武定县人民政府关于2024年本级财政预算执行和其他财政收支及国有资产管理审计查出问题整改情况的报告

县十八届人大常委会第二十八次会议材料之三

武定县人民政府关于2024年本级财政预算

执行和其他财政收支及国有资产管理

审计查出问题整改情况的报告

——2025年11月27日在武定县第十八届人大常委会第二十八次会议上

武定县人民政府

主任，各位副主任、各位委员：

根据会议安排，我代表县人民政府向会议作武定县2024年本级财政预算执行和其他财政收支及国有资产管理审计查出问题整改情况的报告，请予审议。

一、工作开展情况

（一）审计整改工作部署推进情况

1.强化组织领导，整改责任进一步压实。县委、县人民政府高度重视审计查出问题整改工作，县委常委会、县委审计委员会、县政府常务会专题研究部署审计整改工作5次，县政府分管领导牵头研究审计整改工作10次、县级领导对审计查出问题整改作出批示7次。乡镇和县级有关部门将审计整改纳入领导班子重要议事议程，专题研究审计整改工作15次，与深入贯彻中央八项规定精神学习教育紧密结合，一体对照检查，并作为重大政治任务真抓实改、一抓到底，主要负责人坚决扛起审计整改第一责任人职责，及时协调解决整改工作中遇到的问题，推动审计整改落实落地。

2.强化贯通协同，整改合力进一步凝聚。制定《中共武定县委审计委员会成员单位工作协调推进制度（试行）》，加强审计整改协同，共同跟踪督促审计整改。纵深推进全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局。全面整改中，县审计局对审计查出的问题开展全口径、全流程、全周期监督检查，定期汇总报告审计整改情况，形成分送转办、跟踪督促、汇总报告的工作闭环。专项整改中，县人大常委会对万德镇、县水务局、县搬迁安置办3个单位进行审计查出问题专项监督，开展整改满意度测评。重点督办中，县政府对近3年审计查出问题整改推进不力、整改滞后的16个事项进行重点督促。同时，不断深化与纪检监察、巡察机构的信息沟通、措施配合、成果共享，审计查出问题及整改情况已纳入纪检监察和巡察监督重点内容。

3.强化督促检查，整改质效进一步提升。按照“谁审计、谁督促、谁负责”的总体原则，对审计查出问题按“立行立改、分阶段整改、持续整改”三种类型进行分类监管，以“整改一个、验收一个、销号一个”的方式动态清零。深入开展审计整改大起底、大排查和“回头看”3次，对上年度审计查出问题整改情况进行专项审计调查，集中约谈整改滞后的5个乡镇和3个县级部门第一责任人。运用发函提醒、现场督查等方式强化整改督促，发出审计整改督办函6份，深入整改实地现场8次，向有关部门提交审计整改不力问题移送处理书3份。相关乡镇和部门单位认真落实审计意见建议，找准症结、靶向发力，建立健全内部控制、财政专项资金管理等行业规章制度32项。

（二）审计查出问题整改落实情况

2024年7月至2025年6月，县审计局共完成审计（调查）项目22个，审计工作报告反映的133个问题中，立行立改类问题124个，已整改119个，占95.96%；分阶段整改类问题5个，已整改1个，占20%；持续整改类问题4个，已整改1个，占25%。未完成整改问题均已采取一定措施，正在有序开展整改。

（三）未完成整改的审计查出问题

1．预算执行审计方面，3个问题正在整改。关于“县财政将238.77万元专项资金用于平衡预算”的问题，此问题属分阶段整改类，县财政正在多方筹措资金归还原资金渠道。关于“未及时组织项目实施，资金支付率低，导致体育彩票公益金结转结余999.02万元”的问题，此问题属持续整改类，现已完工待拨付资金项目2个，涉及资金382.06万元；正在建设项目2个，涉及资金450万元；1个项目即将开工，涉及专项资金50万元。关于“县水务局往来款项长期挂账1036.19万元”的问题，此问题属分阶段整改类，现已逾期，正在督促整改。

2．专项审计调查方面，2个问题正在整改。关于“万德镇违规出借村集体资金300万元”的问题，此问题属分阶段整改类，现已归还本金50万元，剩余250万元本金及资金占用费尚未收回，正在督促整改。关于“未对狮山大道保交楼已交楼房开展验收工作”的问题，此问题属分阶段整改类，县住建局正在督促云南誉成投资有限公司推进工程项目配套设施建设，待达到验收条件后及时开展验收，现已逾期，正在督促整改。

