武定县高桥镇人民政府2021年项目支出和整体支出绩效评价报告

武定县高桥镇人民政府2021年项目支出绩效评价报告

根据《武定县财政局关于开展2021年度部门整体和项目支出绩效自评的通知》（武财绩〔2021〕4号）要求，为强化我单位预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，我单位及时对2020年度实施的项目绩效情况进行了自评。现将自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

2021年度实施的项目具体如下：

武财预〔2021〕1号特需烟叶扶持资金，主要用于高姑拉、树沟2个村委会安排云产卷烟物需烟叶生产。

武财农〔2021〕105号高桥镇小河村委会五进宗教活动场所经费 主要用于建设小河村委会五进宗教活动场所。

武财预〔2021〕115号选派支持武定脱贫攻坚干部生活补助资金，主要用于完成选派挂职干部2021年生活补贴兑付工作。

武财农〔2021〕22号高桥镇补短板扶贫开发项目专项资金，主要用于完成高桥镇补短板扶贫开发项目。

武财预〔2021〕40号村民小组办公经费，为全镇211个党支部、17个村委会、212个村小组安排办公经费。

武财预〔2021〕8号村委会平台操作员补助，主要用于全镇17个村委会平台操作员补助。

（7）武财预〔2021〕8号村民小组长补助〔分设〕安排主要用于全镇村委会人员和村民小组长补助。

（8）武财资环〔2021〕17号中央财政林业草原生态保护恢复资金〔退耕现金〕主要用于退耕还林还草、林业草原生态保护恢复，生态治理等方面。

（9）生产发展支出，主要用于产业发展方面。

（10）其他扶贫支出。主要用于雨露计划、危房改造、巩固脱贫攻坚等方面。

（11）农村综合改革支出。主要用于村委会脱贫攻坚工作、重点地区挂牌督战等方面。

在镇党委坚强领导下，攻坚克难、砥砺奋进，紧紧围绕州委“1133”、县委“一圈二园三县三基地”发展战略和镇党委提出坝区“万亩绿菜花海、千亩荷塘月色”、山区“万亩蚕桑披纱地、万羽雄鸡唱天明”发展目标，围绕打造“两园、三镇、四基地”的发展思路（昆攀小菜园、沪滇产业园，党建领镇、产业强镇、文化旅游名镇，昆攀沪蔬菜基地、乡村旅游观光基地、绿色产业基地、滇川物流基地），“十三五”规划目标任务基本实现，全面建成小康社会胜利在望，全镇经济社会发展又跃上新的大台阶。

（二）项目组织管理情况

（1）为加强预算绩效管理，强化预算支出责任，提高财政资金使用绩效，成立以镇长为组长，分管项目的副镇长为副组长，各站所负责人为成员，具体工作由财政所负责联络的预算绩效管理工作领导小组。

（2）认真贯彻落实《财政专项资金绩效评价办法》和各级财政部门的要求，充分发挥职能作用和绩效管理制度，严格按照内部控制规范管理制度相关要求和《武定县财政局预算绩效管理办法》（试行）、《武定县财政局全面实施预算绩效管理的实施方案》等制度。把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。

（3）严格按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》，结合我镇实际工作情况，对收入预算、基本支出预算、项目支出预算进行编制，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面对“部门整体支出绩效目标表”作进一步补充完善。按照本年度内各项目预期达到的产出和效果从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量项目预算资金使用效果，完善“项目支出绩效目标表”中的指标及指标值的设置。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1．评价目的：通过对预算支出项目绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题和原因，及时总结经验，改进管理措施，切实提高我单位的项目管理水平、财政资金使用效益和工作效率，并将评价结果作为改进本部门预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

2．评价对象范围：2021年度财政安排的所有项目。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

1．绩效自评原则：

（1）绩效导向原则。预算绩效管理各个环节要以绩效为核心导向，将绩效管理贯穿于预算管理全过程，实现财政资金运行和预算管理效益最大化。

（2）目标管理原则。预算绩效管理要围绕绩效目标来进行，事前设定目标、事中监控目标实现进程、事后评价目标完成情况。

（3）责任追究原则。预算绩效管理强调各部门的预算支出责任和财政部门的监管责任，实行绩效问责。

（4）信息公开原则。绩效管理结果信息要逐步向社会公开，接受有关机构和社会公众的监督。

2．绩效自评依据：

（1）《中华人民共和国预算法》。

（2）《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2021〕4号）。

（3）《武定县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（武财办〔2021〕15号）。

（4）《武定县财政局关于转发楚雄州财政局转发<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》（武财绩〔2020〕3号）。

