目库并实行滚动管理，列入预算安排的项目支出必须从项目库选取。项目资金的申报、审核、预算编制、下达、执行、绩效考评和监督检查等各项流程全部依托项目库进行。项目库作为编制项目支出的唯一入口，对未编入项目库的项目支出不予安排预算。入库项目必须有充分的立项依据、明确的实施期限、合理的预算需求和绩效目标等，通过项目库管理，把以往资金找项目转变为项目找资金，树立“无项目不支出”的意识，进而加快支出进度，提高财政资金使用效益，提高预算编制及执行精准性。我县是深度贫困县，项目资金特别是扶贫项目资金量大，根据《县委、县人民政府关于印发武定县2018年度乡镇综合绩效考核评价实施方案（试行）的通知》，结合中央和省州扶贫主管部门对扶贫考核的有关要求，县扶贫办组成了考核评价工作小组，制订了《武定县2018年度脱贫攻坚工作考核实施细则》，认真进行绩效考评工作。项目资金实行责任追究制度和奖惩制度。对所有的财政扶贫项目实行目标责任管理制度，与项目实施乡（镇）人民政府签订了责任状，把扶贫开发工作的绩效与扶贫资金的安排挂钩，严格评估考核。通过各种有力措施既保障了资金安全，又大提高资金使用效益。

2018年我市开展的重大政策和重点项目等绩效评价执行结果：为全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，认真落实习近平总书记系列重要讲话精神，并根据上级政府关于全面深化农村改革工作的要求：努力建成提升农村人居环境，增强农村经济社会发展活力，推进城乡基本公共服务均等化，加快建设“布局科学合理、服务功能完善、人居环境优美、村强民富和谐”的美丽宜居乡村。我县开展以“提升农村人居环境、扶持村级集体经济发展、提高农村公共服务水平、支持农村基层组织建设”为主的村级“四位一体”2338万元的项目建设试点工作，通过本项目的实施，完善农村基础设施，改善农民群众的生产生活条件，提高农民群众的生活质量和健康水平，促进农村经济发展，农民增收，实现“提升农村人居环境、扶持村级集体经济发展、提高农村公共服务水平、支持农村基层组织建设”的目标。

武定县财政局

2018年9月21日

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