3．领导干部“双责”审计方面，2个问题正在整改。关于“县搬迁安置办多兑付移民搬迁补偿补助资金12064元”的问题，此问题属立行立改类，现已收回多兑付资金7994元，尚未收回多补助王某某建房款4070元，现已逾期，正在督促整改。关于“ 万德镇设施农用地占用省级公益林0.33亩”的问题，此问题属持续整改类，现已向有关农户发放停止违法行为整改告知书和对违法行为进行查处，并正在制定生态恢复计划。

4．政府投资审计方面，5个问题正在整改。关于“环州乡易地搬迁环州集镇集中安置区工程建设项目多拨付工程价款54.66万元”的问题，此问题属立行立改类，现已逾期，施工方承诺于2026年1月归还多拨付款项，正在督促整改。关于“插甸镇仓储冷链物流中心建设项目违规收取工程项目诚意金250万元”的问题，此问题属立行立改类，县城投公司已退回工程项目诚意金150万元，剩余部分待项目实施方退还多支付工程款后清退，现已逾期，正在督促整改。关于“插甸镇仓储冷链物流中心建设项目用项目资金支付项目前期费用27.03万元”的问题，此问题属立行立改类，现已逾期，正在督促整改。关于“插甸镇仓储冷链物流中心建设项目多支付工程款19.88万元”的问题，此问题属立行立改类，县城投公司正在向项目施工方催收，现已逾期，正在督促整改。关于“插甸镇仓储冷链物流中心建设项目资金结余99.61万元未清理处置”的问题，此问题属立行立改类，现已逾期，正在督促整改。

二、存在主要问题

截至目前，还有5个立行立改类问题逾期未整改到位，尚有4个分阶段整改类问题和3个持续整改类问题整改进度缓慢，除受制于外部条件或不可抗力等因素外，也反映出审计整改工作存在一些问题和差距。一是整改主体责任扛得不牢。个别单位整改责任落实不到位，压力传导层层递减，仍存在整改措施不严不实、整改进度滞后等现象。二是责任单位抓整改工作不系统。有的单位只有财务部门抓整改，没有细化具体整改任务，未明确责任领导、责任股室、责任人、整改措施和完成时限，部分责任单位与相关部门对接不力，未形成整改合力，导致整改效果不明显。三是“选择性整改”导致一些问题久拖不决。个别单位对较为棘手的问题整改避重就轻，对不能短期内解决的历史遗留问题，没有按照步骤逐步实施整改。

三、下步工作措施

（一）提高政治站位，紧盯后续问题整改。将审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”一体推进、一体部署，实行台账化管理，紧盯问题整改方案，明确时限要求和目标任务，扎实推动问题清仓归零。对5个逾期未整改的问题，通过下发督办函等方式，严格督促责任单位扛牢整改责任，加快整改进度；对尚在整改期内的7个问题，及时下发工作提醒，开展专项督查“回头看”，进一步压实各责任单位整改责任，逐项细化措施，注重标本兼治，加大整改力度。

（二）凝聚监督合力，切实做好协同贯通。持续深化审计监督与其他监督的贯通协同，加强与人大、纪委监委、巡视巡察、组织人事、财政、县委县政府督查室的对接联动，持续提升各类监督的协同合力，对整改不力、落实不到位、问题情节严重的被审计单位和有关责任人员，强化整改问责，延伸审计整改链条，形成审计整改联动合力，防止问题累积，打通审计整改“最后一公里”，切实推进问题整改“下半篇文章”有效落实。

（三）健全长效机制，强化整改成果运用。进一步健全完善结果运用和清单式销号闭环整改机制，强化工作统筹、防止相互脱节，层层传导压力，聚焦重点领域、抓住“关键少数”，精准发力，切实提升审计整改效能。督促指导各乡镇和各部门、单位加强整改成果转化运用，举一反三、标本兼治，健全完善长效机制，不断巩固整改成果，坚决防止问题反弹，真正把整改成果转化为治理效能，更好地从根本上解决问题、提升质效。

附件：2024年7月至2025年6月审计查出问题正在整改状态表