（5）《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》（武财绩〔2020〕3号）。

（6）《武定县财政局关于开展2020年度部门整体和项目支出绩效自评的通知》（武财绩〔2021〕4号）。

（7）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；（8）其他相关资料。

3．评价指标体系、评价方法

本次自评采用查阅资料、实地查看、问卷调查等方法，预算项目绩效评价按项目指标体系，从项目产出指标（含数量指标、质量指标、时效指标）、效益指标（社会效益指标）及满意度指标（服务对象满意度指标）3个环节进行自我评价。评价结果分为优、良、中、差四级，综合得分≥90分为优，80分≤综合得分＜90分为良，60分≤综合得分＜80分为中，综合得分＜60分为差。

（三）绩效评价工作过程

1．前期准备。根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（武财办〔2020〕15号）、《武定县财政局关于转发楚雄州财政局转发<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》（武财绩〔2020〕3号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》（武财绩〔2020〕3号）等有关要求，成立以镇长为组长，分管项目的镇长为副组长，各站所负责人为成员的领导小组，负责自评工作的组织开展。由各站所收集绩效自评的有关资料，并对年初设定的绩效指标执行情况进行分析评分。

2．组织实施。领导小组根据各站所的职能职责，结合工作执行情况，对照整体支出绩效指标做出客观评价。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

各个项目绩效评价按照资金使用情况、绩效指标完成情况进行自我评价。2021年我镇项目执行情况总体良好，重点项目支出得到有力保障，各项绩效指标任务圆满完成。

（二）绩效目标实现情况

2021年项目支出预算管理目标、绩效指标基本明确；重点支出保障程度较高；项目预算执行情况整体较好，信息公开及时，站所履职效果较好，有效维护社会和谐稳定、促进经济社会持续健康发展。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

坚持以人民为中心的发展思想，把全镇各族人民对美好生活的向往作为奋斗目标，紧盯民生福祉，牢牢守住人民群众生命安全和身体健康，让广大人民群众共享改革发展成果；坚持稳中求进工作总基调。始终坚决确保全镇经济运行稳定在合理区间，把项目建设作为重要抓手，充分发挥投资促增长、积后劲、保民生的关键作用，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动全镇经济社会高质量跨越式发展；坚持贯彻新发展理念。始终树牢让创新成为第一动力、协调成为内生特点、绿色成为普遍形态、开放成为必由之路、共享成为根本目的理念，坚持质量第一、效益优先和系统观念，加快建设现代化经济体系；坚持“发展出题目，改革作文章”，以思想破冰引领改革突围，以开放促改革，以改革促发展，持续激活内力、借助外力，充分释放政策红利和发展动能。

（二）项目过程情况分析

1．财务管理。项目财务管理制度不断完善，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，会计核算符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定。

2．项目管理。根据《武定县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（武政发〔2020〕4号）、《武定县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（武财办〔2020〕15号）、《武定县财政局关于转发楚雄州财政局转发<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》（武财绩〔2020〕3号）、《武定县财政局关于印发<武定县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）>的通知》（武财绩〔2020〕3号）等有关要求，成立以镇长为组长，分管项目的镇长为副组长，各站所负责人为成员的领导小组，负责自评工作的组织开展。由各站所收集绩效自评的有关资料，并对年初设定的绩效指标执行情况进行分析评分。财政所负责项目自评指导工作，业务部门作为项目执行部门，全面配合项目绩效自评工作的开展，各站所结合工作执行情况，对照项目支出绩效指标做出客观评价。

（三）项目产出情况分析

（1）资金使用情况。（2）产出质量、时效、成本完成情况及效益情况分析（详见项目支出绩效自评表）

五、主要经验及做法

（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算绩效管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算编制时的金额和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）加强绩效评价结果的应用，促进预算项目规范有序开展。将绩效评价结果及时通报承担工作任务的办室，对于评价结果较好的项目予以支持，激励其更好地开展工作；对评价发现问题、达不到绩效目标或评价结果较差的项目予以纠正，充分发挥财政资金使用益。

六、存在的问题及原因分析

一是项目绩效目标设定的科学性、合理性有待加强。部分绩效指标值设立与年度计划不相匹配，存在差异，三级绩效指标名称设置不够规范，绩效指标类型设定不够规范、准确，设定的绩效指标指向不够明确，无法突出部门职责职能和工作重点方向；二是各项工作推进力度还需加大。对年初计划开展的工作推进缓慢，导致年初设定目标未能完成；三是预算不够精准。由于年初对部分工作的不可预见性，在执行的过程中对部分项目内容进行调整。

七、有关建议

加强绩效管理培训，提高绩效工作水平。年度中出现的新工作和新要求无法体现在年初的预算绩效目标中，建议根据年度工作任务的变化调整目标绩效，不断修正项目绩效的考核内容和要求。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：项目支出绩效自评表

