武定县“内控建设+财会监督”双推进

武定县认真贯彻落实习近平总书记关于“党政机关要习惯过紧日子”的工作要求，从深入推进行政事业单位内部控制建设和狠抓财会监督入手，不断完善预算单位工作机制，建立健全管理制度，提升内部治理水平，强化财会监督检查，规范权力运行、促进“内控建设+财会监督”双推进。

压实工作责任强落实。全县各预算单位成立单位内部控制建设工作机构，全力推进内部控制建设和执行，切实形成部门“一把手”负总责、分管领导具体抓、班子成员协助抓、牵头股室具体承办的工作格局，有力有效推进内部控制建设顺利开展。财政部门切实履行财会监督职责，牵头组织对预算单位执行财政政策、开展财务管理和财务核算以及遵守经财法律法规情况进行监督检查。进一步规范财政财务管理，提高会计信息质量，维护财经纪律和市场经济秩序，推动我县财会监督工作高质量发展。

开展学习培训提技能。为全面提升财政财务管理水平，加快内控建设，我们组织开展了全县财政财务人员预算管理培训、政府综合财务报告编制业务培训、内部控制建设业务培训、预决算公开业务培训，县乡财政干部综合业务技能培训等，还在每周职工会上开展“财政干部大讲堂”专题学习培训，由局领导和各股室负责人主讲财政法律法规、财政政策、财政业务、实务操作等，全面提升财政和财会人员综合业务技能，强化财政财务管理和内控建设深入推进，规范单位“事权”与“财权”有效制衡与监督机制运行机制。

开展评估检查强推进。去年来，我县制定印发了《武定县行政事业单位2023—2025年度内部控制建设实施方案（试行）》、《武定县关于做好行政事业单位内部控制建设及执行工作的通知》，对全县行政事业单位内部控制建设工作的组织领导、工作任务、信息报送、考核评价等进行了明确，2023年10月和2024年8月先后组织内控建设工作考评组2次对全县11个乡镇和县级共103家行政事业单位内控建设工作情况开展督查及实地服务指导，在对单位开展内控考评的基础上，同时对各单位预算执行、财务核算、资产管理、采购管理等多方面进行监督检查，确保各单位内部控制建设和有效执行实现“一年打基础、二年促提升、三年创一流”的目标任务。

通报检查反馈促整改。通过检查考评，发现和反馈的主要问题：一是内部控制制度执行不到位。部分单位存在重视程度不够、制度建设与实际执行“两张皮”、制度建设不健全不完善、有制度不执行等问题。二是财务管理不规范，财会监督职能缺位。主要存在会计核算未做到日清月结，会计核算监督职能缺失，资金安全风险大，会计档案管理不规范。三是岗位设置不合理，违背不相容岗位相分离原则。四是部分单位未建立规范的印章及UK管理制度并有效执行等。县财政局组织召开反馈整改会议，要求各相关行政事业单位要严格按照考评组反馈存在问题对标对表认真开展整改，在8月30日前全面完成考评反馈问题整改工作，确保内控建设与执行、财务管理与核算不断提质增效，达到“规范化、精细化、信息化”管理要求。