武定县高桥镇人民政府

2022年10月25日

高桥镇人民政府整体支出绩效自评报告

（2021年度）

为确实做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据武定县财政局《关于开展2021年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》(武财绩(2021 ) 4号)文件精神，结合实际，我镇认真组织开展了绩效评价工作，经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，履职效益等方面进行分析，认真检查有关账目，收集整理了支出相关资料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评情况报告如下:

一、单位基本情况

(一）概况

高桥镇人民政府共设有10个预算单位，分别是:人大、党委、政府、财政所、文化服务中心、社保中心、规划服务中心、农业农村服务中心（农经站、农技推广中心、兽医站)、林业和草原服务中心、水利服务中心;高桥镇。楚雄州武定县高桥镇2021年末实有人员编制82人。其中：在职在编实有行政人员29人，事业人员53人。村委会三职干部51人，村民小组长212人，村党支部负责人176人，交通协管员17人，民政供养47人，遗属12人，计生宣传员17，核定购买服务驾驶员3人，村兽医员17人，人大代表67人，党代表111人，纪检监督员51人，村务委员会监督主仕I7人，村委会报账员17人,为民服务平台操作员17人,复退转军人756人，专职网格员1人，兼职网格员17人，国有企业退休人员7人。

单位主要职能职责:一是执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议、决定和命令的情况;二是制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业机构调整及其他经济保持平稳并发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。三是承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;四是开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安稳定并组织实施;加强乡镇管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定;五是制定社会各项发展计划，发展教育、卫生、民政、

文化体育广播旅游;组织实施义务教育和其他各类教育﹔推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;六是加强乡镇级财政的监督和管理，按计划组织、实施财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保障国家财政收入的完成;做好统计工作;七是指导、支持和帮助村委会的组织制度建设和业务建设;八是制定和实施镇、村建设规划房屋土地管理和环境综合治理工作，保护和改善生活环境和生态环境;九是全面做好全镇脱贫攻坚工作及县人民政府安排的其他工作。

2021年是我镇经济社会实现高质量跨越式发展的重要时期。我们紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委坚强领导下，攻坚克难、砥砺奋进全镇经济社会发展又跃上新的大台阶。脱贫攻坚取得决定性胜利。经济总量实现历史性突破。城乡居民收入与经济增长保持同步;镇级财政各项考核指标连续两年在“大比拼”中蝉联第一;产业结构不断优化。主要做了以下几个方面，一是抓落实强执行，发展步伐更坚定。二是出实招精施策，脱贫成效更显著。三是稳增长固根本，发展基础更坚实。四是抓创新促转型，产业结构更优化。五是破难题激活力，城乡面貌更靓丽。六是办实事惠民生，社会保障更有力。七是保稳定重治理，平安创建更扎实。

(二）部门预算管理

我单位严格按武定县财政局关于部门预算管理的相关要求以及《武定县预算单位整体支出绩效管理办法（试行）》的通知执行。

(三）部门整体支出绩效目标设立情况。

我单位整体支出绩效目标从投入管理、产出指标、效益指标和满意度指标等方面进行绩效目标的评价。

(四）部门整体收支预算及执行情况。

2021年财政总收入9693.68万元，比上年减少2943.91万元。其中:一般公共预算财政拨款收入8934.82万元，其他收入648.41万元，占总收入的7.83%。2021年财政总支出9994.85万元，比上年减少2464.78万元，其中:基本支出1643.68万元，占总支出的16.45%；项目支出8351.17万元，占总支出的83.55%。

(五）严控“三公经费”支出情况

2021年度“三公”经费支出61.87万元，完成预算的223.28%。公务用车购置及运行费支出决算为31.53万元，完成预算的262.75%；公务接待费支出决算为30.33万元，完成预算的193.06%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：“三公”经费中公务用车购置及运行维护费31.53万元比上年数13.99万元增加125.34%是因为政府新购置公务用车一辆，林业站购置消防车一辆。

二、绩效评价工作情况

(一）绩效评价的目的。通过全面开展财政支出绩效评价，不断强化财政支出绩效理念，科学合理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步建立以科学理财为基础，以精细化管理为手段，以评价结果为导向，以实施过程为监管对象的预算管理体系。

(二）自评组织过程。1.前期准备。一是由财政及主管部门确定评价对象及范围;二是下达评价通知书;三是由财政部门负责组织成立评价考核组;四是制定评价实施方案(包括指标体系的确定，分值及的确定，考核评价方法等)。2.组织实施。一是由评价考评部门收集并审核基础数据资料;二是被评单位上报自评报告和自评表，并提供相关资料;三是财政部门根据有关政策，报送的有自评报告及相关材料,进行综合评价,形成初步评价意见。

三、评价情况分析及综合评价结论

严格按照预算管理制度、政府采购管理办法、财务管理制度、支出管理制度、固定资产管理办法等相关制度，明确了经费审批权限及程序、经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。在“三公”经费管理方面，规范了公务接待的审批管理，较好地控制了行政运行成本。按照时间节点，顺利完成了本年度整体支出目标任务，积极有效推动了高桥镇2021年各项目标任务的发展，在“保民生、保工资、保运转”的前提下，各部门相互配合，认真履行职责，充分利用有限的资金，完成了我镇基础设施建设发展、产业发展、固定资产投资等工作的顺利推进，确保了各项工作的有效实施以及民生稳定。2021年我镇财政预算执行情况良好，财政收入较为平稳，重点支出得到有力保障，全年财政收支预算任务圆满完成。

(一)投入管理情况:2021年我镇财政总收入9693.68万元，比上年减少11.54%。其中:其中:一般公共预算财政拨款收入8934.82万元，其他收入648.41万元，占总收入的7.83%。

(二)履职完成情况: 2021年我镇在全体干部职工的共同努力下较圆满完成了各项工作目标和任务。2021年财政总支出9994.85万元，比上年减少2464.78万元，其中:基本支出1643.68万元，占总支出的16.45%；项目支出8351.17万元，占总支出的83.55%。

(三）履职效果情况: 我们紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委坚强领导下，攻坚克难、砥砺奋进，全镇经济社会发展又跃上新的大台阶。脱贫攻坚取得决定性胜利。聚焦“两不愁三保障”，成功摘掉了小河村委会“全州最后一个脱贫村委会”的帽子，千百年来的绝对贫困问题得到了历史性解决。经济总量实现历史性突破。城乡居民收入与经济增长保持同步;镇级财政各项考核指标连续两年在“大比拼”中蝉联第一;产业结构不断优化。培育农业龙头企业2户，“绿色食品”认证16个，培育各类专业合作社等新型经济主体81个。基础设施大幅改善。完善水、电、路等基础设施;建成水利基础设施3件，总库容达56万立方米，新增有效灌溉面积500亩;镇内公路通达里程持续增加，G108国道、高猫联络线等干线公路及镇村道公路织密成网、纵横交错;森林覆盖率达72%。社会民生短板加快补齐。民生支出逐年稳步增加。城乡居民基本医疗保险累计减免医疗费用3509万元，累计培训农村劳动力1.2万人次，转移农村劳动力就业2.3万人。

(四）社会满意度及可持续性影响:一是始终坚持以党的创新理论武装头脑，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”,把党的领导切实体现到全镇经济社会发展各领域各方面各环节。二是要坚持以人民为中心的发展思想。把全镇各族人民对美好生活的向往作为奋斗目标，紧盯民生福祉，牢牢守住人民群众生命安全和身体健康，让广大人民群众共享改革发展成果。三是要坚持稳中求进工作总基调。始终坚决确保全镇经济运行稳定在合理区间，把项目建设作为重要抓手，充分发挥投资促增长、积后劲、保民生的关键作用，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动全镇经济社会高质量跨越式发展。四是要坚持贯彻新发展理念。始终树牢让创新成为第一动力、协调成为内生特点、绿色成为普遍形态、开放成为必由之路、共享成为根本目的理念，坚持质量第一、效益优先和系统观念，加快建设现代化经济体系。五是要坚持改革开放。始终坚持“发展出题目，改革作文章”，以思想破冰引领改革突围，以开放促改革，以改革促发展，持续激活内力、借助外力，充分释放政策红利和发展动能。

四、存在问题及整改情况

(一）主要问题及原因分析

进一步加强“政府过紧日子”思想，严格执行经费开支标准，严控一般性支出，努力把每一分钱都花在刀刃上。部门整体支出绩效目标在突出重点的同时，在量化细化和合理可行上也要加强。

(二）整改情况

建立健全部门整体支出绩效管理制度，对本单位的整体支出情况进行绩效管理，健全财务和业务之间的工作协同机制，加强财务人员的培训学习，合理可行的编制整体支出绩效目标。

五、绩效自评结果应用和公开情况

2021年部门整体支出绩效评价结果与2022年部门单位预算安排挂钩,作为改进预算管理、编制年度预算和安排财政资金的重要依据。绩效自评结果将在2021年度决算公开中一并公开说明。

六、主要经验和做法

2021年高桥镇主要是对照上级的目标要求，定期对项目资金进行清理盘点，分析项目的推进程度，分析客观的因素，及时应对不可抗问题，提前解决，召开相应会议，督促各预算单位提前谋划，合理支配资金。

七、其他需说明的情况（无)

武定县高桥镇人民政府

2022年10月25日